红星发展：2016年年度报告.PDF

2016 年年度报告 1/195 公司代码：公司代码：600367600367 公司简称：公司简称：红星发展红星发展 贵州红星发展股份有限公司贵州红星发展股份有限公司 2012016 6 年年度报告年年度报告 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人郭汉光郭汉光、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人余孔华余孔华及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）余孔华余孔华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016年度母公司实现净利润34,889,902.01元，根据公司章程规定，按10%计提法定公积金3,488,990.20元，结转2015年末未分配利润235,091,585.23元，2016年度可供分配利润为266,492,497.04元。2016年度公司合并报表实现归属于上市公司股东的净利润 45,859,531.94元，结转后期末可供分配利润297,697,335.24元。公司2016年度利润分配预案为：公司拟以2016年末总股本29120万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.16元（含税），共计派发现金红利465.92万元（含税），占2016年度归属于公司股东的净利润的10.16%，剩余未分配利润结转下一年度。公司本次不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2016 年年度报告 2/195 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否 九、九、重大风险提示重大风险提示 适用 不适用 公司已在年度本报告中详细描述可能面临的原材料价格波动风险、安全与环保监管风险、行业竞争风险等，敬请广大投资者查阅本报告第四节 经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中阐述的可能面对的风险因素内容。十、十、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 3/195 目录目录 第一节第一节 释义释义 .4 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .1111 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .4444 第六节第六节 普通股股份变动及股东情况普通股股份变动及股东情况 .6161 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .6666 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .6767 第九节第九节 公司治理公司治理 .7777 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .8181 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .8282 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .195195 2016 年年度报告 4/195 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 贵州证监局 指 中国证券监督管理委员会贵州监管局 上交所 指 上海证券交易所 中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 青岛国资委、实际控制人 指 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 红星集团、控股股东 指 青岛红星化工集团有限责任公司 本公司、公司、红星发展 指 贵州红星发展股份有限公司 主要子公司 指 贵州红星发展大龙锰业有限责任公司、重庆大足红蝶锶业有限公司、贵州红星发展进出口有限责任公司、红星(新晃)精细化学有限责任公司、贵州省松桃红星电化矿业有限责任公司 大龙锰业 指 贵州红星发展大龙锰业有限责任公司 大足红蝶 指 重庆大足红蝶锶业有限公司 红星新晃公司 指 红星(新晃)精细化学有限责任公司 红星进出口 指 贵州红星发展进出口有限责任公司 容光矿业 指 贵州容光矿业有限责任公司 红星物流 指 青岛红星物流实业有限责任公司 日本蝶理 指 日本国蝶理株式会社 中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）本报告 指 贵州红星发展股份有限公司 2016 年年度报告 本期、本报告期、报告期、本年度 指 2016 年度 本报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年度 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股票上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则（2014 年修订）公司章程 指 贵州红星发展股份有限公司章程 EMD 指 电解二氧化锰 2016 年年度报告 5/195 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 贵州红星发展股份有限公司 公司的中文简称 红星发展 公司的外文名称 GUIZHOU REDSTAR DEVELOPING CO.,LTD.公司的外文名称缩写 GZRS 公司的法定代表人 郭汉光 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 万洋 陈国强 联系地址 贵州省安顺市镇宁布依族苗族自治县丁旗镇 贵州省安顺市镇宁布依族苗族自治县丁旗镇 电话 0851-36780388 0851-36780066 传真 0851-36780066 0851-36780066 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 贵州省安顺市镇宁布依族苗族自治县丁旗镇 公司注册地址的邮政编码 561206 公司办公地址 贵州省安顺市镇宁布依族苗族自治县丁旗镇 公司办公地址的邮政编码 561206 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 贵州红星发展股份有限公司董事会秘书处 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 红星发展 600367 2016 年年度报告 6/195 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 山东省青岛市市南区东海西路39号世纪大厦26-27 层 签字会计师姓名 吕建幕、衣明鹏 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 营业收入 1,171,961,954.75 1,042,599,857.95 12.41 1,092,783,894.36 归属于上市公司股东的净利润 45,859,531.94-190,391,010.35-25,164,088.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 40,582,649.97-198,474,196.98-10,153,230.28 经营活动产生的现金流118,444,083.21 114,675,349.58 3.29-45,463,844.99 2016 年年度报告 7/195 量净额 2016年末 2015年末 本期末比上年同期末增减（%）2014年末 归属于上市公司股东的净资产 1,070,716,362.23 1,025,334,294.38 4.43 1,222,170,956.13 总资产 1,654,503,100.83 1,607,833,123.52 2.90 1,804,682,675.34 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同期增减(%)2014年 基本每股收益（元股）0.16-0.65-0.09 稀释每股收益（元股）0.16-0.65-0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.14-0.68-0.03 加权平均净资产收益率（%）4.37-16.94 增加21.31 个百分点 2.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.87-17.66 增加21.53 个百分点 0.84 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2016 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）2016 年年度报告 8/195 营业收入 229,772,175.84 310,036,229.83 302,799,020.81 329,354,528.27 归属于上市公司股东的净利润 1,879,803.67 26,749,622.76-389,079.61 17,619,185.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 232,577.57 25,348,478.98-1,942,254.34 16,943,847.76 经营活动产生的现金流量净额 10,415,024.06 89,202,111.61 12,818,636.33 6,008,311.21 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用）2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益-1,777,543.93 附注七（69）、（70）-296,982.26 19,864,121.98 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,252,630.00 附注七（69）7,300,310.00 6,193,138.21 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,974,268.43 2,407,820.12 3,710,576.48 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产 2016 年年度报告 9/195 的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 485,335.31 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 659,817.43 537,033.33 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2016 年年度报告 10/195 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,583,648.84 -263,470.34-1,889,587.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 284,552.87 -91,845.59-6,636,418.04 所得税影响额-1,358,711.87 -1,632,462.73-6,768,006.26 合计 5,276,881.97 8,083,186.63 15,010,858.24 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2016 年年度报告 11/195 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、公司主营业务 公司主要业务是钡盐、锶盐和锰系产品的研发、生产和销售，所属的三家主要企业均为高新技术企业，钡盐和锶盐属无机基础性化工材料，锰系材料属电子化学品，钡盐产品主要包括各专用型碳酸钡、多品种硫酸钡、高纯碳酸钡、高纯氯化钡，锶盐产品主要包括碳酸锶、硝酸锶、氯化锶、氢氧化锶、高纯碳酸锶，锰系产品主要包括一次电池和锂电池用 EMD、高纯硫酸锰、四氧化三锰等产品。同时，公司还涉及副产品硫磺、硫脲、硫化钠、钡渣环保砖的生产、销售，以及煤炭、液体物流码头和天然色素产业。碳酸钡主要用于陶瓷及陶瓷釉料、功能玻璃、磁性材料、电子元器件以及其他钡盐产品的生产；硫酸钡主要用于油漆、涂料、塑料、蓄电池、冶炼等领域，其中改性硫酸钡主要用于农用地膜、大棚保护膜、缠绕膜等行业。锶盐产品主要用于磁性材料、液晶玻璃基板、金属冶炼、烟花焰火以及其它锶盐的深加工，还可应用于甜味剂、蓄能荧光粉、汽车安全气囊、气溶胶消防器材等行业。电解二氧化锰产品主要用于一次电池和锰酸锂正极材料，高纯硫酸锰主要应用于锂离子电池的三元正极（前驱体）材料。2、公司经营模式（1）采购模式 公司主要原料为煤炭和重晶石，子公司大龙锰业主要原材料为锰矿、重晶石和煤炭，大足红蝶主要原材料为煤炭和天青石。公司生产所需煤炭通过集中招投标采购，重晶石向公司关联方采购，签订年度采购合同，价格公平、平稳；公司高品位的锰矿为国外进口，其余锰矿按照市场价格从子公司及其他非关联方采购；天青石为大足红蝶从所在地矿山公司直接采购。（2）生产模式 由于公司属于无机化工行业，生产过程涉及高温高压并连续性强，公司生产须保持连续稳定且长周期运行。同时，公司及子公司根据生产计划、生产系统运行状况、安全与环保管理等综合情况对生产系统实行定期和不定期检维修作业。（3）销售模式 公司及子公司主要产品一般都会面向终端客户直接销售，并根据产品竞争特点、下游客户特性和不同的销售策略采取一定比例的代理销售方式。在出口方面，公司主要产品通过子公司红星进出口统一销售。2016 年度，公司及子公司大龙锰业的碳酸钡产品由子公司红星进出口集中销售管理，有效提升了品牌优势和产品综合竞争力。（4）运输模式 2016 年年度报告 12/195 公司及主要子公司产品均采用公路运输和铁路运输相结合的方式，公司定期对承运商进行招标。出口环节主要考虑港口费用、海运路线等因素确定出口装船港口。（5）储存模式 公司主要产品均采取不同规格的包装方式，一般采用 25kg、50kg、1000kg 包装袋进行包装，储存在正常温度、湿度和通风的库房内。主要矿产原材料根据矿石属性采取露天或库房堆放的方式。3、主要业绩驱动因素 报告期内，公司及子公司紧紧围绕年度指标分解、落实各项重点工作，每月跟踪、推动，在更深入细化提升安全与环保工作管理水平的前提下，抓好生产成本控制、集中招投标采购管理、销售整合与市场开发规范管理、新产品逐步提升经营业绩、严控费用等基础工作，并结合工作实际不断优化各层级的绩效考核管理机制，实现了经营业绩的大幅度回升。报告期内，公司主营业务及关键环节未发生重大变化。4、行业情况说明 公司传统钡盐、锶盐和电解二氧化锰产品处于成熟的发展阶段中，行业总体产能压力较重，价格竞争激烈，同行业企业在成本、费用、产品特点、销售渠道等方面具有一定的差异性，其中专用型钡盐和高纯锶盐产品、高纯硫酸锰等产品因公司具备相应的技术和产品品质竞争优势而下相较于其他传统产品具有一定的成长性和更好的盈利能力。报告期内，国内外经济形势仍未有效复苏，中国经济新常态和供给侧结构性改革已深刻影响企业运营的方方面面，国家和地方政府对安全和环保监管力度持续加强，人力成本等硬性价格因素居高不下，煤炭等主要原材料价格非理性波动，公司所处的钡盐、锶盐和电解二氧化锰行业也受到了经济不景气的周期影响，行业产能仍未有显著减少，下游新增需求乏力。同时，随着全球新兴产业的发展，公司多年来开发的多品种精细硫酸钡、高纯硫酸锰及相关副产品依托成本、工艺技术、产品品质等自身优势逐步扩大了产销规模，并在生产组织、工艺控制、市场开发的过程中进一步提高了管理水平。二、二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 主要资产 2016 年末 2015 年末 比例增减（%）货币资金 251,960,625.03 167,605,746.97 50.33 其他流动资产 8,305,766.31 3,419,859.77 142.87 其他非流动资产 19,934,482.81 12,499,805.46 59.48 2016 年年度报告 13/195 货币资金货币资金较年初增加主要是由于报告期内公司及子公司盈利增加及银行贷款增加所致。其他流动资产其他流动资产较年初增加主要是由于报告期末未抵扣进项税额增加所致。其他非流动资产其他非流动资产较年初增加主要是由于报告期末公司及子公司未结算工程及设备款增加所致。其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。无。三、三、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司不断强化在技术研发、新产品开发、生产系统稳定运行、生产成本和重点费用控制、员工队伍建设、内部优势资源整合、市场占有率等方面基础优势，并进一步加强安全与环保管理、集中招投标采购管理、经济指标预算管理等管理创新工作，进而推动了公司经营业绩的回升。1、技术优势 公司在钡、锶盐和锰产品行业积累了较长期的生产经营管理经验，在日常工作中将技术开发、工艺改进、设备提升与生产系统优化和下游市场开发进行更紧密的结合，围绕新技术、新工艺、新产品和新装备开展的技改研发投资占到了总销售收入的 3%以上，并根据产品结构调整和新时期的竞争环境逐步优化生产工艺指标，如近年陆续开发的专用型碳酸钡、精细硫酸钡、硝酸锶、高纯硫酸锰、高纯硫脲等产品实现了规模、效益和品牌的提升，有利支撑了企业转型发展。公司所属 3 家主要生产企业均为高新技术企业，公司企业技术中心 2015 年度被贵州省认定为省级企业技术中心。截止 2016 年底，公司累计申请国内专利 52 件，获得授权 49 件，申请国外专利 35 件，获得授权 20 件。2、品牌优势 公司主营产品专用型碳酸钡、高纯类锶盐、高纯硫酸锰、高纯硫脲等产品在同行业和下游客户中具有较强的品牌影响力，特别是稳定产品品质、与客户共同进步、产品供应能力等方面建立了自身优势，增强了客户粘性。3、成本费用控制 公司深耕钡、锶盐和锰系产品行业多年，在日常生产组织和关键操作环节控制、生产成本绩效考核、稳定生产等方面形成有一定的管理经验。同时，公司也认识到设备自动化更新对生产效率提高、安全与环保管理水平提升、保障员工工作环境等方面的巨大作用，在近年结合自身实际情况加大了设备自动化投入力度，部分项目已实现较为明显的经济和环境效益。公司抓住大宗原材料、重大土建工程项目、重大设备等关键环节，继续推行和完善招投标管理工作，大幅度降低了生产成本和费用支出，提高了产品竞争力，营造了阳光、公平的工作氛围。2016 年年度报告 14/195 4、共性资源整合优势 2016，公司及主要子公司不断强化沟通协调，在技术研发、工艺管理、设备自动化、项目管理及安全环保等方面开展沟通交流，解决了共性和关键问题，管理流程进一步规范。报告期内，公司对碳酸钡内外销进行了资源整合，实现了优势资源共享，提升了产品竞争力和盈利水平。报告期内，公司不存在导致核心竞争力受到严重影响的情形，各项生产经营工作稳定有序。2016 年年度报告 15/195 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，国内经济增速持续放缓，公司主营产品下游市场需求未得到有效复苏，同质竞争格局加剧，安全环保压力逐步加大。上半年，公司主营产品价格持续在低位震荡，下半年，受煤炭价格及大宗商品上涨的影响，产品价格呈现持续上扬态势。面对复杂的内外部环境，公司紧紧围绕经济指标抓好关键性环节，公司上下进一步领悟和落实好发展思路和年度工作目标，逐步全面提升公司治理和日常管理水平，总体经营业绩实现了大幅度好转。二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况（一）报告期内经营情况及工作情况回顾（一）报告期内经营情况及工作情况回顾 1 1、主要指标主要指标同比情况同比情况 单位：元 币种:人民币 科目 2016 年 2015 年 同比增减（%）营业收入 1,171,961,954.75 1,042,599,857.95 12.41 利润总额 71,845,693.26 -183,909,811.51 -归属于上市公司股东的净利润 45,859,531.94 -190,391,010.35 -每股收益 0.16 -0.65 -经营活动产生的现金流量净额 118,444,083.21 114,675,349.58 3.29 总资产 1,654,503,100.83 1,607,833,123.52 2.90 归属于上市公司股东的净资产 1,070,716,362.23 1,025,334,294.38 4.43 每股净资产 3.68 3.52 4.55 2 2、报告期内公司利润总额同比增加额为报告期内公司利润总额同比增加额为 25,57625,576 万元。万元。3 3、本期业绩扭亏为盈的主要原因本期业绩扭亏为盈的主要原因 （1）2016年度，公司及子公司紧紧围绕年度经营目标落实工作计划和工作安排，通过稳定生产和提高产品产量，持续推进对标管理、提升生产系统精细化管理水平，降低原材料和机物料消耗，控制原材料采购价格等措施，使得主要产品碳酸钡、硫酸钡、碳酸锶、电解二氧化锰、高纯硫酸锰的生产成本同比实现较大幅度降低。（2）报告期内，公司及子公司对碳酸钡产品销售逐步进行内部优化整合，发挥整体竞争优势，同时加大了专用型品种的销售力度，使得碳酸钡产品销量实现同比增长；公司及子公司的硫酸钡产品实现了产销规模的同比增长；子公司的高纯硫酸锰产品因下游市场需求增加而实现了销量的同比较大幅度增加。以上因素使得公司及子公司的销售收入和利润相应实现增长。2016 年年度报告 16/195 （3）2016年度，公司及子公司根据市场竞争环境和上游原材料价格在下半年上涨的实际情况，适时、适度地上调了碳酸钡和硝酸锶等产品的销售价格。（4）报告期内，公司及子公司继续推进人员调整和优化工作，并继续提升生产系统设备自动化水平，人力成本同比实现有效降低。（5）公司子公司贵州省松桃红星电化矿业有限责任公司在2015年同期因考虑市场需求和矿山建设情况未有效销售锰矿石，本报告期通过加大下游客户开发力度，碳酸锰矿石销量增幅较大，进而增加了公司总体效益。（6）公司联营公司青岛红星物流实业有限责任公司同比实现减亏，公司投资亏损同比减少。（7）同时，也有部分不利因素影响了公司经营业绩。一是副产品硫磺因下游行业需求不足导致销售价格和销售量均同比出现了较大降幅；二是公司及子公司从整体考虑对部分产品如高纯硫酸锰、硫酸钡等适当下调了销售价格，从而影响了经营利润；三是公司及子公司本报告期获得的营业外收入同比有所减少；四是碳酸锶受下游行业需求波动影响，销量同比下降；五是公司为避免承担连带责任风险和确保授信渠道平稳代贵州容光矿业有限责任公司向中国建设银行遵义分行归还担保贷款本金及利息共计 2324 万元，增加了投资损失。4 4、公司公司 2012016 6 年度经营计划的执行情况和重点工作的开展情况年度经营计划的执行情况和重点工作的开展情况 （1 1）安全与环保管安全与环保管理理 安全生产管理 报告期，公司及主要子公司对“安全是底线”管理理念的认识更加深刻，具体工作有所成效：一是积极开展员工安全培训工作，重在“我要安全”，主要企业全年共组织全员培训近 60 次，并针对重大危险源开展专项应急演练 6 次；二是加大隐患排查和治理力度，全年共排查各类安全隐患 1600 余项，整改率达到 98.69%；三是开展受限空间作业排查，建立工作台账，对高空、动火和受限空间等八大危险作业完善了作业票制度。环保管理 环保工作已是关乎企业生存的根本性问题之一，报告期内，公司根据“环保是竞争力”的管理思路开展了一些工作：一是钡渣无害化处置工作取得较大进展，公司钡渣无害化后列为一般固废进行综合利用已获省环保厅批复，大龙锰业实现了钡渣的解毒和无害化处理，大足红蝶锶渣已与水泥厂签订了综合利用合作协议，并完成锶渣制砖的试验；二是公司雨污分流项目正在按计划推进，大龙锰业公司获得贵州省环保厅清洁生产审核批复；三是持续开展硫化氢专项治理，公司采用自动化 PLC 控制系统和硫磺比值仪气体分析系统，提高了硫化氢气体的处理能力，公司和大足红蝶对二氧化硫进行专项治理，提高了脱硫能力，力争改造完成后符合新的排放标准。（2 2）生产组织与技术改造、设备自动化生产组织与技术改造、设备自动化 2016 年年度报告 17/195 公司及主要子公司持续不断调整和优化生产工艺，确保稳定生产和产品质量。大足红蝶攻坚克难，通过调高硫化锶黄水浓度、缩短碳化时间，攻克装备技术瓶颈，将碳酸锶、硫磺产量提高15%，氢氧化锶产能提高 30%；公司改进脱碳工艺，每年可回收脱碳料 1200 多吨，增收 200 万元，也减轻了环境压力；公司采用液体二氧化碳碳化工艺，提高了碳化传质效果，缩短了碳化时间，避免了窑气纯度波动导致碳酸钡质量波动，提高了碳化尾气中硫化氢含量，有利于硫脲和硫磺提产，逐步实现清洁生产；公司、大龙锰业阶段性完成了转炉炉体余热回收利用，可降低生产成本140 万元；大龙锰业对高纯硫酸锰生产线部分工序进行填平补齐，高纯硫酸锰产能实现较大幅度提升；大足红蝶将每班配料一次升级为每天夜班配料一次，提高了设备的利用效率，避峰就谷降低用电成本，效果明显；公司自动脱水机经多次试验改进，已分批安装使用；大足红蝶粉状产品包装自动化、新增特种设备集中操作监控室已动工。（3 3）产品销售与市场开发、物流管理产品销售与市场开发、物流管理 2016 年，公司初步完成了碳酸钡销售整合，实现了资源、信息共享，较大幅度提升了销售质量和经营业绩，提升了品牌竞争力；公司碳酸钡实施差异化管理，提高了电子钡、专用钡质量，增加了市场占有率，创历史最好水平，高活性和光学玻璃专用钡市场份额占有率达 90%以上；根据自身成本、下游需求和同行业企业情况，抓住有利时机，采取灵活策略，先后 2 次上调碳酸钡销售价格，同比涨幅 10%以上；新产品产销规模不断提升，母公司硫酸钡、大龙锰业高纯硫酸锰产销规模同比提高 100%以上。红星进出口公司通过管理提升，不断开发国际新市场和新客户，硫酸钡和氯化钡的国际市场开发取得新突破；公司硫酸钡及硫化碱产品相继新开发客户十几个，为后续扩产奠定较为坚实的基础。物流管理方面，红星进出口公司全面推行“订单式”物流，采取一单一物流的操作模式，实现码头零库存，降低库存堆放成本、减少存货风险；母公司按季度对汽车承运商进行招投标管理，并及时调整运输模式，大幅减低了运输成本。（4 4）招投标管理与成本费用控制招投标管理与成本费用控制 2016 年，公司不断规范采购管理、逐步推行公开招投标工作，共组织上市公司范围内煤炭招标 2 期、包装袋公开招标 2 期、母公司土建工程项目 3 项、大龙锰业设备制安工程 1 项和设备采购 1 项共计 9 次招投标活动，初步建立了透明规范、监督制约的采购流程，发挥了整体购买优势。公司及各子公司根据年度预算指标细化费用控制工作，同比实现较大幅度降低。（5 5）人力资源方面人力资源方面 公司借助有利时机，集中安置了部分人员；公司、大足红蝶继续开展人员调整和优化工作，人力资源成本有所下降；公司、大龙锰业加强专业管理力度，不断完善公司各项人力资源管理制度，使人力资源管理不断向制度化、规范化、流程化方向迈进。（6 6）对外对外投资项目情况投资项目情况 2016 年年度报告 18/195 容光容光矿业矿业 容光矿业自 2015 年第四季度以来，综合考虑煤炭市场需求量、煤炭销售价格、产量及综合成本等因素，逐步减产并暂时性停产。目前，国家和贵州省针对煤炭行业相继出台了稳妥化解过剩产能与结构调整等政策，通过兼并重组、整合等方式积极帮助煤矿企业脱困，公司对各政策进行了及时跟踪和沟通，并与相关政府、主管部门、金融机构和同行业企业等进行多方面沟通，商讨多种方式尽全力降低投资损失。根据贵州省关于煤炭行业脱困发展的相关要求，容光矿业在报告期内及目前阶段正在妥善处理员工安置工作，并视后续更确定性政策要求妥善处理相关工作。红星物流红星物流 2016 年，红星物流实现营业收入 4230 万元，同比增加 24.67%，实现利润-1126 万元，同比减亏 968 万元减亏的主要原因是码头吞吐量同比大幅增加，仓储价格同比略有提升以及各项费用同比降低所致。红星物流在报告期内持续加大安全环保力度，加大安全隐患排查力度，确保了各项设备平稳运行，实现了安全生产。（二）（二）主营业务分析主营业务分析 1 1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,171,961,954.75 1,042,599,857.95 12.41 营业成本 867,128,489.04 812,166,166.06 6.77 销售费用 86,254,571.51 86,004,693.43 0.29 管理费用 107,605,856.58 134,410,404.64-19.94 财务费用-1,475,260.54 2,509,187.52-158.79 经营活动产生的现金流量净额 118,444,083.21 114,675,349.58 3.29 投资活动产生的现金流量净额-46,660,521.05-55,923,640.41-筹资活动产生的现金流量净额 6,937,975.06-45,249,357.67-研发支出 36,876,591.02 35,095,652.70 5.07 税金及附加 15,300,050.69 9,604,365.21 59.30 资产减值损失 3,866,586.65 58,385,562.78-93.38 公允价值变动损益 0.00 1,018,970.00-100 投资收益-27,415,004.13-133,654,172.04-营业外收入 10,414,265.69 15,616,360.47-33.31 营业外支出 4,435,229.12 6,410,448.25-30.81 归属于母公司所有者的净利润 45,859,531.94-190,391,010.35-2016 年年度报告 19/195 少数股东损益 8,388,036.63-10,698,429.20-财务费用财务费用：较上年同期下降主要是由于报告期内汇兑损益增加所致。筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加主要是由于报告期内公司偿还到期银行债务减少所致。税金及附加税金及附加：较上年同期增加主要是由于根据财会【2016】22 号文规定报告期内 5-12 月份原管理费用核算的“房产税”、“土地使用税”、“车船税”、“印花税”及“资源税”等税金转入“税金及附加”核算。资产减值损失：资产减值损失：较上年同期下降主要是由于报告期内计提固定资产减值准备及存货跌价准备减少所致。公允价值变动损益公允价值变动损益：较上年同期下降主要是由于公司上年同期将持有中国石油流通股 17.3万股全部处置所致。投资收益投资收益：较上年同期减少亏损主要是由于报告期对合营公司容光矿业确认超额亏损减少所致。营业外收入营业外收入：较上年同期下降主要是子公司大足红蝶报告期土地出让利得减少所致。营业外支出营业外支出：较上年同期下降主要是由于子公司大足红蝶固定资产报废损失减少所致。归属于母公司所有者的净利润归属于母公司所有者的净利润：增加主要是由于公司及子公司报告期盈利增加所致，其中影响净利润增减变动的主要因素有：、影响净利润增加的主要因素：公司及部分子公司主要产品产量稳定及对煤炭、包装物实行集中招投标采购管理等方面影响，有效降低了固定成本、原材料及包装成本；管理费用工资福利类支出同比实现较大幅度降低；适当上调了部分碳酸钡、硝酸锶、普通硫脲等产品的销售价格；子公司贵州省松桃红星电化矿业有限责任公司碳酸锰矿石销售量增幅较大；计提固定资产减值准备及存货跌价准备减少；对容光矿业确认超额亏损减少；美元汇率上升，汇兑损益增加；影响净利润减少的主要因素：公司硫磺产品因下游行业需求不足导致销售价格同比出现了较大降幅；碳酸锶受下游行业需求波动影响，销量同比下降；子公司大足红蝶及铜梁锶业报告期内收到的处置非流动资产利得减少。少数股东损益：少数股东损益：较上年同期增加主要是由于报告期内子公司收益增加所致。2 2、影响经营利润变动的主要因素、影响经营利润变动的主要因素 产品销量增加影响利润 10.59%，主要是由于碳酸钡、锰矿粉销量增加所致；产品销售价格下降影响利润-0.23%，主要是由于硫磺产品销售价格下降所致；成本下降影响利润 18.73%，主要是由于碳酸钡、碳酸锶、硫酸钡及电解二氧化锰成本下降所致；另外，因销售费用略微增加影响利润-0.1%，主要原因是报告期产品运输费用基本持平；因管理费用减少影响利润 10.48%，主要是由于公司及子公司优化人员，工资福利性支出减少、税费减少及子公司大足红蝶职工安置费、停工损失减少所致；因资产减值损失本期计提减少影响利润 21.32%，主要是由于公司及子公司本期计提固定资产减值准备及存货跌价准备减少所致；因投资收益变动影响利润 41.54%，主要是由于2016 年年度报告 20/195 报告期内公司对合营公司容光矿业确认