贝斯特：2016年年度报告.PDF

无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 无锡贝斯特精机股份有限公司无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告年年度报告 2017-032 2017 年年 04 月月 无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人曹余华、主管会计工作负责人许小珠及会计机构负责人公司负责人曹余华、主管会计工作负责人许小珠及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)许小许小珠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。珠声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。预测与承诺之间的差异。1、汽车行业周期波动影响的风险、汽车行业周期波动影响的风险 汽车生产和销售受宏观经济影响较大，汽车产业与宏观经济波动的相关性明显，全球及国内经济的周期性波动都将对我国汽车生产和消费带来影响。当宏观经济处于上升阶段时，汽车产业迅速发展，汽车消费活跃；反之当宏观经济处于下降阶段时，汽车产业发展放缓，汽车消费增长缓慢。公司的业务收入主要来源于为下游涡轮增压器、发动机相关制造企业提供相关零部件产品及为汽车零部件制造企业提供工装夹具产品。如果上述客户的经营状况受到宏观经济的不利影响，可能会造成公司的订单减少、存货积压、货款收回困难等情况，因此公司存在受汽车行业周期波动影响的风险。2、业务和资产规模扩张带来的管理风险、业务和资产规模扩张带来的管理风险 公司首次公开发行上市后，资产、业务和人员规模将进一步扩大，公司现有组织架构和运营管理模式将面临新的考验。业务规模的扩张将会增加公司的管理难度，如果公司的管理团队不能适应发行后的资产规模对人力资源配置的要求，将会降低公司的运行效率，导致公司未来盈利水平下降。3、出口业务相关风险、出口业务相关风险（一）国际贸易环境相关风险 公司产品出口至美国、欧洲、韩国、墨西哥、日本等多个国家和地区，公司的业务受到无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 国际贸易环境变化的影响。如果未来中国与公司主要销售国家（地区）贸易政策发生不利变化，或者上述国家（地区）的贸易法规、关税水平、非关税贸易壁垒、相关行业景气度以及政治环境等发生不利变化，将对公司的出口业务和经营成果造成一定不利影响。（二）汇率变动的风险 公司拥有产品进出口经营权。2014 年至 2016 年，公司外销金额分别为 14,783.90 万元、19,212.52 万元和 21,941.08 万元，占当期营业收入的比例分别为 33.38%、40.31%和 40.08%。公司产品出口主要采用美元进行结算。自 2005 年 7 月国家调整人民币汇率形成机制以来，人民币兑美元的汇率有较大幅度的波动。2014 年至 2016 年，公司汇兑损失分别为-18.39 万元、-389.99 万元和-214.17 万元。如果未来汇率波动导致汇兑损失扩大，将对公司的出口业务和经营成果造成一定不利影响。4、原材料价格波动风险、原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料包括市场通用材料、毛坯件和外购件。市场通用材料包括铝锭、铜棒、废钢、铝棒等；毛坯件包括叶轮毛坯件、中间壳毛坯件等；外购件包括工装夹具上用的液压元器件、桁架等。如果未来主要原材料供应情况发生重大变化或其价格的大幅波动，将直接影响公司业务利润甚至生产经营活动。5、产品价格下降风险、产品价格下降风险 汽车零部件行业普遍存在价格年度调整惯例，通常在新产品供货后 3-5 年内有 1%-5%的年度降幅。如果未来产品价格持续下降且成本控制水平未能同步提高，公司业绩将受到产品价格下降的不利影响。6、劳动力成本上升风险、劳动力成本上升风险 近年来，随着我国经济快速发展和物价水平持续上升，国内劳动力成本逐年上升，随着公司员工人数的增加，公司工资薪酬逐年增加。近三年，公司支付给职工以及为职工支付的现金分别为 6,569.89 万元、8,078.65 万元和 8,990.56 万元，占营业收入比例分别为 14.83%、16.95%和 16.42%。敬请广大敬请广大投资者注意投资风险！投资者注意投资风险！公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 200,000,000 为基数，向全体股东每为基数，向全体股东每无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 10 股派发现金红利股派发现金红利 1.35 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股股转增转增 0 股。股。无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.18 第五节第五节 重要事项重要事项.32 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.45 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.49 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.50 第九节第九节 公司治理公司治理.58 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况.63 第十一节第十一节 财务报告财务报告.64 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录.136 无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司/贝斯特 指 无锡贝斯特精机股份有限公司 贝斯特投资 指 无锡贝斯特投资有限公司，公司控股股东，原名无锡贝斯特科技有限公司、无锡贝斯特科技集团有限公司 鑫石投资 指 无锡市鑫石投资合伙企业（有限合伙），公司股东之一 金石投资 指 金石投资有限公司 金石灏汭 指 青岛金石灏汭投资有限公司，公司股东之一，其控股股东为金石投资有限公司 上海汇石 指 上海汇石鼎元股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司股东之一 金属制品分公司/铸造车间 指 无锡贝斯特精机股份有限公司金属制品分公司 霍尼韦尔 指 Honeywell International Inc.康明斯 指 Cummins Inc.博世马勒 指 Bosch Mahle Turbo Systems 石播 指 日本株式会社 IHI 无锡石播 指 无锡石播增压器有限公司，系日本株式会社 IHI 子公司 BE/BE 航空 指 BE Aerospace Inc.公司章程 指 无锡贝斯特精机股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订 证券法 指 中华人民共和国证券法及其修订 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师/江苏公证 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)，原名为江苏公证天业会计师事务所有限公司 涡轮增压器 指 是一种空气压缩机，利用发动机排出的废气惯性冲力来推动涡轮室内的涡轮，涡轮又带动同轴的叶轮，叶轮压送由空气滤清器管道送来的空气，使之增压进入气缸。空气的压力和密度增大可以使燃料燃烧更加充分，提高输出功率，达到降低燃料消耗、节能减排的效果 叶轮/压气机叶轮 指 涡轮增压器关键零部件之一，一种能将由空气滤清器管道送来的空气吸入压气机壳并通过离心运动进行加压的器件 机加工 指 利用机械力对各种工件进行加工的方法 气动工具 指 利用空气压缩机提供的压缩空气的能量为动力来源而工作的装置 工装 指 工艺装备的简称，指制造过程中所用的各种工具的总称 无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 工装夹具 指 加工时用来迅速紧固工件，使机床、刀具、工件保持正确相对位置的工艺装置 滤波器 指 选择性地传输拥有若干特性的信号（通常具有特定的波长、频率范围）并阻塞其他信号的器件 中间仓 指 由客户或第三方物流商设置和管理的，一般临近客户工厂，以满足客户准时制生产要求或零库存的供应链模式 准时制生产 指 Just In Time（JIT）生产模式，又被称为“精益生产”，是追求一种无库存，或库存达到最小的生产模式 ISO9001:2008 指 由国际标准化组织 2008 年 12 月 30 日发布，2009 年 3 月 1 日实施的ISO9001:2008 质量管理体系要求 ISO/TS16949:2009 指 对汽车生产和相关配件组织应用 ISO9001:2008 的特殊要求，其适用于汽车生产供应链的组织形式 AS9100C 指 2009 年 1 月正式颁布的航空基础质量体系标准。该标准系国际航天太空行业以 ISO9000 为基础，增加了行业的特殊要求，专门制定的质量保证模式 OICA 指 国际汽车制造商协会（The International Organization of Motor Vehicle Manufacturers）无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 贝斯特 股票代码 300580 公司的中文名称 无锡贝斯特精机股份有限公司 公司的中文简称 贝斯特 公司的外文名称（如有）Wuxi Best Precision Machinery Co.,Ltd.公司的法定代表人 曹余华 注册地址 无锡市鸿桥路 801-2702 注册地址的邮政编码 214063 办公地址 无锡市滨湖区胡埭镇合欢西路 18 号 办公地址的邮政编码 214161 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈斌 邓丽 联系地址 无锡市滨湖区胡埭镇合欢西路 18 号 无锡市滨湖区胡埭镇合欢西路 18 号 电话 0510-82475767 0510-82475767 传真 0510-82475767 0510-82475767 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券投资部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼 10 层 签字会计师姓名 夏正曙、赵明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 26 层 先卫国、李石玉 2017 年 1 月 11 日-2020 年 12月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元）547,411,019.89 476,623,089.59 14.85%442,943,831.19 归属于上市公司股东的净利润（元）116,956,234.50 94,090,690.60 24.30%75,858,414.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）105,153,658.57 83,467,492.02 25.98%72,786,360.65 经营活动产生的现金流量净额（元）110,742,097.55 127,299,658.60-13.01%73,505,267.99 基本每股收益（元/股）0.7797 0.6273 24.29%0.5057 稀释每股收益（元/股）0.7797 0.6273 24.29%0.5057 加权平均净资产收益率 18.06%16.97%1.09%15.94%2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 资产总额（元）1,063,348,304.05 896,625,670.73 18.59%787,915,959.81 归属于上市公司股东的净资产（元）697,046,012.34 598,160,639.33 16.53%518,504,624.42 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.5848 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 营业收入 127,109,769.21 125,649,096.94 144,722,208.08 149,929,945.66 归属于上市公司股东的净利润 27,003,998.93 23,411,832.31 32,456,710.50 34,083,692.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 26,080,205.70 19,651,202.37 26,151,114.80 33,271,135.70 经营活动产生的现金流量净额 13,459,303.93 19,131,554.68 21,295,000.94 56,856,238.00 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-34,782.61-414,980.47-382,431.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）12,917,165.60 12,244,739.84 7,037,403.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 28,291.67 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -18,873.55 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 185,199.28 73,952.07 432,497.31 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 259,615.63 7,552.73 85,234.54 无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -4,950,572.67 减：所得税影响额 1,524,621.97 1,316,357.26-868,797.03 合计 11,802,575.93 10,623,198.58 3,072,054.34-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否（一）主要业务、产品及应用领域、经营模式及主要业绩驱动因素情况（一）主要业务、产品及应用领域、经营模式及主要业绩驱动因素情况 1、主要业务情况、主要业务情况 公司主要业务为研发、生产及销售各类精密零部件及工装夹具产品。公司主要产品为涡轮增压器精密轴承件、涡轮增压器叶轮、涡轮增压器中间壳、发动机缸体等关键汽车零部件，座椅构件等飞机机舱零部件和用于汽车、轨道交通等领域的工装夹具。公司亦利用在精密零部件加工领域形成的技术优势及自动化生产线的柔性加工能力，为气动工具和制冷压缩机等高端制造领域供应精密零部件。同时，公司工装夹具业务已经延伸至汽车、飞机等领域的自动化生产线制造领域。在精密零部件业务中，公司已经与霍尼韦尔（Honeywell）、康明斯（Cummins）、博世马勒（Bosch Mahle）、石播（IHI）、博格华纳（BorgWarner）、皮尔博格（Pierburg）等著名汽车涡轮增压器和发动机相关制造企业建立了长期稳定的业务合作关系；在航空、气动工具和制冷设备等领域，公司也与该领域主要企业建立了良好的业务合作关系。在工装夹具业务中，公司已成为上汽通用、潍柴和法士特等整车整机厂的主要供应商之一。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。2、主要产品及应用领域、主要产品及应用领域 产品系列产品系列 主要产品主要产品 应用领域应用领域 精密零部件 汽车零部件 涡轮增压器精密轴承件、叶轮、中间壳、气封板、密封环、齿轮轴等 汽车涡轮增压器 真空泵、油泵、高压共轨燃油泵泵体、发动机缸体等 汽车发动机 飞机机舱零部件 座椅构件、连接件等内饰件 飞机机舱 其他零部件 手柄、气缸、端盖 气动工具 滤波器 通讯基站 阀板 制冷压缩机 工装夹具 发动机缸体夹具、发动机缸盖夹具、变速箱壳体夹具、转向节夹具、后桥夹具等 汽车、轨道交通、风力发电等零部件生产 3、经营模式、经营模式 无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 13（1）采购模式 a.原材料采购 公司生产所需的主要原材料包括市场通用材料、毛坯件和外购件。市场通用材料包括铝锭、铜棒、废钢、铝棒等；毛坯件包括叶轮毛坯件、中间壳毛坯件等；外购件包括工装夹具上用的液压元器件、桁架等。市场通用材料的定价模式是依据大宗材料市场行情走势，通过对比询价确定最优价格。毛坯件和外购件的定价模式是依据所用原材料市场行情、生产制造工艺复杂程度、市场供需情况、采购规模等因素，协商确定采购价格。对于通用材料，公司根据生产计划直接下单采购。对于毛坯件、外购件采购，公司一般事先与合格供应商签订框架性采购合同，并对产品价格，包括调价条件和程序进行原则性约定。公司每月末将下一期毛坯件、外购件的采购计划发给各主要供应商，该采购计划仅供参考，并非采购承诺。各供应商根据公司的正式月订单，结合安全库存等因素安排其原材料备货和毛坯件、外购件生产计划。公司建立健全了供应商管理制度和管理流程。为有效控制采购成本和采购质量，保持原材料供应稳定，公司通常会保持两家及以上供应商供应同一种原材料。潜在供应商须通过试样、小批量供货、供应商评价等环节后才能成为公司的合格供应商。现有供应商，也需要通过公司的年度定期评审，才能继续成为合格供应商。公司根据评审结果对主要供应商进行分类管理，并确定主要供应商下一年度的采购份额。对于公司下游客户指定的公司上游原材料供应商，公司仍需对其进行审核，通过后方可采购。b.外协加工模式 公司外协加工环节主要为工艺简单、附加值不高、劳动力密集型工序，比如切割、镗孔、线切割、去毛刺、抛光等机械粗加工；以及一些专业化通用工序，比如表面处理（发黑磷化、电镀等）、热处理/去应力、浸渗等。专业化分工协作具有生产规模化、质量稳定、成本低廉的优势，摒弃了传统企业自身大而全的生产组织模式。这些外协工序一般采用成熟的通用技术，不属于关键工序或者涉及核心技术。公司自身实际掌握的为精加工等核心环节。(2)生产模式 为减少库存，加快资金流转，公司采取“以销定产”的生产模式。在精密零部件制造方面，公司根据市场开发部的销售计划并根据产品安全库存等因素编制生产计划和采购计划，产品生产完成并经质量检验员检验合格后，由包装人员负责包装并办理产品入库手续。公司市场开发部负责编制年度销售计划、月度销售计划；生产物资部根据市场开发部的月度销售计划编制生产计划以及采购计划；制造部门根据生产物资部的生产计划组织生产；品保部负责按质量管理体系要求对产品进行检验、试验或验证。在工装夹具生产方面，公司在取得订单后编制设计计划、采购计划和生产计划，设计方案待客户确认后安排生产，并由品保部检验后入库。(3)销售模式 公司销售模式分为两种：第一种是直接送货至客户处；第二种是送货到中间仓，客户按实际从中间仓领用情况在信用期内付款，中间仓由客户或第三方物流商管理。下游客户对上游汽车零部件企业实行合格供应商管理模式。公司成为合格供应商的流程是：根据公司未来3-5年客户开发规划，确定待开发目标客户对客户的调查研究（产品构成、新产品开发、现有及潜在供应商）与客户接触客户组织人员对公司考察调研（研发、生产、产品质量及供货能力等多方面因素）通过多轮次、全方位、长周期考核成为客户合格供应商。无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 公司精密零部件产品的销售流程是：客户评价进入客户的供应商名单在客户的平台上“网上竞标”或与客户洽谈中标签署合同。公司接到订单后，经生产物资部安排生产，生产结束后即进入销售物流过程。公司的物流流程主要有两种：第一种是直接送货至客户处；第二种是送货到中间仓。公司在向一些客户销售的过程中为提高及时供货能力设置了靠近客户的中间仓，以满足客户准时制生产管理的要求。在这种情况下，公司根据客户订单和安全库存要求，安排出货到中间仓，由第三方物流商送货至客户处，客户按实际从中间仓领用情况在信用期内付款。中间仓由客户或第三方物流商管理。公司生产的精密零部件（汽车零部件、飞机机舱零部件、其他零部件）产品定价以成本加成为基础，其成本考量因素主要包括原材料成本、制造费用、人工成本及外币汇率等。公司在上述成本的基础上确定合理的利润空间，并与下游客户协商予以确定。公司工装夹具产品的销售流程是：需求信息导入客户接触技术评估并提供技术方案与客户洽谈合同评审签署技术协议和合同。工装夹具产品一般需要提供售后服务，售后服务期限一般为一年。公司生产的工装夹具是非标准化产品。定价原则为按照人力成本、设计成本、所组成零部件制造成本的基础上确定合理的利润空间并通过与下游客户协商予以确定，或者公司通过参与下游客户招标的形式来确定最终价格。下游客户一般对其供应商定期进行复审。每年下游客户均需进行体系运营审核，由下游客户或其聘请的第三方机构考察发行人的产品质量、成品率等，并进行高管互动、实地参观工厂等。报告期内，发行人均通过了下游客户的复审。(4)影响经营模式的关键因素及未来变化趋势 公司结合主营业务、产品及生产资源特点、生产技术工艺、所处产业链上下游发展情况等综合因素，形成了目前的经营模式。报告期内，上述影响公司经营模式的关键因素未发生重大变化，预计在可预见的未来一定时期内公司的经营模式不会发生重大变化。4、主要业绩驱动因素、主要业绩驱动因素 （1）政策、市场等外部驱动因素：报告期内，公司汽车零部件产品收入占主营业务收入比例大于50%，因此，按上市公司行业分类指引，公司所处行业为汽车制造业。汽车工业是综合性产业，对工业结构升级和相关产业的发展具有明显的带动作用，具备关联度高、涉及面广、技术要求高、综合性强、零部件数量多、附加值大等特点，在全球主要工业国家的产业结构中占据重要地位。近年，发展中国家尤其“金砖国家”的经济崛起成为带动汽车市场增长的引擎，全球汽车工业重心向中国、印度、巴西等新兴经济体转移。同时，在全球经济一体化的背景下，国外整车厂商为降低产品成本纷纷采用整车的全球分工协作战略和零部件的全球采购战略，使得近年来国内汽车零部件企业受到海外市场需求扩大影响，其经营规模和利润水平均实现迅速提升。此外，我国目前正在积极推行国V排放标准。实施更高的排放标准将是未来的发展趋势，这将导致新一轮的换车潮，换代需求带动汽车消费增加并最终传导到汽车零部件市场发展的效应将得以体现。环保排放标准的提高促使汽车制造商尤其是发动机制造商研发和制造环保性能更高的发动机产品。涡轮增压器是汽车发动机节能减排的重要技术手段之一，这就给涡轮增压器行业的一线供应商提供了新的市场机遇。根据国务院发布的国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、节能与新能源汽车产业发展规划（2012-2020年）、国务院办公厅关于加强内燃机工业节能减排的意见，国家发展和改革委员会和工业和信息化部发布的汽车产业发展政策（2009年修订）、汽车产业调整和振兴规划以及关于无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 加快培育和发展战略性新兴产业的决定、国家中长期科学和技术发展规划纲要（20062020）等政策文件，公司生产、销售的汽车零部件产品符合上述产业政策，有利于环保型汽车的发展大方向，工装夹具产品符合战略性新兴产业的扶持政策。上述行业政策对我国汽车零部件行业和工装夹具行业均形成实质性利好。（2）自身优势积累：公司成立20年来，专注于各类精密零部件、工装夹具的研发、制造和生产，吸引并积累了一流高效的研发团队和管理人才，具备了规范化、系统化、流程化的研发管理体制，形成了业内领先的技术储备、研发能力和管理水平；并且，凭借公司优质的产品、高效的服务和良好的口碑，公司已经与霍尼韦尔（Honeywell）、康明斯（Cummins）、博世马勒（Bosch Mahle）、石播（IHI）、博格华纳（BorgWarner）、皮尔博格（Pierburg）等著名汽车涡轮增压器和发动机相关制造企业建立了长期稳定的业务合作关系，在航空、气动工具和制冷设备等领域，公司也与该领域主要企业建立了良好的业务合作关系，在工装夹具业务中，公司已成为上汽通用、潍柴和法士特等整车整机厂的主要供应商之一。报告期内，公司在保有现有技术和客户的基础上，不断挖掘新技术、新客户，开拓新市场，公司自身积累的各种优质资源将是保证未来业绩稳定和持续发展的重要支撑。（二）公司所处行业情况分析（二）公司所处行业情况分析 1、所属行业的发展阶段、周期性特点、所属行业的发展阶段、周期性特点 公司生产的汽车零部件主要应用于汽车发动机涡轮增压器系统、汽车发动机系统等；生产的工装夹具产品是配套机床的产品，可应用于汽车、船舶等国民经济的各个领域，报告期内，公司生产的工装夹具产品主要应用于汽车发动机领域。因此，公司所属行业可根据汽车行业的发展进行衡量。2016年，全球汽车行业产销量均实现了增长，但增速较低；我国汽车行业也呈现平稳的增长态势，汽车产销量均超过2800万辆，创全球历史新高，连续八年蝉联全球第一。OICA统计数据显示，2016年全球销量为93,856,388辆，去年同期为89,684,608辆，同比增长4.65%；根据OICA数据统计，2016年，我国汽车产销2811.88万辆和2802.82万辆，同比增长14.76%和13.65%。另外，根据国际市场调查机构J.D.Power发布的全球汽车市场展望报告的预测，到2018年，中国汽车销售市场的增长为95%，折合的年均复合增长率为10%（数据来源：中国汽车工业协会网站）。伴随着全球汽车产业稳定增长和我国汽车行业的持续发展，我国汽车零部件制造行业也随之蓬勃发展。“十三五”期间，我国汽车市场预计仍将处于稳定发展阶段，中国汽车产销量有望持续保持世界第一。汽车零部件制造业是汽车产业发展的基础，没有强大的汽车零部件工业作基础，汽车整车制造业将失去其重要支撑。因此，汽车产销量的稳步增长将推动我国汽车零部件产业的持续发展。同时，汽车行业跨国公司的全球化采购趋势、汽车轻量化的发展趋势及新型城镇化的发展等，对汽车产业是一个难得的历史发展机遇。2、公司所处行业地位、公司所处行业地位（1）汽车零部件行业 汽车涡轮增压器和发动机零部件对于加工材料、加工精度和质量稳定性有较高要求，只有少数在设备、工艺和生产组织等方面有优势的企业才能生产。通过长时间的工艺积累和研发、大量高精度数控机床的引入、持续生产组织管理改进，公司目前已成为世界著名涡轮增压器和汽车发动机相关制造企业霍尼韦尔（Honeywell）、康明斯（Cummins）、博世马勒（Bosch Mahle）的全球供应商，博格华纳（BorgWarner）、皮尔博格（Pierburg）、石播（IHI）的国内供应商。同时，公司亦利用在精密零部件加工领域形成的技术优势及自动化生产线的柔性加工能力，为飞机机舱零部件、气动工具和制冷压缩机等高端制造领域供应精密零部件，目前已与相关领域主要企业建立了稳定的合作关系，其中公司是英格索兰、开利空调和BE航空的全球供应商之一，上述三家分别是气动工具、无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 制冷压缩机和航空内饰件领域的主要企业。（2）工装夹具行业 多年来，公司工装夹具业务凭借丰富设计经验、先进技术、精良品质和及时服务，不仅为国内一线汽车整车厂、主机厂提供高端工装夹具，而且还向日本和德国等国际知名机床商提供工装夹具产品，是目前中国工装夹具产业中的主要供应商之一。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无 固定资产 同比增加 22.85%，主要系公司投资的工业自动化装备制造和集成项目于 2016 年 6月已建造完成达到可使用状态，转入固定资产 无形资产 不存在重大变化情况 在建工程 同比减少 80.80%，主要系公司投资的工业自动化装备制造和集成项目于 2016 年 6月已建造完成达到可使用状态，转入固定资产 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、客户资源优势 在精密零部件业务中，公司已经与霍尼韦尔（Honeywell）、康明斯（Cummins）、博世马勒（Bosch Mahle）、石播（IHI）、博格华纳（BorgWarner）、皮尔博格（Pierburg）等著名汽车涡轮增压器和发动机相关制造企业建立了长期稳定的业务合作关系；在航空、气动工具和制冷设备等领域，公司也与该领域主要企业建立了良好的业务合作关系。在工装夹具业务中，公司已成为上汽通用、潍柴和法士特等整车整机厂的主要供应商之一。由于下游客户对其供应商的质量服务要求高、前期考核周期长、评审认证体系复杂，因此其转移成本相对较高，一旦建立合作不会轻易变更供应商。公司积累的优质丰富客户资源将是保证未来业绩稳定和持续发展的重要支撑。2、技术研发优势 公司生产的产品专用于特定客户或特定型号，因此公司需要根据客户产品的更新换代及时同步升级自身产品。为了提高反应速度，公司建立了高效的研发团队，形成了规范化、系统化、流程化的研发体制，无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 有效缩短了新产品的开发周期，保证了从接到订单、交付样品到规模化生产的及时性。公司在工装夹具领域拥有丰富的技术积淀，工装夹具可以实现精确定位，精确定位又是精密加工的基本前提。精密零部件加工的实际需求促进了工装夹具技术的提升，同时高性能的工装夹具也为公司精密零部件加工业务的拓展提供了有利的技术支撑，二者的相互促进和联动发展成为公司多年来的独特技术竞争优势。公司产品曾被国家科学技术部评定为“国家重点新产品”，公司被江苏省科学技术厅、江苏省经济和信息化委员会等部门评定为“高新技术企业”、“科技型中小企业”、“信息化与工业化融合示范企业”、“工业设计示范企业”及“管理创新优秀企业”、及“江苏省示范智能车间”等。公司具备的技术储备及研发能力，一方面提升了产品附加值，强化了核心竞争力，另一方面也保证了面对客户需求的快速反应能力。3、产品多元化优势 公司拥有包括汽车、航空、制冷设备和气动工具等多个行业的优质客户群和相关产品设计及生产经验，同时具备柔性生产能力，可根据下游行业周期波动及时调整生产线和产品结构，保证公司经营业绩的稳定性。4、质量优势 公司严格贯彻质量管理体系，不断优化质量管理流程，提高质量管理能力。公司的产品质量获得了主要客户的一致好评。公司2014年获得霍尼韦尔全球供应商质量金奖，获得康明斯中国区2013年度最佳6Sigma持续改进奖，获得2016年康明斯涡轮增压系统中国区年度最佳供应商奖。公司还积极推进自动化生产线的应用，不仅节约了人力成本，更提高了生产效率和产品质量。5、区域优势 相较于国外主要竞争对手，在服务境内客户方面，公司除了具有一定的成本优势外，还具备交货时间短、反应快等优势。世界主要汽车厂以及其配套厂商均在无锡、上海等长三角地区，而公司生产基地位于无锡，距离较近，相较于国内主要竞争对手具有一定的区域优势。6、管理优势 公司坚持创新，不断提高管理水平，目前公司已建立一整套科学合理并行之有效的管理制度。公司已按照ISO9001：2008、ISO/TS16949：2009、AS9100C标准建立并实施了质量管理体系。经过多年与国际大公司的合作，公司已经在新品开发管理、项目管理、精益生产管理、质量持续改进等方面建立了完整的管理体系和平台化、网络化的信息系统管理体系，深刻理解不同客户的技术标准、行为准则和应用流程。公司建立健全了以质量、设备利用率、材料损耗、劳动生产率、资金周转率等多项指标为核心的管理考核制度，使各个产品在生产过程中，成本、质量、效率得到有机的结合，提高了产品的市场竞争力。公司建立了一整套指导各部门日常运作管理的管理规范，确保了公司各部门高效有序的运作，提高了公司管理水平。无锡贝斯特精机股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2016年度，受益于汽车工业产业及消费更新换代、行业优惠政策等因素的影响，公司所处的汽车零部件行业，继续保持较快增长。据OICA数据统计，2016年度我国汽车产销增长较快，产销总量再创历史新高，全年汽车产销分别完成2,811.88万辆和2,802.82万辆，比上年同期分别增长14.76%和13.65%，高于2015年度的同期增速。国内汽车工业的发展，也带动了国内汽车零部件行业的发展。报告期内，公司上下一心紧抓行业发展机遇，持续专注于各类精密零部件及工装夹具领域的研发、生产及销售，利用多年积累的技术、管理及规模优势，将下游客户延伸拓展至自动化生产线、智能装备等高端制造领域；通过紧密联系客户，积极主动参与客户方案设计，与客户结成同步研发、协同发展的战略合作关系；