2022年银行从业考试《风险管理》：管理基础.docx

精选学习资料 - - - - - - - - - 2022银行从业考试风险治理：治理基础 讲义第一节风险与风险治理一、风险、收益与缺失1.风险的定义：风险是指将来结果显现收益或缺失的不确定性（1）将来收益或缺失可以被事先确定,就不存在风险；否就存在风险（2）没有风险就没有收益2.风险与缺失的关系：留意不要把二者混为一谈（1）风险：明确的事前概念,缺失发生前的状态；缺失：事后概念,风险发生后造成的实际结果；（2）风险和缺失是不能同时并存的事物进展的两种状态3.缺失类型及其解决方法（1）预期缺失（ ExpectedLoss,EL ） 提取预备金、冲减利润；（2）非预期缺失（UnexpectedLoss,UL ） 资本金；（3）灾难性缺失（StressLoss,SL） 保险、事前严格限制高风险业务 二、风险治理与商业银行经营1.商业银行是否情愿承担风险、能否有效治理和掌握风险,直接打算商业银行的经营成 败；2.我国商业银行以安全性、流淌性、效益性为经营原就,实行自主经营、自担风险、自负 盈亏、自我约束；风险治理是商业银行经营治理的核心内容之一3.风险治理与商业银行经营的关系：（1）承担和治理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新进展的原动力（2）从根本上转变了商业银行的经营模式从粗放经营模式转向精细化治理模式；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散风险治理转向全面集中治理；（3）为商业银行的风险定价供应依据,并有效治理商业银行的业务组合（4）健全的风险治理能够为商业银行制造价值（5）风险治理水平直接表达了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存进展的需要,也是金融监管的迫切要求 打算商业银行风险承担才能的两个因素：资本规模、风险治理水平 三、商业银行风险治理的进展1.资产风险治理模式阶段 20 世纪 60 岁月前,偏重于资产业务,强调保持商业银行资产的流淌性 2.负债风险治理模式阶段 20 世纪 60-70 岁月,为扩大资金来源,躲开金融监管限制,变被动负债为积极性的主动负 债 华尔街的第一次数学革命：1952 年,哈瑞 ·马科维茨的现代（证券资产）投资组合理论 单期投资问题：投资者在某个时间（期初）用一笔自有资金购买一组证券并持有一段时期（持有期）,在持有期终止 时（期末）,投资者出售他在期初购买的证券并将收入用于消费和再投资；（运算机不普 及,使用存在难度）1964 年,马科威茨的同学威廉·夏普的资本资产定价模型（CAPM ）3.资产负债风险治理模式1 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - 20 世纪 70 岁月,重点强调对资产业务和负债业务的和谐治理,通过匹配资产负债期限结 构、经营目标相互代替和资产分散,实现总量平稳和风险掌握；华尔街其次次数学革命：1973 年,费雪 ·布莱克、麦龙 ·舒尔斯、罗伯特·默顿欧式期权定价模型；（到期日才能行权）4.全面风险治理模式 20 世纪 80 岁月后, 1988 年巴塞尔资本协议标志全面风险治理原就体系基本形成 5.全面风险治理模式表达的理念和方法：（1）全球的风险治理体系：国别、地域（2）全面的风险治理范畴：业务、业务单位（3）全程的风险治理过程：业务的每个环节（4）全新的风险治理方法：风险增多,方法增多（5）全员的风险治理文化：,每一个员工、部门 全面风险治理代表了国际先进银行风险治理的正确实践,符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的监管要求,已经成为现代商业银行谋求进展和保持竞争优势的重要基石；其次节商业银行风险的主要类别 巴塞尔委员会依据商业银行的业务特点及诱发风险的缘由,把商业银行面临的风险分为以下八类：信用风险、市场风险、操作风险、流淌性风险、国家风险、声誉风险、法律风险 以及战略风险；一、信用风险1.定义：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变 化,影响金融产品价值,从而给债权人或金融产品持有人造成经济缺失的风险；（1）传统观点认为,信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济缺失的风险；然 而,由信用风险带来的缺失也可能发生在实际违约之前,当交易对手的履约才能即信用质量发生变化时,也会存在潜在的缺失；对大多数商业银来说,贷款是最大、最明显的信用风险来源；信用风险既存在于传统的贷 款、债券投资等表内业务中,也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中,仍存在于衍生产品交易中；（2）信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同；账面价值、名义价值（3）信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式；违约风险既可以针对个人,也可以针对企业；结算风险是一种特别的信用风险,涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易；1974 年 德国赫斯塔特银行的破产促成了巴塞尔委员会的产生；2.信用风险具有明显的非系统性风险特点：与市场风险相反,信用风险的观看数据少,且 不易猎取；二、市场风险1.定义：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸遭 受缺失的风险；（1）市场风险主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险,其中利率风险尤为重 要；（2）市场风险具有数据优势和易于计量的特点,并且可供挑选的金融产品种类丰富；2.由于市场风险来源于所属的经济体系,具有明显的系统性风险特点,难以通过分散化投 资完全排除；投资于多国金融市场；三、操作风险1.定义：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部大事2 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - 所造成缺失的风险；（1）操作风险包括法律风险,但不包括声誉风险和战略风险（2）操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部大事（3）操作风险具有普遍性,与市场风险主要存在于交易类业务和信用分险主要存在于授信 业务不同,操作风险普遍存在于商业银行业务和治理的各个方面；2.操作风险具有非营利性,它并不能为银行带来盈利,但是操作风险可能引发市场风险和 信用风险；四、流淌性风险1.流淌性风险是指商业银行无力为负债的削减和 的风险；/或资产的增加供应融资而造成缺失或破产2.流淌性风险形成的缘由更加复杂和广泛,是一种多维风险；产生缘由：商业银行的流淌性方案可能不完善之外,信用、市场、操作等风险领域的治理 缺陷同样会导致流淌性不足；流淌性风险水平表达了商业银行的整体经营状况；五、国家风险1.定义：国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时,由于别国经 济、政治和社会等方面的变化而遭受缺失的风险；国家风险可分为政治风险、经济风险和社会风险三类；政治风险是指商业银行受特定国家的政治缘由限制,不能把在该国贷款等汇回本国而遭受 缺失的风险；政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面；经济风险是指境外商业银行仅仅受特定国家直接或间接经济因素的限制,而不能把在该国 的贷款等汇回本国而遭受缺失的风险；社会风险是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳固,从而使贷款商业银 行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受缺失的风险；2.国家风险治理归于信用风险治理范畴 六、声誉风险1.定义：声誉是商业银行全部的利益持有者通过连续努力、长期信任建立起来的珍贵的无 形资产；声誉风险是指由于意外大事、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负 面结果,可能对商业银行的这种无形资产造成缺失的风险；几乎全部的风险都可能影响银行声誉；2.声誉风险也是一种多维风险；治理声誉风险的最好方法就是：强化全面风险治理意识,改善公司治理,并预先做好应对声誉危机的预备；确保其他主要风险被正确识别、优先排 序,并得到有效治理；七、法律风险1.定义：法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满意或违反法律规定；导致不 能履行合同、发生争议 /诉讼或其他法律纠纷而造成经济缺失的风险；2.法律风险是一种特别类型的操作风险,它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而 支付的罚款、罚金或者惩处性赔偿所导致的风险敞口；3.法律风险通常归属于操作风险治理范畴 八、战略风险 1.定义：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期进展目标的系统化治理过程 中,因不适当的将来进展规划和战略决策可能造成缺失或不利影响的风险；2.战略风险主要表达在四个方面：3 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - （1）是商业银行战略目标缺乏整体兼容性；（2）是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；（3）是为实现目标所需要的资源匮乏；（4）整个战略实施过程的质量难以保证；3.战略风险也是一种多维风险 第三节商业银行风险治理的主要策略 商业银行通常运用的风险治理策略可以大致概括为五种：风险分散、风险对冲、风险转 移、风险规避和风险补偿；此五种策略是银行在风险治理实践中的策略性挑选,而非岗位 详细风险掌握机制；一、风险分散/流程设置、经济资本配置等1.定义：风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法；马柯维茨的资产组合治理理论认为,只要两种资产收益率的相关系数不为 1,分散投资于两种资产就具有降低风险的作用；依据多样化投资分散风险的原理,商业银行的信贷业务应是全面的,不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借债人；2.多样化投资分散风险的风险治理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式；同 时,风险分散策略是有成本的；二、风险对冲1.定义：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产 品,来冲销标的资产潜在的风险缺失的一种风险治理策略；2.风险对冲是治理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）特别有效的办 法；可分为自我对冲和市场对冲两种情形三、风险转移1.定义：风险转移是指通过购买某种金融产品或实行其他合法的经济措施将风险转移给其 他经济主体的一种风险治理方法；2.风险转移可分为保险转移和非保险转移；四、风险规避1.定义：风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以防止承担该业务或市场具 有的风险；不做业务,不承担风险；2.风险规避主要通过限制某些业务的经济资本配置来实现；风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险治理策略；五、风险补偿1.定义：风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质缺失之前,对所承担的风险 进行价格补偿的策略性挑选；2.在交易价格上附加更高的更显溢价,即通过加价来索取风险回报；风险治理的一个重要方面就是对风险合理定价；第四节商业银行风险与资本一、资本的概念和作用1.通常所说的资本是指会计资本,也就是账面资本；包括实收资本、资本公积、盈余公 积、一般预备、信托赔偿预备和未安排利润等；2.资本的作用主要表达在以下五个方面：（1）资本为商业银行供应融资；（2）吸取和消化缺失；免遭风险缺失的缓冲器；（3）限制商业银行业务过度扩张和风险承担,增强银行系统稳固性；4 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - （4）维护市场信心；（5）为风险治理供应最根本的驱动力；二、监管资本与资本充分性要求1.定义：监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相 匹配的资本,是监管当局针对商业银行的业务特点依据统一的风险资本计量方法运算得出 的；由于其必需在非预期缺失显现时随时可用,因此其强调的是抵挡风险、保证商业银行连续 稳健经营的才能,并不要求其全部权归属；2.巴塞尔资本协议首次提出了资本充分率监管的国际标准；资本充分率是指资本与风险加权资产的比率；此处的资本即监管资本；3.巴塞尔新资本协议对监管资本的范畴作出了界定,监管资本被区分为核心资本和附 属资本；（1）核心资本又称为一级资本,包括商业银行的权益资本（股本、盈余公积、资本公积和 未安排利润）和公开储备；（2）附属资本又称二级资本,包括未公开储备、重估储备、一般贷款储备以及混合性债务 工具等；（3）在运算市场风险资本要求时,仍规定了三级资本；新协议对三大风险加权资产规定了不同的运算方法；4.新协议规定国际活跃银行的整体资本充分率不得低于 4%；三、经济资本及其应用8%,其中核心资本充分率不得低于1.定义：经济资本是指商业银行在肯定的置信水平下,为了应对将来肯定期限内资产的非 预期缺失而应当持有的资本金；2.经济资本配置对商业银行的积极作用表达在两个方面：（1）有助于商业银行提高风险治理水平；（2）有助于商业银行制定科学的业绩评估体系；长期以来,股本收益率（ROE）和资产收益率（ROA ）这两项指标被广泛用于衡量商业银行的盈利才能；但这两项指标无法全面、深化的揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平；采纳经风险调整的业绩评估方法（RAPM ）来综合考量商业银行的盈利才能和风险水平,已经成为国际商业银行正确治理实践；目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率（RAROC ）；经风险调整的资本收益率是指经预期缺失和以经济资本计量的非预期缺失调整后的收益率；RAROC= （NI EL） / UL 经风险调整的收益率着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价的；RAROC 等经风险调整的业绩评估方法已经在国际先进银行中得到了广泛应用,在其内部 各个层面的经营治理活动中发挥着重要作用；单笔业务、资产组合业务、银行总体层面2022银行从业考试风险治理1. 60 道精选单项题在商业银行风险治理理论的四种治理模式中,不包括 _ A.资产风险治理模式B.负债风险治理模式5 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - C.全面风险治理模式 D.内部治理模式 2. 以下理论中,属于负债治理模式的是 _ A.真实票据论 B.转换才能理论 C.存款理论 D.预期收入理论 3. FN 理论中,发球资产风险治理模式的是 _ A.银行券理论 B.资产结构理论 C.购买理论 D.销售理论 4. 以下理论中,不属于资产风险治理模式的是 _ A.转换才能理论 B.预期收入理论 C.超货币供培理论 D.销售理论 5. _是指获得银行信用支持的债务人由于种种缘由不能或不愿遵照合同规定按时偿仍债务 而使银行遭受缺失的可能性；A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流淌性风险 6. _是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内外业 务发生缺失的风险；A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流淌性风险 7. _不包括在市场风险中；A.利率风险 B.汇率风险 C.操作风险 D.商品价格风险 8. _是由不完善或有问题的内部程序,人员及系统或外部大事所造成缺失的风险；A.市场风险 B.；操作风险6 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - C.流淌性风险 D.国家风险 9. _是指银行把握的可用于即时土付的流淌资产不足以满意支付需要,从而使银行丢失清 偿才能的可能性；A. 流淌性风险 B.； 国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 10. _是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能依据合同偿仍债务本息的可 能性；A. 流淌性风险 B.； 国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 11. _是指由于银行操作上的错误,违反有关法规,资产质量低下,不能支付到期债务,不 能向公众供应高质量的金融服务以及治理不善等,从而使银行在声誉上可能造成的不良影 响；A. 操作风险 B.； 国家风险 C.声誉风险 D.法律风险 12. _是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时,银行就面临不得不转变经营决策 而导致缺失的风险；A. 流淌性风险 B.； 国家风险 C.操作风险 D.法律风险 13. _是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策,对银行的收益或资本形成 现实和长远的影响；A. 流淌性风险 B.战略风险 C.操作风险 D.法律风险 14. 商业银行通过进行肯定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于 _的风险治理方法；A.风险对冲 B.风险分散 C.风险规避7 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - D.风险转移15. 将很多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑,从而使这一组合中发生风险缺失的部分能够得到其他未发生缺失的部分的补偿,属于A.风险对冲 B.风险分散 C.风险规避 D.风险转移 16. _的风险治理方式；在风险发生之前,通过各种交易活动,把把可能发生的风险转移给其他人承担,防止自己 承担风险缺失,属于 _的风险治理方法；A.风险对冲 B.风险分散 C.风险规避 D.风险转移 17. 以下不属于风险转移方式的是 _ A.承担 B.保险 C.转让 D.客户分散 18. 在风险发生之前,风险治理者因发觉从事某种经营活动可能带来风险缺失,因而有意识地实行规避措施,主动舍弃或拒绝承担该风险,属于A.风险补偿 B.风险分散 C.风险规避 D.风险转移 19. _的风险治理方法；风险主体利用资本、利润、抵押品拍卖收入等形式的资金,补偿其在某种风险上遭受的资 产缺失,使风险缺失不会影响到风险主体正常经营的进行,不会导致其形象与信誉的损 害,属于 _的风险治理方法；A.风险补偿 B.风险分散 C.风险规避 D.风险转移 20. 依据我国银监会的规定,以下A.实收资本 B.资本公积 C.盈余公积 D.可转换债券 21. 依据我国银监会的规定,以下_不包括在核心资本中；_不包括在附属资本中；8 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - A.重估储备 B.长期次级债务 C.优先股 D.实收资本 22. 商业银行在运算核心资本充分率时,对未并表金融机构资本的投资,应扣除 _ A.15% B.20% C.25% D.50% 23. _是指商业银行已经持有的或者是必需持有的符合监管当局要求的资本；A.会计资本 B.监管资本 C.经济资本 D.实收资本 24. 公司治理在狭义上主要指公司股东大会、董事会和 动作的机制制度；A.职工代表大会 B.工会 C.监事会 D.同业协会 25. _及高级治理层等组织机构设立与_负责建立识别、计量、监测井掌握风险的程序和措施；A.董事会 B.监事会 C.股东大会 D.高级治理层 26. 在各种风险发生前,对风险的类型及其产生的根源进行分析判定,以便对风险进行估算和 掌握,这是 _ A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险掌握 27. 风险识别的主要方法不包括 _ A.故障树法 B.VaR C.专家猜测法 D.流程图分析法 28. 商业银行可以实行的风险计量方法不包括 _ 9 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - A.因果关系分析 B.VaR C.敏锐性分析 D.情形分析 29. 商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和 _ A.国际结算系统 B.储蓄系统 C.信用卡系统 D.互联网上下载的相关数据 30. 商业银行一个完整的风险监测指标体系,包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和 _ A.流淌性风险指标 B.信用风险指标 C.风险抵补类指标 D.不良贷款迁徙率指标 31. 以下指标中属于风险水平类指标的是 _ A.正常贷款迁徙率指标工作 B.操作风险指标 C.风险抵补类指标 D.预备盘充分程度指标 32. 风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和 _ A. 不良贷款迁徙率 B.盈利才能 C.预备资金充分程度 D.资本充分程度 33. 对于同一客户,不同信息来源的信息内容存在严峻不一样,无法确认哪一个是真实数据,就选取 _ A.风险值较低的指标值 B.风险值较高的指标值 C.风险值为二者均值的指标值 D.类似客户的指标值 34. _不属于银行信息系统的物理安全；A.环境安全 B.设备安全 C.系统安全 D.媒介安全 35. _属于银行信息系统的系统安全；A.环境安全10 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - B.设备安全 C.媒介安全 D.应用系统安全 36. _属于银行信息系统的网络安全；A.安全认证 B.操作系统安全 C.媒介安全 D.应用系统安全 37. _不属于银行信息系统的应用安全；A.内网拜访掌握 B.外网物理隔离 C.病毒防护 D.网络结构安全 38. _属于银行信息系统的信息系统安全；A. 操作系统安全 B.内网拜访掌握 C.加密传输 D.媒介安全 39. 银行系统安全制度的制定以及国家法律、法规的宣扬等属于 _ A. 媒介安全 B.治理安全 C.应用安全 D.信息安全 40. 银行信息系统安全包括物理安全、网络安全、治理安全和 _等A. 应用安全 B.媒介安全 C.应用系统安全 D.环境安全 41. 国内少数企业在 _,开头试用国外先进的治理体会去识别、估测、评判和掌握风险；A.20 世纪 60 岁月 B.20 世纪 80 岁月后期 C.20 世纪 70 岁月后期 D.20 世纪 80 岁月前期 42. 风险治理的核心在于 _ A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测11 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - D.挑选正确风险治理技术组合 43. 风险治理的目标在于 _ A.获得最大的安全保证 B.风险计量 C.风险监测 D.挑选正确风险治理技术组合 44. 资产风险治理模式强调商业银行最常常性的风险来自 _ A.负债业务 B.资产业务 C.中间业务 D.表外业务 45. 真实票据论的理论依据是商业银行在进展初期,业务主要集中于 _ A.长期贷款 B.消费者贷款 C.短期自偿性贷款 D.房地产贷款 46. 可转换理论的一个基本前提是银行要有足够数量的随时可以变现的 _ A.商业票据 B.流淌资产 C.长期债券 D.国债 47. 预期收入理论认为,任何银行资产能否到期偿仍或转让变现,归根结底是以 _为基础 的；A.实际收入 B.将来收入 C.实际财宝 D.投资收益 48. _简单产生的一种偏向是诱使银行介入过于广泛的业务范畴,导致集中和垄断；A.转换才能理论 B.预期收入理论 C.超货币供应理论 D.销售理论 49. _是一种适合于早期银行特点的初级的资产治理理论；A.销售理论 B.预期收入理论 C.资产结构理论 D.真实票据理论12 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 12 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - 50. 最古老的银行负债治理理论可追溯到 _ A.销售理论 B.预期收入理论 C.银行券理论 D.真实票据理论 51. _是银行券理论的核心；A.负债的适度性 B.资产的适度性 C.尽可能多的负债 D.负债越少 52. 存款可分为 _和派生存款不同两类；A.信用存款 B.定期存款 C.初始存款 D.企业存款 53. 存款理论的最主要特点是它的 _ A.流淌性 B.稳健性 C.扩张性 D.冒险性 54. 被称为 “银行负债思想的创新”的是 _ A.银行券理论 B.存款理论 C.购买理论 D.销售理论 55. 销售理论的主题是 _ A.推销金融产品 B.主动负债 C.购买负债 D.吸取存款 56. 全面风险治理模式强调信用风险、新并举；A.流淌性风险 B.国家风险 C.法律风险 D.市场风险 57. _和操作风险并举,组织流程再造技术与技术手段创13 / 14 名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页,共 14 页精选学习资料 - - - - - - - - - _提倡将原本资产负债表内的业务,转化为表外业务；A.资产负债表外治理理论 B.销售理论 C.存款理论 D.资产结构理论 58. 金融工程的狭义定义是组合金融工具和 _的讨论；A.衍生产品 B.金融技术 C.风险治理技术 D.工程技术 59. 巴塞尔委员会巴塞尔资本协议进行全面修改,并于求看法稿；A.1998 年 5 月 B.1999 年 6 月 C.2001 年 1 月 D.2003 年 4 月 60. 在巴塞尔新资本协议公布之前,巴塞尔委员会发布了A.1 B.2 C.3 D.414 / 14 _首次公布修改后的资本协议征_次资本协议征求看法稿；名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页,共 14 页