最全公司现金管理制度.docx

最全公司现金管理制度第一条 公司现金使用范围：1、 职工工资、奖金、补贴。2、 各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。3、 向个人收购公司用于生产的其他物资价款4、 向公司批准的个体配件经营者采购备品备件。5、 出差人员必须随身携带的差旅费。6、 支票结算起点以下的零星开支。7、 公司批准使用备用金结算的职员的现金支出。8、 采购金额在一元以下的紧急采购9、 其他经财务部批准的现金支出。第二条 库存现金的管理制度1、 公司总部库存现金限额由财务部提出，总经理批准。2、 库存现金限额的核定，由工程部向财务部提出申请，财务部审核，总经理批准核定。一般要根据申请部门3 5天的日常零星开支 情况，核定其库存现金限额，如果工程部驻地附近没有银行，可 以适当延长，但不得超过一周。3、 核定库存现金限额后，出纳负责严格按限额保管现金，不得超限 额保管现金。超限额保管资金，经查实后按超限额数_%给予处 罚。第三条 坚持收有凭、付有据，堵塞由于现金收支不清、手续不全而出现的一切漏洞。办理的收款凭证必须盖“现金收讫”章和收款人个人印章；付款凭证必须由有关领导签字批准、报销人个人 签字、经会计审核无误签字后，办理现金付款，并同时加盖“现 金付讫”印章。第四条 不准以白条抵充库存现金。现金收支要做到日清月结，不得跨 月处理帐务。第五条 每天收入的现金，应及时足额送存银行，财务部经理定期检查、 核对现金库存，每月至少一次。工程部库存现金由工程部经理 负责检查。第六条 财务部要设立现金检查登记簿，记录每次现金检查结果。第七条 提取现金金额在一元以上，财务部门应有两人以上同往，应使 用本单位车辆。办公室应保证财务部门提取现金使用车辆，提 取现金在一元以上时，应有本公司男性同事同往。到银行送交 现金与此相同。工程部存取款，工程部经理要安排专人跟随， 不得让出纳一人存取款。第八条 各部门支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付，不得从 本部门的现金收入中坐支，否那么按坐支现金的10%罚款。第九条 任何部门和个人，都不得以任何理由借支公款，个人借款都要 按“借款管理制度”的规定办理。第十条 公司内部借款元以上，必须提前一天通知财务部，财务部必 须按时准备好。紧急情况经财务部经理批准，可以由出纳直接 在银行窗口付款。第十一条 特殊情况下非现金出纳代收现金时，要经过财务部经理口头或 书面批准，事后立即办理交接，同时要登记“现金交接登记簿” 办理交接登记手续。“现金交接登记簿”要同现金日记帐一起归 档。第十二条外出采购因采购地点不固定，交通不方便、经营急需，以及其 他特殊原因必须使用现金的，应由供应部经理或工程部经理提 出申请，由总经理审核同意后，予以支付现金。第十三条严禁财务人员公款私存。第十四条 财务人员严禁为其他单位或个人在企业套取现金。