2022年融资租赁项目流程以及细则要点.docx

精选学习资料 - - - - - - - - - 融资租赁业务流程及实施细就融资租赁业务流程分为六个阶段,分别为：A阶段：客户登记租赁物件申请项目立项 B阶段：资信评估 C阶段：签约审批 D阶段：项目起租 E阶段：过程治理 F 阶段：项目核销 先后次序以图示如下：A 阶段B 阶段C 阶段记D 阶段E 阶段F 阶段名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 实施细就A段：客户登记租赁物件申请项目立项主要步骤包括：开发客户、收集资料申请风险管控部门考察资料的精确真实性与客户承租人 、供货商沟通,核实收集资料的真实性客户登记租赁物件申请设计交易结构风险掌握岗现场考察项目立项一、项目经理负责联系客户,进行市场开发,以及后续客户保护；项目经理负责收集承租人及供货商有关资质资料,负责核对复印件与原件的一样性,并要求相关方加盖公章或出具方公章； 项目经理对项目审批过程中所提交的各类资料和报告的真实性、有效性、 完整性负完全责任,不得弄虚作假或敷衍塞责；资料收集齐全按次序编号、装订成册；需要供货方供应的资料详细有：名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 代理商 ：1. 营业执照 2. 组织机构代码证 3. 国地税税务登记证 4. 经营许可证 5. 产品注册证及所附注册登记表 6. 代理商授权书 7. 法人身份证复印件 8. 供货方单位印鉴、法人代表签字及财务账户信息项目经理应现场见证该文件的签字和印章,确保其真实性9.签订合同 10. 中标通知书 11. 配置清单、技术规格表 12. 3C 证书进口代理商 ： 1. 企业法人营业执照 2. 组织机构代码证 3. 国地税税务登记证 4. 公司简介及章程 5. 自理报关单位注册登记证明书 6. 进出口企业资格证书 7. 外贸结算发票样本 8.近两年财务报表 9. 自动进口许可证机电证 10. 免税表涉及免税 11. 法人身份证复印件 12. 企业印章样鉴、法人签字样鉴 13. 账户信息留意事项：1. 项目经理赴现场考察时,要留意与客户和供货商的沟通,尽量全面明白承租人情形；2. 项目经理理应保证其供应有关信息的真实有效性；假设质控部现场考察发觉,承租人基本经营状况与财务状况与所报信息有较大出入,质控部确认供应资料不实,项目经理应对此负责；3. 项目经理负责发起客户申请流程,填写有关内容；4. 项目经理负责项目交易结构设计,确保公司利益不受缺失；保证金比例规定：原就上不低于租赁成本的10%,且须在我司付款前汇至我司银行账户,即保证金不能坐扣；作为租赁期内归仍租金的保证,保证金在租赁期内不答应退仍,且只能用于抵扣租赁期末的租金,中途如显现抵扣租金情形需尽快补齐并计收罚息；当期收益比例的规定：当期收益比例是影响IRR 的重要条件,且直接关系到公司年度财务利润指标,因此,公司对 IRR 规定了详细要求的基础上,对当期收益比例也有指导性建议；目前,公司的要 求是 3 年项目不低于 16%,4-5 年项目不低于 16.9%；付款条件规定：A. 我司认可的付款方式为：货到付款；B. 信用证、保函结算方式；C.交货前预付款项, 只适用于国际知名品牌设备制造商；理商,就通过票据背书给设备制造商或其中国区总代理；二、票据要求：原就上,我司取得正式发票后方可付款；发票种类要求：详细分为以下几种情形：如必需在交货前预付货款给代. 直接付款给供货商或代理商,要求取得正式商业发票,假设为分期付款,在预付款 阶段可以是资金往来发票,但在其他付款阶段,均需取得正式商业发票；. 假设为通过外贸代理进口设备,由于进口设备交货期长,有可能在交货前对外开立信用证、 货到海关时付款,货到后方能取得外贸代理商开具的正式发票；进口设备票据要求分为两种情形： 假如是托付集团公司作为外贸代理,的资金往来发票, 货到付清全款时取得外贸阶段发票,就需要在预付款时取得集团相关子公司 同时取得国外供货商供应的形式发票、关税增值税发票复印件；假如是托付承租人付款,就需要在预付货款时取得承租人正式资金收款收据, 货到时需取得外贸结算发票,同时需取得国外供货商供应的形式发票、关税增值税发票复印件, 也可以接受增值税发票；发票注明内容要求：要求在发票中注明设备型号及合同号；三、其他单据及要求：在我司付款前,要求必需收到的单据一般有：承租人出具的付款通知书、货到付款时要求承租人出具租赁物件签收证明、验收合格付款时要求承租人出具租赁物件验收合格证明；起租条件、租赁利率、租赁期间要符合公司相关规定；名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 起租条件 一般情形下,我司要求首次付款即起租；在分期付款的情形下,应争取首次付款起租,原就上付款比例超过后应起租,对于需要付款后延期起租的项目,项目立项时, 应在立项审批表 中明确承租人延期起租的客观理由,原就上不接受与租赁物件交货后的延期 但仍会对有重大影响,而且租金收取的延 起租条件； 延期起租虽然可以收取租前息,后使项目风险增加,因此需谨慎使用租前息条件；租赁利率依银行贷款利率的变动而相应浮动；一般情形下, 公司要求租赁利率为浮动利率,该利率不得低于人民银行公布的同期贷款基准利率；原就上不接受固定利率条款；租赁利率的浮动方式主要分为两种情形：第一种为租赁利率依据银行利率浮动比例同比浮动,如银行同期利率上浮,假设三年期贷款利率为,就项目租赁利率为× ,假设银行同期利率上升至,就项目租赁利率相应变更为为× ；其次种情形为加点浮动,如银行同期利率加个百分点,假设三年期贷款利率为,就项目租赁利率为,假设银行同期利率上升至 ,就项目租赁利率相应变更为为；租金支付方式的设计 目前公司主流的租金支付方式有：等额租金先付、等额租金后付、 等额本金先付、 等额 本金后付；上述四种租金支付方式又可依据承租人的详细情形要求其月付或季付；同等情形下, 先付收益率大于后付；等额本金支付收益率大于等额租金支付；在后付的情形下,月付收益率大于季付收益率；在先付的情形下,季付收益率大于月付月收益率；通常情形下,等额租金支付方式由于每期支付的租金额相同,实际操作中更简单执行；等额本金支付方式每一期支付的租金中,本金相同, 利息随着本金的归仍而削减,虽然每一期租金总额都不同,但更简单向承租人说明,便于懂得；项目经理可以依据承租人财务状况,合理敏捷设计科学的租金支付方式,包括有等差租 金支付、等比租金支付方式 . 赴现 四、风控部在确认租赁项目基本符合公司立项治理方法后,应依据项目经理要求,场考察；对于回租赁项目,项目经理理应准时将租赁物件的发票、购贷合同复印件或 件或电 子照片提交法务部,申请风控经理现场考察；五、风控经理完成现场考察后,确认符合公司立项标准的,项目经理可尽快发起立项流 程；假设不符合公司立项标准,经公司评审会可以连续进展的项目,有项目经理连续发起立 项；六、对于项目立项完成后发生租赁要素变更的,项目经理负责发起立项变更流程；七、对于立项后撤销的项目,项目经理负责发起立项撤销流程,进行立项撤销；在签约 前可以进行立项撤销,签约之后可以进行签约撤销；段：资信评估 项目经理负责发起资信评估流程；项目经理在资信评估流程中,应仔细填写相关信息,包括评估承诺函 、项目考察报告 等；标准资信评估流程,在业务部门完成流程发起后,需经风控部出具 资信评审报告 ；流程汇总到评审委员会,由评审委员投票或总经理看法,通过或退回该项目；名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 段：签约审批 发起签约审批流程出具合同,经各部门审批,与承租人沟通合同条款项目签约交接 一、流程概述 项目经理负责发起签约审批流程；项目经理应依据租赁交易方案,在公司的标准合同版本中挑选对应的合同类型,并进行修改编辑；之后,由部门助理复核；项目部完成该段流程后,依次经风控经理,财务经理、 法务经理审批、该将对合同有关条款做修改； 在法务经理完成合同修改后,项目经理应将合同等法律文件以电邮等有效方式送达承租人、 供货商等相关方,征求其看法,防止承租人、款不认同,产生拒绝签约或暂时要求修改合同条款等问题；供货商等相关方对部分合同条确认合同条款无误,风控部提交至法务部经理,由法经务理审核合同附件；法务经理完成该流程后, 由项目助理打印装订合同；合同需经法务经理、风控经理在一次进行合同确认,然后由公司总经理签字,办公室盖章；另一种情形, 合同确认后,可由办公室盖骑缝章,先赴承租人现场签约,待完成承租人和供货商签约后,我司再完成签章；合同签署前, 需向客户再度阐明租赁的法律关系、仍款刚性, 取得客户方以综合收益仍款的承诺；同时,应向承租人、供货商介绍付款流程、起租流程等有关商务条件,向承租人明确租赁物件验收合格证明的庄重性；二、签约前必需向客户申明租金支付的独立性,主要内容包括：提示客户做好设备场地的预备工作,不因场地预备未完成而影响租金的支付；提示客户一般情形下应对设备验收合格后通知我司支付货款,收等,应向厂商或代理商进行索赔,不能影响按期支付我司租金；设备晚到、 不到、 不验提示客户设备品牌,配置均属客户自主挑选,不能因设备质量及使用状况影响租金的支付；提示客户售后修理服务由代理商或厂商负责,租金的支付；不能因售后修理的准时性及有效性影响提示客户负责设备的运营及治理,我司猎取的是固定利息收益,因而也不承担收益不确定性的风险,不能因设备的实际运营收益影响租金支付；名师归纳总结 提示客户与供货商是否有未了事项；假设有, 可在我司未支付贷款之前帮助解决；我第 5 页,共 7 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 司依据合同履行完相关义务后,客户也需依照合同归仍租金,不能因设备商在合同之外的承诺影响租金支付；应向客户说明,支付日与到帐日的不同,防止客户将支付日与到帐日混为一谈,同时通过明确支付逾期利息及积存信用指数,保证客户准时支付租金；假如承租人采纳网上支付,租金一般情形下为瞬时到账；通常情形下资金的在途时间为三天；对于偏远地区的客户,资金在途时间可能会更长；如当地银行有在月末、季末押票的习惯,就提示承租人在该段时间提前支配租金的支付,防止资金在途时间过长,导致租金发生逾期；需明确我司收取租金帐号的书写,致银行退款,造成租金逾期的麻烦；防止后期因公司名称或帐号显现书写错误等问题导需明确支付租金的手续费需由客户承担,防止造成后期人员治理成本无谓的上升；需明确浮动利率的商定和运算方式,保证在央行利率显现调整的情形下,客户依据约定严格执行合同；. 需向客户明确其所能获得的票据类型准时间,防止后期不必要的麻烦,我司获得的均为设备发票原件, 因此我司对外供应的均为租金发票；寄发票,防止客户以未取得发票为由拒不支付租金；应向客户明确, 我司在租金到账后再. 需要求客户后期支付租金的付款人名称与合同的承租人名称保持一样,如客户有以多个不同户名开设的账户以及客户有可能以其他账户向我司支付租金,文件；就要求其供应相关证明. 需向承租人要求, 应定期向我司供应财务报表,一方面有利于实时监控客户的财务状况,也有利于公司对客户群分析工作的开展,对外供应增值服务；. 需明确保费的承担方和支付方式；三、项目经理赴现场签约时,应确保签约人为签约方法人代表或其授权人,同时应将签约现象情形真实完整的向公司反馈,仔细填写合同签约情形报告书；对有条件批复或有担保情形签约的项目,应由法务岗负责监督详细签约事宜,在公司所提出的各项条件落实或者前往担保公司核保后方可签约；在签约过程中,如猎取到前期未能明白到的危及项目安全性的信息,应立刻停止签约手续、并准时通报公司相关部门；完成项目签约后,项目走流程；由项目助理发起交接流程,业务部经理审核通过； 然后经风险岗、 合规岗审核并登记办理生效,岗保管；之后合同正本和其他文件正本由法务四、假设签约后,租赁要素发生变更,由项目经理发起签约变更流程,经项目助理复 核、部门经理审核后提交风险岗审核,审核通过后,由总经理审批；变更后的合同或协议,视详细情形决 33 定是否应赴现场签约；完成签约后,再走交接流程；五、对于我公司签字盖章但承租人未签章的项目,或交易各方签约但最终未执行的项目,风险合规部总经理审批通过后,项目 由项目经理负责发起签约撤销流程,提交法务岗审核,经理收回合同,并交由办公室销毁；段：项目起租 1、项目经理负责发起收款流程,部门总经理复核,提交财务部资金岗；2、待合同商定的首付款、保证金和治理费等款项付至我司账户,财务部资金岗确认收名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 款,开具发票；由部门助理将发票邮寄至相关方；3、由财务专员发起付款流程,起草付款信息,部门经理审核通过；公司总经理审批付 款；公司总经理审批通过后,由财务经理确认付款、项目助理判定是否做扣,假设是做扣需向有关方开具发票,项目助理领取发票；4、客户、供应商提交的各项支付凭证文件必需要有法人代表签字；5、由项目助理起草起租通知书,公司部总经理审核通过后,财务岗打印起租通知书,行政岗盖章,传阅风险合规部；项目助理邮寄起租通知书；段：过程治理预警处理出险治理 1. 项目起租后,支付租金通知书和发票邮寄工作由项目助理完成；2. 项目经理应积极协作业务部资产治理岗做好资产治理工作；确保租金准时足额到账,对租金逾期项目, 项目 3. 项目经理应做好客户关系保护工作,经理负责租金催缴工作,确保自己安全回收,详见公司租赁项目租金逾期治理方法；4. 租赁项目发生逾期情形,公司对项目经理进行惩罚,详细规定详见人力资源部门相关规定；5. 项目风险的第一责任人是项目经理；发生出险大事, 项目经理应停止工作,全力投入出险处理工作中；F 段：项目核销1. 项目运行正常、租赁期满的项目,由项目经理起草项目核销信息,项目助理复核,业务部总经理审核； 然后并行提交风险合规部、财务部审核； 再提交公司总经理审核；通过后,项目经理与承租客户办理租赁物件全部权转移手续或租赁物件收回手续,全部权转移协议签约后,即完成项目核销手续；2. 项目经理应在项目核销后一周内完成项目总结报告提交财务部资金岗、风险岗、 合规岗备案,档案治理由合规岗负责；名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 7 页