2022年财务印章管理制度.docx
精选学习资料 - - - - - - - - - 办公精品 欢迎下载财务印章治理制度总 就第一条 为规范公司财务印章的治理,加强对财务事项的监控力度,防范财务治理风险,结合公司实际情形,特制订本制度；其次条 公司财务印章治理遵循“ 明确责任、严格审批、合理使用、妥当保管” 原就；第三条 财务印章的分类：1. 对外专用财务印章：对外具有法律效力,并在相关部门备案的印章；包括财务专用章、法人章、发票专用章；2. 对内专用财务印章：仅供公司内部治理需要的印章；包括现金收、付讫章,支票收、付讫章,银行收、付讫章、个人人名章、稽核章、已开发票章和作废章等；第四条 本制度适用于集团公司、各分、子公司及其所属分支机构财务部；第一章 财务印章的治理第五条 集团财务中心负责印章的监督治理工作,并不定期检查各公司财务印章的使用及管理情形；第六条 各公司财务部设专人负责保管财务印章；1. 财务印章必需由责任心强、能坚持原就、秉公办事、作风正派的人员负责保管；2. 银行预留印鉴必需分别保管；一般情形下,财务专用章由财务负责人保管,法人章及相关票据由相关出纳保管；3. 对外专用财务印章必需存放在保险柜中储存；对内专用财务印章由保管人自行妥当保管；4. 财务印章保管人员因请假等缘由,需由他人暂时保管时,应履行代保管手续,并注明代 保管时间和代保管人,在原保管人回来后,应立刻将印章交仍原保管人；5. 财务印章保管人离职或异动时,须办理印章交接手续,由相应直属的上级领导进行监交或收回,交接手续应记录印章交接的时间、枚数、名称；6. 企业名称变更或印章受损,需要更换相应印章时,应提前做好有关预备工作,确保准时更换银行预留印鉴和通知各有关单位；7. 财务印章如有丢失、毁损、被盗、误用情形,应立刻书面逐级上报具体情形,并快速采 取应急措施防范风险；名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 办公精品 欢迎下载8. 停用、废旧的印章应准时送交行政部封存或销毁,个人不得擅自处理；第七条 各公司应随时将财务印章刻制、变更、注销及保管等信息上报集团财务中心备案；第八条 集团财务中心负责财务印章保管登记表的统计和更新工作；其次章 财务印章的使用第九条 财务印章使用必需基于真实、合法、手续完备的经营活动；第十条 使用财务印章应办理批准手续,严格登记；1. 日常财务活动使用财务印章,实行授权制,由财务负责人授权相关人员严格根据印章管理要求使用：（1）银行预留印鉴除用于日常结算票据的支付、收款外均应审批、登记；（2）发票专用章除用于已开一般发票、增值税票、营业税票等税票的盖章外均应审批、登记；（3）其他对内专用章严格根据要求使用；2. 非日常财务活动使用财务印章,实行审批制,由使用人填写用印申请表 经财务负责人或财务总监审批；3. 加盖财务印章时,应加盖于规定位置；4. 严禁为空白支票、发票、信函、表格、合同等加盖公司财务印章；5. 财务印章由专人保管,不得一章多人使用、保管；6. 严禁将对外专用财务印章携带外出访用；如属特别情形,使用部门或个人须书面申请,经部门负责人和财务负责人或财务总监审批后,到财务部门办理财务印章领用手续,携带外出访用；使用后应立刻归仍印章,不得贻误；7. 月末,印章保管人须将用印申请表按次序装订成册,存档备案；第三章 财务印章的刻制第十一条 财务印章由公司统一刻制、授权使用；1. 因工作需要刻制财务印章,由各财务部填写* 刻制印章申请表向行政部提交刻章申请,经审批后由行政部办理刻章；名师归纳总结 2.各公司财务部申请刻制财务印章需财务总监审批同意；第 2 页,共 7 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 办公精品 欢迎下载3. 各类财务印章名称应以上级主管部门批精确定的名称为准,并使用全称和法定名称,不得使用简称；4. 印章刻制完毕,财务部向行政部申领并登记备案；5. 各类财务印章同一内容、同一序号不得刻制多枚；第十二条 各公司财务部为财务印章的保管、使用部门,严禁其他部门申请刻制财务印章；第四章 财务印章的启用、变更和注销第十三条 财务印章启用前, 财务部门应提前通知有关单位及部门,发出正式启用新印章的通知,注明启用印章依据、名称、时间及印模等,同时宣布旧印章作废；第十四条财务新印章启用后,财务部门应准时与行政部办理原有印章移交手续,将旧印章上缴或销毁,个人不得擅自处理；第十五条财务印章需要变更、注销时, 财务部门须将变更或注销的财务印章移交行政部办理印章的变更或销毁；第五章 禁止行为和罚就第十六条 在财务印章保管、使用中禁止以下行为：1. 未经答应,擅自刻制、变更、注销财务印章；2. 其他部门和个人以任何名义刻制财务印章；3. 任何人以任何名义复制公司财务印章；4. 为各种空白文档加盖财务印章；5. 未经审批,携带财务印章外出；6. 替他部门或个人未经审批使用财务印章；7. 未按本制度要求准时供应财务印章变动信息；8. 其他违反国家法律法规和公司制度的行为；第十七条 对违反本制度的行为,视情节轻重追究单位负责人、财务负责人和直接责任人的责任,由公司赐予相应的行政处分或经济惩罚；给公司造成经济缺失的,应承担全部或部分赔偿责任；有犯罪嫌疑的,移交司法机关依法追究刑事责任；名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 办公精品 欢迎下载第六章 附 就第十八条 本制度由财务中心负责说明；第十九条 本制度自下发之日起执行；附件 1 财 务 印 章 保 管 登 记 表序号印章全称印章种类使用地点保管人日期变更情形备注1 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 办公精品 欢迎下载2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 单位：财务负责人：填表人：返回名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 办公精品 欢迎下载附件 2 用 印 申 请 表日期：用印部门 文件份数用印类别 经办人签字部门经理签字 部门总监签字文件名称、编号及内容法务部审核财务部审批办公室审核总裁看法盖章员签名 备注返 回名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页,共 7 页精选学习资料 - - - - - - - - - 办公精品 欢迎下载附件 3 * 刻 制 印 章 申 请 表编号：申请日期部 门经办人申请印章种类印章名称材 质样 式使用范畴：申请理由：治理权限：治理人：部门领导行政总裁年 月日年月日年月日备注：返回名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 7 页
