2023年全国04月自学考试00072商业银行业务与经营试卷及答案.doc

全国2023年4月自考商业银行业务与经营试题课程代码：00072一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目规定的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。1真正由中国人自己创办的现代银行是1897年在上海成立的（ B ）1-45A中南银行B.中国通商银行C大陆银行D.金城银行220世纪90年代以来世界各国金融业发展的一种重要组织形式是（ A ）2-66A金融控股公司B.单一银行持股公司C家族性持股公司D.非银行性持股公司3在途资金属于商业银行的（ B ）6-150A固定资产B.钞票资产C证券资产D.无形资产4较早开展银行业务经营的非金融公司是（ C ）1-56A邮政行业B.商业C制造业D.外贸业5在财务报表的分析方法中，最基本、最常用的是（ D ）3-91A比较分析法B.趋势分析法C因素分析法D.比率分析法6传统银行业绩评价方法的最显著特点是偏重于静态分析和（ C ）3-93A定性分析B.定量分析C财务分析D.实证分析7商业银行的产权形式不涉及（ C ）2-70A私人银行B.股份制银行C代理银行D.国有银行8银行保持适度流动性的首要方法是（ A ）3-75A保持分层次的准备资产B.提高存款准备率C提高资本充足率D.保持高杠杆率9根据国际上的统一规定，长期次级债务所占比例不得超过商业银行核心资本的（ B ）4-109A40B.50C55D.7010信用证结算方式的当事人不涉及（ A ）10-227A投资人B.开证行C受益人D.开证申请人11新资本协议中的违约损失率是指（ C ）4-121A未来一段时间内借款人发生违约的也许性B.由于债务人的违约所导致的也许承受风险的信贷业务余额C预期违约的损失占风险敞口的比例D.针对特别债项而言的损失率12目前我国商业银行的贷款存款比率不得超过（ D ）7-164A20B.30C50D.7513决定利率的风险结构因素不涉及（ D ）8-192A违约风险B.税收C流动性D.银行的操作风险14商业银行发行的金融债券类型不涉及（ A ）5-145A市政债券B.资本性债券C一般性债券D.国际债券15杠杆租赁中，银行作为出租人提供租赁融资的比例是（ B ）9-208A1020B.2040c4050D.5010016从发展趋势来看，私人银行业务发展的核心是（ D ）9-210A证券投资B.存贷款C融资租赁D.信托17商业银行贸易融资业务中，打包贷款的额度一般为出口物品总价值的（ B ）10-235A10B.3090C90100D.12018根据我国目前实行的商业银行风险监管核心指标规定，下列属于衡量市场风险水平指标的一项是（ B ）12-269A超额备付金率B.累计外汇敞口头寸比例C关联授信比例D.流动性缺口率19当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，存在（ B ）11-251A固定缺口B.正缺口C负缺口D.零缺口20美国对英镑以外的重要货币采用的是（ D ）10-238A直接标价法B.弹性标价法C固定标价法D.间接标价法二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目规定的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21商业银行的监督机构涉及（ BD ）2-69A董事会B.监事会C股东大会D.稽核部E考评委员会22根据巴塞尔协议，商业银行的附属资本重要涉及（ ABCDE ）4-106A非公开储备B.资产重估储备C普通准备金或普通呆账准备金D.带有债务性质的资本工具E长期次级债务23银行存款的非利息成本涉及（ ABCDE ）5-135A员工的工资B.广告宣传费C折旧费D.办公费E差旅费24目前我国商业银行消费信贷涉及的领域涉及（ ABCD ）7-161A住房B.助学C旅游D.耐用消费品E投资25引起商业银行证券投资内部经营风险的因素涉及（ ABC ）8-190A经营状况B.投资决策C投资管理水平D.货币政策E市场利率的变动26银行结算的方式重要涉及（ ABC ）9-203A同城结算B.异地结算C电子支付D.存款E垫付27银行可撤消的承诺业务涉及（ AB ）9-212A贷款限额B.透支限额C循环贷款承诺D.票据发行便利E回购协议28上海银行间同业拆放利率的特点是（ BC ）5-139A复利B.无担保C批发性D.两年期限E随机抽取报价团成员银行29商业银行的资产管理理论涉及（ ABC ）11-243A商业性贷款理论B.资产可转换性理论C预期收入理论D.利率敏感性理论E连续缺口理论30商业银行存款业务风险辨认的方法涉及（ ABCD ）12-270A故障树法B.幕景分析法C特尔菲法D.筛选监测诊断法E存款保险制度三、简答题(本大题共5小题，每小题7分，共35分)31与传统的银行资本管理相比较，经济资本管理具有哪些特点? 4-102答：（1）经济资本管理的核心是以风险管理为基础的内向资本管理，重要内容涉及银行最优资本结构的确认、银行风险的辨认、测量、控制，经济资本的确认、通过动态的管理将资本在银行各项业务、各个分行进行合理配置，最终达成资本增值的目的。（2）综合考虑了银行资本、风险、收益等要素。（3）既注重账面资本又监管资本管理，体现了银行的最优资本持有量。32简述我国贷款信用风险分析的内容。7-172答：（1）借款人品格。（2）借款人的能力。（3）公司的资本。（4）贷款的担保。（5）借款人经营的环境条件。33简述期权交易的特点。9-216答：（1）风险的不对称性一般的金融工具所产生的风险格局是对称的，即交易双方共同面临和承担几乎等量的风险，而期权所产生价格风险在期权买方和卖方之间的分布是不对称的，即买方的损失仅限于期权费，而卖方的损失则无限，当然期权价格风险不对称性并非绝对。（2）选择的灵活性期权是一种更为灵活优越的保值工具，它使得卖出交易期权在出现价格向有助于卖方的方向变动时，无须拘泥于既定的交割义务，可以放弃行使卖出交易权，从而随市场行情变化，获得无限赚钱。（3）损失的有限性假如买入期权的一方放弃买入权利时，最大的损失是所支付的期权费。34简述资产负债综合管理的基本原理。11-247答：（1）规模对称原理。（2）结构对称原理。（3）偿还期对称原理。（4）目的替代原理。35简述商业银行内部控制的内容。12-278答：（1）组织结构控制。（2）合理的授权制度。（3）人事控制。（4）业务操作程序控制。四、计算题(本大题共2小题。第36题3分，第37题7分，共10分)36某商业银行总资产为5000万元，股本总额4000万元。2023年，其营业总收入3000万元，总支出2100万元，所得税600万元。计算该银行的资产收益率和资产使用率。(3分) 3-89答：资产收益率=税后净收入/总资产*100%=（3000-2100-600）/5000*100%=6%资产使用率=总收入/总资产*100%=3000/5000*100%=60%37某客户申请1000万元的信用额度，按照贷款协议规定的20的利率使用了800万元。客户对其未使用的信用额度要支付1的承诺费，并且银行规定客户必须有相称于实际贷款额的20和未使用额的5作为补偿余额，假定中央银行的法定存款准备金率为15。试估算银行贷款的税前收益率。(计算结果保存小数点后两位)(7分) 7-171答：（1）估算的所有贷款收入=贷款收入+承诺费收入=800*20%+（1000-800）*1%=162（万元）（2）估算银行必须对借款人交付的可贷放资金净额=可贷资金净额-补偿余额+补偿余额*法定存款准备金率 =800-（800*20%+200*5%）+（800*20%+200*5%）*10% =647（万元）（3）估算的贷款税前收益率=估算的贷款收入/借款人实际可用的可贷放资金净额 =162/647=25.04%五、论述题(本题15分)38从影响商业银行经营活动的环境类别角度，论述影响商业银行经营活动环境的重要内容。3-78答：一、制度环境1、政治制度一般情况下，一国的政治制度、经济制度具有相对稳定性。2、经济制度与政治制度相比，经济制度对商业银行业务经营的影响显得更为直接一些。不同的经济运营方式和市场化限度下，商业银行资金的营运、业务的拓展、贷款的定价、成本的管理等业务经营方式都会有所不同。3、金融制度金融制度的定义有广义和狭义之分。广义的金融制度是指在促进资源配置过程中发挥作用的一系列组织机制，涉及金融市场、金融工具、金融机构以及维护和规范各组成部分的活动并发挥支持性作用的管理机构、规章制度。而狭义的金融制度是指在一个国家或一种经济下所建立起来的公司外源融资结构。4、法律制度对商业银行发展可以产生影响的一国法制环境有三方面：司法体系特性、法规建设和法规执行。二、经济环境1、经济发展规模、生产力发展水平。2、经济发展结构、产业结构和市场结构。3、经济周期变动。4、经济的全球化。三、金融环境1、国民经济的货币化限度。2、货币信用制度的发达限度。3、金融市场的发育限度。4、同业竞争的状况。5、中央银行货币政策的变动。四、科学技术环境现代信息技术和网络技术的进步与应用是推动银行发展的核心力量。科技进步对银行发展的影响重要表现在技术进步改变了资金转移方式，开辟了新的多元交易渠道，提高了支付效率。五、消费者需求消费者需求的变化对银行发展产生了重要影响。现代技术的发展、生活水平的改善，使消费者产生更多的新的个性化的金融需求。消费者在保值或增值的需求继续增长的同时，会希望进一步获得有关金融风险管理方面的服务，转移或分散风险。此外，消费者还希望可以获得更快捷、便利的即时服务，希望服务的效率进一步提高。