2023年全国7月高等教育自学考试金融理论与实务试题与答案.doc

全国2023年7月高等教育自学考试金融理论与实务试题一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)1人民币的发行机构是( C )A财政部B国家外汇管理局C中国银行D中国人民银行2在银行信贷业务中货币发挥( A )A价值尺度职能B流通手段职能C支付手段职能D贮藏手段职能3间接融资方式中的核心中介机构是( B )A中央银行B商业银行C投资银行D政策性银行4目前我国商业银行储蓄存款利率属于( D )A官定利率B公定利率C市场利率D实际利率5按是否包含通货膨胀因素可将利率分为( B )A名义利率与实际利率B基准利率与一般利率C固定利率与浮动利率D官定利率与市场利率6改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照( B )A美国B德国C前苏联D.英国7中央银行代理国家债券发行体现的职能是( C )A发行的银行B银行的银行C监管的银行D国家的银行8商业银行的核心资本涉及( A )A重估储备和普通股B普通股和普通准备金C股本和公开储备D公开储备和附属资本9损失类贷款呆账准备金的提取比例是( B )A100B80C60D5010结算业务属于商业银行的( C )A中间业务B资产业务C负债业务D资本业务11狭义的表外业务特指( B )A代理业务B有风险的表外业务C无风险的表外业务D承销政府债券12下列不属于货币市场的是( B )A同业拆借市场B商业票据市场C回购市场D股票市场13假如到期时间和执行价格同样，美洲期权的价格( A )A通常高于欧洲期权的价格B通常低于欧洲期权的价格C通常高于买入期权的价格D通常低于买入期权的价格14在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后( D )A帮助客户选配合适的交易对象进行交易B寻找价格合适的经纪人交易C寻找专门的做市商交易D先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易15我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的( C )A经常账户B资本和金融账户C储备资产账户D净误差与漏掉16目前我国的人民币( B )A实现了经常项目下的可自由兑换B实现了金融项目下的可自由兑换C是可自由兑换货币D是完全管制货币17我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指( B )A客户从银行买入外汇时使用的价格B银行从客户买入外汇时使用的价格C客户从外汇市场买入外汇时使用的价格D中央银行从商业银行买入外汇时使用的价格18中央银行掌握的具有发明多倍货币功能的货币被称为( D )A广义货币B狭义货币C准货币D基础货币19由消费膨胀导致的连续性物价上涨属于( B )A流通混乱型通货膨胀B成本推动型通货膨胀C结构失调型通货膨胀D需求拉上型通货膨胀20制订和实行货币政策的金融机构是( A )A商业银行B专业银行C中央银行D投资银行二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目规定的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。21金融行业面临的风险重要有( ACDE )A信用风险B利率风险C汇率风险D操作风险E政策风险22商业银行的组织形式有( ADE )A单一银行制B分行制C银行持股公司制D连锁银行制E跨国联合制23信托行为形成需要的条件有( ABE )A信托当事人的真实意思表达B特定的合法目的C以财产为中心D以信任为基础E以解决为目的24债券利率风险管理策略中属于悲观保守型的有( ABC )A购买后一直持有到期的策略B利率免疫策略C通过利率预测进行投资的策略D综合采用利率预测和利率免疫的策略E选择市场时机进行债券投资的策略25采用普通股筹资的不利因素重要有( ABCDE )A普通股的资金成本高B普通股的发行费用高C经济波动时还本压力大D普通股会分散公司控制权E增发新股会减少普通股每股收益26下列关于外汇的表述对的的有( CD )A外汇与外币是同一个范畴B通常只有可以自由兑换的外币才是外汇C外汇的重要内容是外币支付凭证D我国的外汇涉及外币有价证券E持有大量外汇要承担外汇贬值的风险27我国法规规定的外债涉及( ABE )A国际金融组织贷款B外国政府贷款C外国银行和金融机构贷款D外国公司贷款E发行外币债券28马克思认为流通中货币需求量的决定因素重要有( BCDE )A待销售的商品数量B单位商品价格C其他金融资产的收益率D持有货币的流动性效用E单位货币流通速度29通货膨胀的度量指标涉及( ABE )A投资者信心指数B国民生产总值平减指数C消费物价指数D批发物价指数E基准利率水平30相对于货币政策，财政政策( ABC )A可控性强B透明度低C结识时滞短D决策时滞长E在实行紧缩政策时阻力较大三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)312023年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款5万元，若一年期定期存款年利率为2.78，单利计息，请计算利息所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。若2023年通货膨胀率为4.6，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。32设某商业银行吸取到1000万元的原始存款，通过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额6000万元。若法定存款准备率与超额存款准备率之和为15，请计算提现率。(计算结果保存整数)四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述货币的经济发行与财政发行的区别。货币的经济发行与财政发行的区别：经济发行是财政发行的对称，是指中央银行根据国民经济发展情况，按照商品 流通的实际需要，通过银行信贷的渠道来发行。货币一般指中央银行发行的现钞，有时也涉及中央银行发放的贷款。34简述负债管理理论的重要内容。负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动性，以积极发明负债的方式来调整负债结构， 从而增长资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需 求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增长贷款获利35简述承保管理的基本原则。（1）最大诚信原则 （2）可保利益原则 （3）近因原则 （4）补偿原则36简述金融市场的基本构成要素。金融市场重要由金融市场参与主体、金融工具、交易价格、交易方式四种要素构成。37简述公开市场业务的重要优点。1、积极性强 2、灵活机动、准确性强。3、调控效果和缓，震动性小38简述通货膨胀对生产的影响。一方面通胀导致商品的价格也许攀升，当然是名义价格，实际价格未必。不管如何，假如名义价格攀升，也许导致厂 家认为有利可图，就像东西贵了，你觉得你生产更多，利润也许会更多同样，卖得上价钱了嘛，所以也许刺激厂家 加大生产力度，则供应上升。同时，由于通胀导致消费者由于价格攀升而减少购买量，导致需求下降。最后供应上 升的情况下，需求下降，达成新的平衡点。也就是说，也许呢由于这两种预期，导致由通胀走向通缩或者正常的情 况。实际要看具体情况，看产能与需求的变化，特别是经济是否景气，这个对消费者影响比较大，供应的调节远远 比需求的调节要容易的多。五、论述题（本大题14分）39结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全球性金融危机的见解。通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化，它涉及“住房抵押贷款支撑的证券化”，和“资产支撑的 证券化”。这是从美国引进的概念。具体而言，它是指将缺少流动性但可以产生可预见的稳定钞票流的 资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上 可以出售的流通的证券的过程。资产证券化有四个显著的特点：第一，可以实现风险隔离；第二，能 够实现资产重组；第三，可以实现信用增级；第四，可以大大减少融资成本