智能光伏建筑设备公司信息系统管理.docx

泓域/智能光伏建筑设备公司信息系统管理智能光伏建筑设备公司信息系统管理xxx有限责任公司目录一、 公司基本情况3二、 项目简介4三、 信息8四、 管理9五、 按对组织支持的主要目标分类11六、 按支持层次与对象进行分类12七、 产业环境分析13八、 拓展智能光伏技术耦合14九、 必要性分析14十、 投资方案14建设投资估算表16建设期利息估算表17流动资金估算表18总投资及构成一览表20项目投资计划与资金筹措一览表21十一、 经济效益22营业收入、税金及附加和增值税估算表22综合总成本费用估算表24利润及利润分配表25项目投资现金流量表28借款还本付息计划表30一、 公司基本情况（一）公司简介公司坚持诚信为本、铸就品牌，优质服务、赢得市场的经营理念，秉承以人为本，始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。（二）核心人员介绍1、张xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、曾xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。3、罗xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。4、史xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。5、韩xx，中国国籍，无永久境外居留权，1959年出生，大专学历，高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问；2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。二、 项目简介（一）项目单位项目单位：xxx有限责任公司（二）项目建设地点本期项目选址位于xx（以最终选址方案为准），占地面积约20.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。（三）建设规模该项目总占地面积13333.00（折合约20.00亩），预计场区规划总建筑面积21404.01。其中：主体工程13087.25，仓储工程4241.71，行政办公及生活服务设施2674.33，公共工程1400.72。（四）项目建设进度结合该项目建设的实际工作情况，xxx有限责任公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。（五）项目提出的理由1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。持续深化智能光伏产业发展协调机制，共同研究解决产业发展中出现的重大问题。各部门结合自身职能职责确定年度工作目标，加强与有关政策、规划衔接，推动行动计划同自然资源、生态环境、财政、税收、金融、贸易、证券监督等部门政策联动，确保各项任务措施落实到位。加强央地合作，深化地方协调工作机制，鼓励地方出台配套支持政策。（六）建设投资估算1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6999.38万元，其中：建设投资5501.77万元，占项目总投资的78.60%；建设期利息138.77万元，占项目总投资的1.98%；流动资金1358.84万元，占项目总投资的19.41%。2、建设投资构成本期项目建设投资5501.77万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用4498.84万元，工程建设其他费用884.00万元，预备费118.93万元。（七）项目主要技术经济指标1、财务效益分析根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入12200.00万元，综合总成本费用10543.86万元，纳税总额874.81万元，净利润1204.06万元，财务内部收益率9.54%，财务净现值-125.81万元，全部投资回收期7.60年。2、主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积13333.00约20.00亩1.1总建筑面积21404.01容积率1.611.2基底面积7466.48建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩253.772总投资万元6999.382.1建设投资万元5501.772.1.1工程费用万元4498.842.1.2工程建设其他费用万元884.002.1.3预备费万元118.932.2建设期利息万元138.772.3流动资金万元1358.843资金筹措万元6999.383.1自筹资金万元4167.333.2银行贷款万元2832.054营业收入万元12200.00正常运营年份5总成本费用万元10543.86""6利润总额万元1605.42""7净利润万元1204.06""8所得税万元401.36""9增值税万元422.73""10税金及附加万元50.72""11纳税总额万元874.81""12工业增加值万元3140.24""13盈亏平衡点万元6107.67产值14回收期年7.60含建设期24个月15财务内部收益率9.54%所得税后16财务净现值万元-125.81所得税后三、 信息信息是经过加工处理的对人们有用的数据。信息是各类管理系统的最基本的元素，是客观事物的状态、过程的描述形式，同时这种形式对人们是有用的，它可以是文字、数字，也可以是图像、声音等。相反，数据描绘的是发生在组织或物理环境中的原始事实，这些事实并没有被整理成人们能够理解和使用的形式。当今世界普遍将物质材料、能源与信息并列为社会发展的三大资源，即信息已经成为企业发展、人类社会进步不可缺少的重要资源。信息作为一种资源，除了物质材料和能源所具有的可利用、有价值等一般特性外，还具备共享性、历史积累性、时效性、多次再生性，以及精确性、完整性、相关性、可理解性、简单性和可证实性等特性。强调信息是资源，并有其特性，这是建立管理信息系统的重要前提。四、 管理管理的职能可以归纳为计划、组织、领导和控制。通过这些管理职能，有效地整合企业资源去实现企业目标的这个过程就是管理。管理是否能够正确地履行各项职能，与信息密切相关：1.计划计划的主要任务就是决策组织的目标。因此，计划制定的完善性取决于用来制定计划的信息的完整性和准确性。2.组织组织是根据所确定的目标建立组织结构、安排人力资源以实现决策目标的过程。因此，组织结构一旦确定，就决定了组织内信息流动的途径。3.领导领导是对组织中的人员进行行为指导，沟通其信息，统一其思想，激励其自觉地为实现组织目标而共同努力。领导意味着服从，因此，好的领导也就意味着能够正确无误地传递指令信息。4.控制控制是管理者不断评估、确认和调整各项工作和资源以聚焦于组织目标的活动。因此，只有掌握了各项活动的全面的真实的信息，管理者才能对各项活动进行有效的控制。5.协调协调是使得组织的各个部分围绕组织的目标而相容、一致地开展工作所进行的各项活动。而组织内部的协调是否顺畅、高效，主要取决于其各部分间的信息沟通质量。人类进入21世纪以来，企业经营的外部和内部环境发生了巨大的变化，知识、信息取代了土地、劳力和资本，市场全球化使得竞争更加激烈。同时，科技的进步使新产品不断出现，产品的生命周期缩短，互联网遍及全球使市场变得没有时间和空间的限制，企业的员工由经济人转变为社会人。传统金字塔层级式的组织因环境变化而转型成扁平化、网络型、虚拟式的组织，一些先进企业的经营模式也由实体型转变为虚拟型。在这样的背景下，IT/IS被广泛应用以支持企业经营模式的有效运作与反应能力。对于现代企业，如果期望能够快速、有效地应对环境变化，寻求市场竞争优势，就必须依靠设计良好的IT/IS架构来支持企业。可以说，IT/IS已经成为企业生存和发展的基础设施之一。IT/IS与企业的战略、组织、流程、角色以及外部环境等要素之间存在相互影响、相互作用的关系。MIS是一个以人为主导，利用IT硬件、软件、网络通信设备以及其他办公设备，进行信息的收集、传输、加工、储存、更新和维护，以企业战略竞优、提高效益和效率为目的，支持企业的高层决策、中层控制、基层运作的集成化的人机系统。MIS是学科交叉的产物，其主要任务是最大限度地利用现代IT/IS加强企业的信息管理，通过对企业拥有的人力、物力、财力、设备、技术等资源的信息收集和整理，建立正确的数据库，通过加工处理并编制成各种信息资料及时报告管理人员，以支持正确有效地进行决策，不断提高企业的管理水平和经济效益。显然，企业MIS的具体实施，都基于IT/IS。五、 按对组织支持的主要目标分类信息系统与支持的企业目标，主要信息系统类型分别用于支持企业的各种目标。其中，CAD/CAM是指计算机辅助设计/计算机辅助制造提高内部相对效率从不同标准所做的信息系统分类可以看出，许多信息系统的功能具有多重特性，如ERP、SCM等，这里只是列出了一些代表性的信息系统种类，不具完整性及排他性。同时值得一提的是，不同种类信息系统之间也不是截然分开的，而是相互交叉、相互整合和相互补充的，例如，ERP是TPS的整合，GDSS是DSS与群件的整合补充。六、 按支持层次与对象进行分类按IS支持层次与对象进行分类，结合IS的功能对IS进行分类。1.支持办公自动化与通信典型的IS系统是办公自动化系统。2.支持操作控制层次IS主要用来支持业务人员日常作业流程的自动化处理，典型的IS有交易（或称事务）处理系统、电子数据处理系统等，应用这类系统可以帮助实现作业流程处理速度更快、质量更好、效率更高。3.支持管理控制层次针对中层主管这个层次的需求，IS主要用来支持日常的规划、控制与决策，典型的IS有：企业资源规划、供应链管理、客P关系管理、通道商关系管理或称“合作伙伴关系管理系统”等。SCM、CRM、PRM属于组织间信息系统。4.支持辅助决策层次企业内部有许多面向投资、财务和营销等专业领域的高级管理者和专家（或称知识工作者）。对于这一层次，IS中的决策支持系统、群体决策支持系统、专家系统以及知识管理系统等，都可以提供高水平的分析支持，使其拥有更好的信息与知识进行决策，这就是所谓的辅助决策。在这个层次，最新的发展还有帮助企业更好地利用数据提高决策质量的商业智能技术，BI技术包含数据仓库和数据挖掘等。5.支持战略规划层次IS针对企业战略性的规划提供经理（或称执行）信息系统，针对提高公司的竞争优势来锁定顾客、打击竞争对手，典型的IS有战略性信息系统等。七、 产业环境分析2019年，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，深化供给侧结构性改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，全力建设“高质量产业之区、高品质宜居之城”，经济高质量发展动能持续增强，社会大局保持和谐稳定，人民群众获得感、幸福感、安全感显著提升。2020年，是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会的决胜之年。当前，世界经济格局复杂多变，但中国稳中向好、长期向好的基本态势没有改变，坚持从全局谋划一域、以一域服务全局，对标对表抓落实，沉心静气谋发展，努力推动经济社会各项事业再上台阶。八、 拓展智能光伏技术耦合发展智能光伏直流系统，开展光伏储能直流耦合系统技术研究，拓展光伏直流建筑、太阳能路灯、直流空调等直流负载应用。支持智能光伏制氢等试点示范项目建设，加快开展制氢系统与光伏耦合技术研究。九、 必要性分析1、提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。十、 投资方案（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资5501.77万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4498.84万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2597.94万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1798.87万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为102.03万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为884.00万元。（五）预备费本期项目预备费为118.93万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2597.941798.87102.034498.841.1建筑工程费2597.942597.941.2设备购置费1798.871798.871.3安装工程费102.03102.032其他费用884.00884.002.1土地出让金565.13565.133预备费118.93118.933.1基本预备费61.4761.473.2涨价预备费57.4657.464投资合计5501.77（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2832.05万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息138.77万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息138.7734.69104.081.1.1期初借款余额1416.0251.1.2当期借款2832.051416.031416.031.1.3当期应计利息138.7734.69104.081.1.4期末借款余额1416.0252832.051.2其他融资费用1.3小计138.7734.69104.082债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计138.7734.69104.08（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1358.84万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.006348.947709.439069.921.1应收账款0.002857.023469.244081.461.2存货0.002222.132698.303174.471.2.1原辅材料0.00666.64809.49952.341.2.2燃料动力0.0033.3340.4847.621.2.3在产品0.001022.181241.221460.261.2.4产成品0.00499.98607.12714.261.3现金0.00507.91616.75725.591.4预付账款0.00761.87925.131088.392流动负债0.005397.766554.427711.082.1应付账款0.001943.192359.592775.992.2预收账款0.003454.564194.834935.093流动资金0.00951.191155.011358.844流动资金增加0.00951.19203.83203.835铺底流动资金0.001904.692312.832720.98（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6999.38万元，其中：建设投资5501.77万元，占项目总投资的78.60%；建设期利息138.77万元，占项目总投资的1.98%；流动资金1358.84万元，占项目总投资的19.41%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6999.38100.00%1.1建设投资5501.7778.60%1.1.1工程费用4498.8464.27%1.1.1.1建筑工程费2597.9437.12%1.1.1.2设备购置费1798.8725.70%1.1.1.3安装工程费102.031.46%1.1.2工程建设其他费用884.0012.63%1.1.2.1土地出让金565.138.07%1.1.2.2其他前期费用318.874.56%1.2.3预备费118.931.70%1.2.3.1基本预备费61.470.88%1.2.3.2涨价预备费57.460.82%1.2建设期利息138.771.98%1.3流动资金1358.8419.41%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资6999.38万元，其中申请银行长期贷款2832.05万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6999.38100.00%1.1建设投资5501.7778.60%1.2建设期利息138.771.98%1.3流动资金1358.8419.41%2资金筹措6999.38100.00%2.1项目资本金4167.3359.54%2.1.1用于建设投资2669.7238.14%2.1.2用于建设期利息138.771.98%2.1.3用于流动资金1358.8419.41%2.2债务资金2832.0540.46%2.2.1用于建设投资2832.0540.46%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十一、 经济效益（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入12200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008540.0010370.0012200.002增值税0.00347.95422.51422.732.1销项税0.001110.201348.101586.002.2进项税0.00762.25925.591163.273税金及附加0.0041.7650.7150.723.1城建税0.0024.3629.5829.593.2教育费附加0.0010.4412.6812.683.3地方教育附加0.006.968.458.45（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=422.73万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用10543.86万元，其中：可变成本8883.55万元，固定成本1660.31万元。达产年项目经营成本10122.61万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.005863.467119.918376.372工资及福利费0.00507.18507.18507.183修理费0.00132.94132.94132.944其他费用0.001106.121106.121106.124.1其他制造费用0.0099.3699.3699.364.2其他管理费用0.0085.4385.4385.434.3其他营业费用0.00921.33921.33921.335经营成本0.007609.708866.1510122.616折旧费0.00271.18271.18271.187摊销费0.0011.3011.3011.308利息支出0.00138.77138.77138.779总成本费用0.008030.959287.4010543.869.1其中：固定成本0.001660.311660.311660.319.2可变成本0.006370.647627.098883.55（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加50.72万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=1605.42（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=1605.42×25.00%=401.36（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额1605.42万元，缴纳企业所得税401.36万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=1605.42-401.36=1204.06（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.008540.0010370.0012200.002税金及附加0.0041.7650.7150.723总成本费用0.008030.959287.4010543.864利润总额0.00467.291031.891605.425应纳所得税额0.00467.291031.891605.426所得税0.00116.82257.97401.367净利润0.00350.47773.921204.068期初未分配利润0.000.00315.42980.419可供分配的利润0.00350.471089.342184.4710法定盈余公积金0.0035.05108.93218.4511可供分配的利润0.00315.42980.411966.0212未分配利润0.00315.42980.411966.0213息税前利润0.00722.881428.632145.55（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=9.54%。本期项目投资财务内部收益率9.54%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-125.81（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-125.81万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=7.60年。本期项目全部投资回收期7.60年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.008540.0010370.0012200.001.1营业收入0.000.008540.0010370.0012200.002现金流出2750.892750.898602.659120.6811328.352.1建设投资2750.892750.892.2流动资金0.00951.19203.821155.022.3经营成本0.007609.708866.1510122.612.4税金及附加0.0041.7650.7150.723所得税前净现金流量-2750.89-2750.89-62.651249.32871.654累计所得税前净现金流量-2750.89-5501.78-5564.43-4315.11-3443.465调整所得税0.00180.72357.16536.396所得税后净现金流量-2750.89-2750.89-179.47991.35470.297累计所得税后净现金流量-2750.89-5501.78-5681.25-4689.90-4219.61计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：15.06%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：9.54%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=10%）：1477.87万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=10%）：-125.81万元；5、项目投资回收期（所得税前）：6.70年；6、项目投资回收期（所得税后）：7.60年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为15.46。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为14.60。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额1416.0252832.052832.052832.051.2当期还本付息34.69242.85138.77138.77138.771.2.1还本1.2.2付息34.69242.85138.77138.77138.771.3期末借款余额1416.0252832.052832.052832.052832.052利息备付率15.463偿债备付率14.60（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入12200.00万元，综合总成本费用10543.86万元，税金及附加50.72万元，净利润1204.06万元，财务内部收益率9.54%，财务净现值-125.81万元，全部投资回收期7.60年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。