2023年保险学原理串讲资料.doc

保险学原理串讲资料 第一章 风险管理及保险 风险的属性： 1、风险具有客观性和自然属性。 2、风险作用的主体是人类社会。 3、风险还具有经济属性。 风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增长、扩大的条件。重要有三种类型：1、实质风险因素。2、道德风险因素。3、心理风险因素。 风险事故又称风险事件，是指风险的也许成为现实，以致引起损失的结果。 损失是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。在保险行业又分为直接损失和间接损失。直接损失指承保风险导致的财产自身的损失；间接损失是指由于直接损失而引起的损失，如利润损失。 风险因素、风险事故和损失之间的关系简朴地说就是：风险因素引起风险事故，风险事故则导致损失。 危险单位是指发生一次风险事故也许导致的最大损失范围。 危险单位的划分： 1、地段危险单位。2、一个投保单位为一个危险单位。3、一个标的为一个危险单位。 风险的分类： 按风险损害的对象分为：财产风险、人身风险、责任风险和信用风险。责任风险又分为过失责任风险和无过失责任风险。 按风险发生的因素分为自然风险、社会风险、经济风险。 按风险的性质分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是仅指导致损害也许性的风险。其所致结果有两种：损失和无损失。投机风险是指也许产生收益和导致损害的风险，其所致结果有三种：无损失、损失和获利。 按风险涉及的范围分类可分为特定风险和基本风险。 风险管理概述 起源于美国。风险管理产生有其深刻的背景和因素； 1、由于社会化生产限度的提高，国内、国际市场的不断扩大，使得风险损害的范围扩大了。 2、利润是最大化冲动。 3、社会福利意识的增长。 风险管理的两种形式：1、保险型风险管理2、经营性风险管理。 风险管理是指各经济单位通过对风险的辨认、衡量和分析，并在此基础上用最经济合理的方法来综合处置风险，以实现最大安全保障的科学管理方法。 风险管理的意义； 1、实行风险管理有助于资源分派最佳组合的实现。 2、风险管理有助于消除风险给整个经济社会带来的灾害损失及其他连锁反映，从而有助于经济的稳定发展。 3、风险管理有助于提高和发明一个有助于经济发展和保障人民生活的良好的社会经济环境。 风险管理对单个公司的作用： 1、通过系统的处置与控制风险，保障公司经营目的的顺利实现。 2、风险管理有助于公司各项决策科学化和合理化，减少决策的风险性。 3、风险管理是以最小的成本获得最大风险管理效果为宗旨，因而它有助于提高公司经营效益。 4、风险管理措施可认为公司提供一个安全稳定的生产经营环境，为广大工人提供安全的保障和种种安全措施，有助于消除公司和工人的后顾之忧，从而积极投入生产经营活动。 风险管理程序 风险辨认、风险评估、风险管理措施、风险管理决策。 一、风险辨认。是风险管理的初级阶段，是指对公司自身面临的以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。 风险辨认的方法：财务报表分析法、保险调查法、风险列举法、生产流程图法和现场检查法。 二、风险评估。是指运用概率及数理记录方法估测某一风险发生的概率及其损失后果的频率、性质和概率，以准确的估量损失的严重后果。 三、风险管理措施。基本可分为风险控制工具和风险财务工具。风险控制工具是指在损失发生之前，消除各种隐患，减少损失发生的因素和实质性因素；力求在损失发生之时，积极实行抢救与补救措施，将损失的严重后果减少到最低限度。它涉及避免风险、损失控制和中和三种方式。风险财务工具是指对损失的严重后果及时实行经济补偿，促使其迅速恢复，而免受灭顶之灾。它涉及自留风险和风险转移两种方式。 1、避免风险。是公司考虑到风险损失的存在或有也许发生，积极放弃和拒绝实行某项也许引起风险损失的方案。 2、损失控制。是指风险管理者实行对风险的防止和克制，以期减少风险发生的次数，减轻其强度。 3、风险的中和。是指风险管理人采用措施将公司损失机会与获利机会进行平分。只限于对投机风险的解决。 4、风险自留。又叫自担风险，是一种由公司或单位自行承担财务损失后果的方式。有被动自留与积极自留两种。 5、风险转移。是指一些单位或个人故意识地将损失或与损失有关的财务后果转移给另一些单位或个人承担的方式。分为直接转移和间接转移。直接转移是指风险管理人将也许遭受损失的财产及也许产生风险的活动直接转移给别人。间接转移是指风险管理人将风险发生引起损失的财务后果转移给别人。间接转移有两种：协议转移和保险转移。 四、风险管理决策。是指根据公司风险管理目的，合理地选择风险解决技术和手段，从而制定风险管理总体方案和行动措施。保险保障限度可划分为三个层次：1、必须保险保障2、必要保险保障3、一般保险保障。 风险管理过程是一个周而复始、循环往复的过程。一方面，人们对风险的结识水平是逐步提高的，由于人们的结识水平不同，因而对风险的辨认能力也会有差异；另一方面，新产品、新技术的开发应用，一方面消除了某些风险，另一方面又产生了新的风险；再另一方面，风险管理从长期来看，虽都是以花费最小成本取得最大经济效益为总目的，但从某一阶段来看，其经营目的是不断变化和调整的，因此，服务于公司经营目的的风险管理目的也会随之变化和调整；最后，风险管理的技术手段由于科学技术的进步而不断更新换代。所以说，风险管理过程存在着周期性。 保险概述 保险产生的前提： 1、自然条件：自然灾害和意外事故对事物破坏力的客观存在是保险产生的前提。 2、物质条件：剩余产品的生产和增多，是建立实物后备的基础，也是保险产生和形成的物质基础。 3、经济条件：商品经济是保险产生、形成和发展的经济条件。 保险的定义：保险属于经济范畴，它是以经济协议方式建立保险关系，集合多数单位或个人的风险，合理计收分摊金，对特定的灾害事故导致的经济损失或人身伤亡，提供资金保障的一种经济形式。 保险与赌博的不同： 1、保险的目的是基于人类互助合作的精神，谋求经济生活的安定；赌博的目的是基于人类欺诈贪婪的恶性，侥幸图利。 2、保险的结果变不定为一定，排除危险；赌博的结果变一定为不定，制造危险。所以保险是危险的转移或减少，而赌博是危险的发明和增长。 3、投保人对保险标的必须具有可保利益，而赌博则不然。 保险与储蓄： 1、保险事故发生后，不问已缴保险费的多少，保险受益人随时可以领受应得的保险金；而储蓄者若要获得本金及利息，必须有一定期间的等待。 2、保险是集合多数经济单位所缴的保险费，以备将来给付时用，其目的在于风险的共同分担，且以合理的计算为基础；储蓄则以自己积聚的金额及其利息，承担将来的所需，不需要特殊的计算技术。 3、保险是多数经济单位所形成的共同准备财产，除预定目的外，不得任意使用；储蓄则是单独形成的准备财产，可以自由使用。 4、保险为互相性的组织，是自力与他力的结合；储蓄则是个人的行为，无求于别人。 保险与保证： 1、保险是多数经济单位的集合组织，保证仅为个人间法律关系的约束。 2、保险以其行为自身的预想为目的，并不附属于别人的行为而生效；保证则是附属于别人的行为而发生效力。所以保险契约为独立契约，而保证契约为从属契约。 3、保险契约成立后，投保人必须交付保险金，保险人与保险事故发生时给付保险金；保证契约成立后，在特定风险事故发生时，就买卖保证而言，仅卖方负一定的任务，；并无对价的收受关系；就债务保证而言，仅保证人负责代偿债务的给付，债权人不作任何对等的给付。 4、保险基于合理的计算，有共同准备财产的形成；保证并无任何精确的计算，仅出于当事人当时心理上或主观上的确信。 可保风险：并非所有的纯粹风险都是可保的，它必须符合以下几个条件，才干构成可保风险： 1、风险的发生要有偶尔性。 2、风险必须是大量标的均有遭受损失的也许性。 3、风险必须是意外的。