年产30万吨环氧丙烷生产工艺项目经济分析与资金筹措.doc

年产30万吨环氧丙烷生产工艺项目经济分析与资金筹措1.1 工程概况 本项目为年产30万吨的环氧丙烷项目，丙烯原料年需求量约22.98万吨/年，主要由60万吨/年的MTP装置生产的丙烯提供。本项目属于综合利用项目，涉及的工艺过程和产品结构较复杂，下面对各个内容进行估算，估算内容包括了建设投资、固定资产投资、无形资产、递延资产、基本预备费等。 1.2 编制依据 （1）2011 三井化学杯化工设计竞赛参赛指导书； （2）化工建设项目可行性研究投资估算编制办法国家石油和化学工业局国石化规发(1999)195 号文； （3）化工工艺设计手册2003年版（上）； （4）化工建设建筑概算定额中石化协办发（2003）10号； （5）建设项目经济评价方法与参数（第三版）国家发展与改革委建设部； （6）材料价格参考2011 年3 月非标设备价格信息 （7）2009年机电报价手册机械工业信息研究研究院。 1.3 编制方法 （1）设备、材料价格采用市场询价，或参考设计参赛指导书给出的调研数据进行计算； （2）安装工程，建筑工程费用参考国内同类工程的投资费用，同时结合建厂地区的物价水平进行估算，或者采用规模指数法进行各专业估算编制； （3）其他费用根据收集的资料信息，按照国家有关可行性研究报告投资估算编制办法和规定进行估算。 1.4 项目总投资估算 1.4.1 固定资产投资 固定资产的费用包括工程费用和固定资产其他费用，而工程费用又分为：设备购置费、安装工程费、建筑工程费。设备购置费包括工艺设备、电气设备、自动控制、生产工具、器具及家具等的购置费。1、工程建设投资估算(1)设备购置费 1)主要设备价格本项目的主要生产设备分为：反应器、塔类设备、压缩机、换热器、容器、泵、风机等运转设备。对于非标类设备，首先通过Aspen Process Economic analyzer软件，初步得到一个估算价格，以此作为参考。然后按照国家主管部门规定的非标设备指标计价方法进行进一步估算，并参考市场价格，经过分析整合，最终得到一个较为合理的设备价格。表8-2 反应器价格估算表（不含配件及安装费）编号图号名称材料数量重量/kg价格/万元1合成反应器16Mn16763627.52合计627.52表8-2 塔设备价格估算表（不含配件及安装费）编号图号名称材料数量重量/kg价格/万元2汽提塔Q345R1150857935.313丙烯精制塔Q345R13225171999.64精馏塔Q345R12260921773.776回收塔0Cr18Ni9134405213.311一段萃取精馏塔Q345R17128344419.5712T0304预分离塔Q345R12159971339.1813催化精馏塔Q235-AA 1230817 2710.26 合计13391.00表8-1 换热器价格估算表（不含配件及安装费）编号图号名称数量材料重量/Kg价格/万元管程壳程1管板式120Q345B6434769.492釜式再沸器120Q345B6190466.853管板式120Q345B25402.744管板式120Q345B71607.735管板式120Q345D43724.726釜式再沸器120Q345B4959853.567管板式120Q345B44824.848管板式120Q345B43764.729管板式120Q345B28683.0910管板式120Q345B27522.9711管板式120Q345B45833.8712釜式再沸器120Q345B4047443.7113管板式120Q345B24212.6114釜式再沸器120Q345B7734183.5215管板式120Q345B40414.3616管板式120Q345B3342832.17合计390.95表8-4 储罐价格估算表（不含配件及安装费）编号图号名称数量材料重量/Kg价格/万元合计/万元(含制造费)1闪蒸罐1Q235-B16435.3210.652回流罐1Q235-B21126.8413.693回流罐1Q235-B5891.913.814吸入罐1Q235-B29259.4818.975气液分离器1Q235-B29259.4818.976气液分离器1Q235-B29259.4818.977气液分离器1Q235-B21126.8413.698气液分离器1Q235-B16435.3210.659气液分离器1Q235-B7282.354.7110回流罐1Q235-B7282.354.7111回流罐1Q235-B7282.354.7112吸入罐1Q235-B21126.8413.6913气液分离器1Q235-B21126.8413.6914气液分离器1Q235-B16435.3210.6515回流罐10Cr18Ni929269.4818.9716闪蒸罐1Q235-B12644.098.1817冷凝液分离器1Q235-B16435.3210.6518吸入罐1Q235-B16435.3210.6519气液分离器1Q235-B16435.3210.6520气液分离器1Q235-B7282.354.7121气液分离器1Q235-B7282.354.7122气液分离器1Q235-B7282.354.7123回流罐1Q235-B3401.102.2024吸入罐1Q235-B16435.3210.6525气液分离器1Q235-B16435.3210.6526气液分离器1Q345R7282.354.7127回流罐10Cr18Ni913211.983.9628回流罐1Q235-B3181.032.0629闪蒸罐1Q235-B5451.763.5330吸入罐10Cr18Ni917822.675.3431气液分离器10Cr18Ni917822.675.3432气液分离器10Cr18Ni910503.406.8033回流罐10Cr18Ni93370.501.0034回流罐10Cr18Ni99421.412.8235回流罐1Q235-B29259.4818.9736回流罐1Q235-B29259.4818.9737原料储罐620R190983607.32910.9838储罐10Cr18Ni5298586.49172.9839丙烯储罐4Q345R89188189.07378.1540环氧丙烷储罐2Q345R160065169.66339.33合计2133.23表8-3 泵价格估算表（不含配件及安装费）编号图号名称型号数量价格/万元合计/万元1原料输送泵IHH-100-65-250A20.721.442一萃塔回流泵IHH-100-65-25020.721.443输送泵IHH-200-150-25021.492.984二萃塔回流泵IHH-100-65-31521.392.785环氧丙烷输送泵IHH250-200-500A21.943.896环氧丙烷回流泵IHH-125-100-25021.352.707二段萃余液输送泵IHH-80-50-250B20.541.098过氧化氢输送泵IHH-100-65-25020.721.449过氧化氢进料泵IHH-80-50-315B20.741.4810过氧化氢进料泵IHH-100-65-31521.392.7811抽余原料泵IHH-80-50-200A20.380.7612输送泵IHH-80-50-250B20.541.0913回收塔回流泵IHH-100-65-25020.721.4414输送泵IHH-50-32-16020.180.3715输送泵IHH-100-80-16020.410.8316丙烯输送泵IHH-80-65-16020.260.5217丙烯回流泵150Y7520.651.3118丙烯输送泵IHH-200-150-400A21.943.8919丙烯回流泵80Y60B20.561.1220丙烯回流泵80Y100A20.631.26合计34.34表8-5压缩机价格估算表（不含配件及安装费）编号图号名称数量型号重量/Kg价格/万元合计/万元2压缩机14L-16/1243500240.50240.503压缩机1VF-6/71400204.30204.304裂解气压缩机2D-280/122500438.50877.006丙烯压缩机1D-5/501100182.76182.76合计1504.56表8-3鼓风机价格估算表（不含配件及安装费）编号图号名称数量型号电机功率/KW价格/万元合计/万元1原料鼓风机2EI100-0.398/0.19931595.05190.11合计190.11其它设备费用为984.12万元，专用设备费用为4198.82万元，故，上述主要设备费用为23373.65万元。2)公用工程费用本项目中所用的公用工程有循环冷却水、工业水、脱盐水、中压蒸汽、蒸汽凝液、仪表空气、压缩空气。由ASPEN换热器模拟文件可知各种公用工程的流量，按全年8000小时的工作量计算全年的公用工程用量，再根据公用工程用量*单价=公用工程费用，计算出全年的公用工程费用。本工厂公用工程费用为29100.22万元。3）生产工具、器具及生产家具购置费 指建设项目为保证初期正常生产所必须购置的第一套不够固定资产标准（2000元以下）的设备、仪器、工卡模具、器具等的费用。一般可按固定资产费用中占工程设备费用的比例估算。新建项目可按设备费用的 1.22.5 估算。本项目取费率为2，故生产工具、器具及生产家具购置费为46.75万元。 4）备品备件购置费 备品备件购置费，指直接为生产设备配套的初期生产必须备用的用于更换机器设备中易损坏的重要零部件及其材料购置费。一般可以按设备价格的 58估算。本项目取费率为7。故备品备件购置费为163.62万元。5)设备内部填充物购置费树脂、干燥剂、活性炭、催化剂等设备内填充物料，如填料及设备用的油品如润滑油等首次填充物购置费，按设备价格的3%估算。故设备内部填充物购置费为701.21万元。6）设备运杂费 设备从制造厂交货地点或调拨地点到达施工工地仓库所发生的一切费用，包括运输费、包装费、装卸费、仓库保管费等。根据建厂所在不同地区规定运杂费率，按设备原价的百分比计算，列入设备费内。本项目拟建于宁波，其运杂费率为8%9%，此估算中取8%，故设备运杂费为1869.89万元。 7）电气设备费用 包括电动、变电配电、电讯设备。本项目以主要设备费用为基准取12%,电气设备费用为2804.84万元。 8）自控设备费用 包括各种计量仪器仪表、控制设备及电子计算机等。本项目取工艺管道及防腐保温工程费用占主要设备费用的36% ，仪表自控系统费用占 14% ，故工艺管道费用为8415.52万元，仪表自控系统费用为3272.31万元。 9)成套设备订货手续费成套设备订货手续费指设备成套公司根据发包单位按设计委托的成套设备供应清单进行承包供应所收取的费用。一般按设备总价的1%1.5%估算。本项目在估算中取1.5%。故成套设备订货手续费为350.61万元。（2）安装工程费包括生产、动力、起重、运输、传动和医疗、实验等各种需要安装的机械设备的装配费用，与设备相连的工作台、梯子、栏杆等的装配工程，各种管道和阀门的安装，被安装的设备、管道等的绝缘、防腐、保温、油漆等工作的材料费和安装费。在设备组装中安装工程费用主要包括直接费用和间接费用。直接费由人工费、材料费、施工机械使用费和其他直接费用组成；间接费由施工管理费和其他间接费组成，逐步将施工管理费由法定费率变为竞争性费用。本项目中安装因子根据设备安装难易情况取不同的值，工艺设备、机械设备，按每台设备占得原价百分比估算，为简化计算，安装工程费可根据积累数据采用系数法估算。主要设备安装工程费用见表8-6。表8-6 安装费用一览表编号设备名称安装因子合计/万元1换热器0.3117.292塔类设备0.45356.43液体输送类设备0.13.444鼓风机0.238.035气体压缩机0.2300.926储罐类设备0.4853.307反应器0.2125.518工艺管道0.43366.219仪表及自控系统0.2654.47合计/万元10375.57（3）建筑工程费用 建筑工程费用由建筑物工程（包括生产、辅助生产厂房、库房、行政及生活福利设施等）、构筑物工程（包括各种设备基础、气柜、油罐、工业炉基础、操作平台、管架、烟囱、地沟、铁路线、码头、公路、道路、围墙、大门、冷却塔、水池和防洪设备及其栈桥等）、大型土石方、场地平整、厂区绿化及为生活服务的室内供排水、煤气管道、电气照明、采用和空调等工程的费用组成。（1）直接费用 房屋建筑按每平方米造价、冷却塔、水池等按每座造价估算。本项目直接费用就表6- 8。 表6- 8 直接费用一览表 编号建筑名称数量占地面积/m2总造价/万元1生产车间11250015002产品仓库149005883控制中心117502104罐区11955023465汽车装卸区114251716化验中心 11543185.167仪修中心141449.688变电站 1841100.929消防站177893.3610蓄水池 11120134.42公用工程站121002523三废处理区126503184循环水场 161273.445燃煤锅炉1650786保安室1251.530.187食堂119502348休息室1650789办公楼12956354.727绿化1892024.988道路110064.571.20直接费用合计6693.04（2）间接费 以直接费率为基础，按一定的间接费率计算得。本项目建于宁波，此处的间接费率为8.0% ，故得间接费为535.44万元。 （3）税金 营业税 以建筑工程的直接费、间接费之和为基数，按照费率的3%计征。本项目营业税为216.86万元。 城市维护建设税 按营业税的5%7%计征。本项目取税率为7%，故城市维护建设税为505.99万元。 教育附加税 按营业税的3%计征。本项目的教育附加税为216.86万元。 2. 固定资产其他费用编号 工程项目或费用名称合计/万元1工程建设管理费3125.532临时设施费858.053前期准备费150.04环境影响咨询费70.565劳动安全卫生评价费90.006可研性研究报告费227.767工程勘察费20.008工程设计费9133.729工程建设监理费1383.2810进口设备材料国内检验费335.612特种设备安全监督检验费30.003压力管道安装检验费50.004超限设备特殊措施费300.005设备采购技术服务费457.435设备监造费119.58合计/万元16351.52固定资产费用为工程费用和固定资产其他费用之和，则固定资产费用为：104993.9万元。2. 无形资产包括勘察设计费、技术转让费、土地使用权等。 1)土地使用权本厂厂址位于宁波大榭开发区。根据国土资发布的全国工业用地出让最低价标准的通知。厂区占地面积为65625平方米，则土地使用权为2781.00万元。 （2）技术转让费本项目采用的赢创/伍德公司技术，其技术转让费为25902.73万元。故无形资产总投资为28683.73万元。 3.递延资产费用1)建设单位管理费建设单位管理费，指建设项目从立项、筹建、建设、联合试运转、竣工验收交付使用及后评价等全过程管理所需费用。费用内容包括：建设工程正常进行购置必要的办公设备及生活家具、用具、交通工具，工作人员的基本工作补贴、工程监理费、临时设施费。建设管理费用估算一般是建设项目规模（万元，以固定资产费用中的工程费用）乘以费率计算得到。查阅建设单位管理费总额控制数费率表知，固定资产大于等于80,000万的项目，费率取3.2%3.4%。本项目固定资产中工程费用为88642.38万元。在此取费率为3.3%，则本项目建设单位管理费用为2925.199万元，2)生产准备费指新建企业或新增生产能力的企业，为保证竣工交付使用进行必要的生产准备所发生的费用。费用内容包括生产人员培训费和生产单位提前进厂人员费用。生产准备费估算按照不同建设规模、进厂费按新增定员每人500010000元估算；培训费用按新增定员每人20006000元估算。本项目为新建项目，新增定员总人数为480人。取进场费10,000元/人，培训费6,000元/人。则生产准备费为：768.00万元。3)联合试转费指新建企业或新增生产能力的扩建企业，在竣工验收前按照设计规定的工程质量标准，对整个生产线或车间进行无负荷或有符合的联合试运转所发生的费用支出大于试运转费用收入差额部分费用，不包括应由设备安装工程费用下开支的调试费及试车费用。按不同建设规模及技术成熟不同程度，以项目固定资产费用中工程费用计算基础，一般可按0.3%2.0%计算。采用新技术项目可适当调高。故在此取费率为2.0%。则得联合试转费为1772.8476万元。4)办公及生活家具购置费指新建项目为保证初期正常生产、生活和管理所必须的或改扩建和技术项目需补充的办公、生活家具、用具等费用。新建项目以定员人数为计算基础，每人按1,0001,200元计。本项目为新建项目，新增定员总人数为480人，每人按1200元计算。可得办公及生活家具购置费为57.6万元。5)城市基础设施配套费指建设项目按规定应向地方缴纳的城市基础设施配套费用，本项目按照工程费用的0.17%估算，可得城市基础设施配套费用为150.69万元。4.预备费用1)基本预备费指项目在可行性研究及投资估算时难以预料的工程和费用。费用内容指在可行性研究的范围内，初步设计、技术设计、施工图设计及施工工程中所增加的工程和费用，设计更变、局部地基处理等增加的费用；一般自然灾害造成损失和预防自然灾害所采取的措施费用；竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。此费用估算以固定资产、无形资产和递延资产费用之和为计算基数，基本预备费用可按9%12%估算。本项目计算基数总额为139351.9666万元，取费率为12%。则基本预备费为 16722.24万元。2)涨价预备费指建设项目在建设期内由于价格上涨引起工程造价变化的预测预留费用。费用内容包括设备、工器具价格上涨；建筑、安装工程费用上涨；其他建设费用上涨。根据国家公布的最新固定资产投资价格指数估算，本项目取涨价预备费为固定资产投资的5%，则涨价预备费为5249.695万元。1.4.2 流动资金 流动资金估算是维持项目正常运营和产品流通的必不可少的周转用资金。定额流动资金额是指为使项目生产和流通正常进行所必须保证的最低限度的物质储备量和必须维持在制品与产成品量的那部分周转用资金。对项目的流动资金量的估算主要是估算定额流动资金额。按照类比估算法中的建设投资进行估算，即流动资金额=固定资产投资流动资金率×固定资产投资，其中国内外大多数化工项目的固定资产本投资流动资金率为12%20%。 本项目取15% ，固定资产投资为104993.9万元，故流动资金为15749.1万元。 1.4.3 建设期利息建设期利息是指项目建筑投资中分年度使用金融部门等借款资金，在建设期内应计的借款利息，包括：为项目融资而发生的借款利息、手续费、承诺费、管理费及其他财务费用等。表8-9 最新人民币贷款利率单位：年利率项目2012-7-6调整后利率六个月以内（含）5.60六个月至一年（含）6.00一至三年（含）6.15三至五年（含）6.40五年以上6.55贴现以再贴现利率为下限加点确定本项目建设期为2年，总投资为194622.71万元，其中中国银行贷款100,000.00万元，建设投资在建设期内全部投入，根据人民币的贷款年利率计算贷款利息额。截止到2012年7月6日调整后的最新贷款年利率为i=6.40%。 则建设期贷款利息为12300.0万元。1.4.4 固定资产投资方向调节税 指国家对在我国境内进行固定资产投资的单位和个人，就其固定资产投资的各种资金征收的一种税。根据“固定资产投资方向调节税税目税率表”，大中型的精细化工产品税率为5%，所以，本厂固定资产投资方向调节税为5249.7万元。 项目总投资汇总 根据以上各项计算，本项目总投资情况如表。 表8-10投资估算表投资估算表(万元)占总投资%序号设备购置费安装费用建筑工程费用其他合计总投资62421.8310375.5713577.75108247.57194622.71一建设投资（一）固定资产投资1工程费用1.1静止设备1.1.1反应器类627.52125.51753.031.1.2塔类设备13391.005356.418747.41.1.3换热器390.95117.29508.241.1.4容器2133.23853.302986.531.2机械设备1.2.1泵34.343.4437.781.2.2压缩机1504.56300.921805.481.2.3风机190.1138.03228.141.2.4起重设备43.883.747.581.2.5制冷机组40.552.3342.881.3 总图277.681.3.2道路71.2071.201.3.3绿化24.9824.981.3.4混凝土铺装面181.50181.50 1.4建筑物1425.971425.97建筑工程其它费用1475.751475.751.3.6构筑物2674.312674.31钢结构5064.445064.441.3.8地基处理2315.082315.081.4.工业炉1000.0052.501052.501.4.2工艺管道15075.963366.2118442.171.4.3电气3028.001107.24135.2给排水109.46281.15390.61自控仪表3272.31654.473926.781.9工器具及生产家具购置费46.7546.751.10设备内填充物购置费701.21701.211.11催化剂化学品17162.9617162.96大型机械进出厂费及安拆、使用费2000.002000.001.12安全生产费124.5166.84191.351.13成套设备订货手续费350.61350.611.14设备运杂费率1869.891869.89工程费用合计88642.382其他费用2.1工程建设管理费3125.533125.532.2临时设施费858.05858.052.3前期准备费150.00150.002.4劳动安全卫生评价费90.0090.002.5环境影响咨询费70.5670.562.6可行性研究报告费227.76227.762.7工程勘察费20.0020.002.8工程设计费9133.729133.722.9工程建设监理费1383.281383.282.10进口设备材料国内检验费335.61335.612.11特种设备安全监督检验费30.0030.002.12压力管道安装检验费50.0050.002.13超限设备特殊措施费300.00300.00设备采购技术服务费457.43457.43设备监造费119.58119.58其他费用合计16351.52（二）无形资产费用1土地使用费2781.002781.002技术转让费25902.7325902.73无形资产费用合计28683.73（三）递延资产费用1建设单位管理费2925.1992925.1992生产准备费768.00768.003联合试转费1772.851772.854办公及生活家具的购置费57.657.65城市基础设施配套费150.69150.69递延资产费用合计5674.34（四）预备费1基本预备费16722.2416722.242涨价预备费5249.6955249.695预备费小计21971.935二流动资金15749.115749.1三建设期利息12300.0012300.0四固定资产投资方向调节税5249.705249.701.5 资金筹措1.5.1 资金来源本项目总投资额为194622.71万元，其中向银行贷款100,000.00万元，其余由自有资金注入。建设期为两年，投产期两年，生产期总共为十二年，建设投资在建设期内全部注入。1.5.2 还贷方式贷款期为五年，采用每年等额偿还本息的方法还贷，则每年的还贷金额年为:还贷金额年=P式中，每年还款额为年，P为贷款额加前两年的利息，P=112300.0，还款年限n=5，贷款利率i=6.40%。可计算出每年还款额年=26768.5万元。1.5.3 资金运筹措施一部分通过抵押固定资产的方式向中国人民银行贷款，另一部分自有资金由xx公司注入。1.5.4 投资规模本项目从建设期开始，到开车试运行结束正式投产约为2年。从第三年起达到正常生产水平，预计年开工时数为8000小时，基本保证开工率在95%以上。