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营运分析报告模版营运分析报告模版固定资产价值树价值树影响方面影响方面财务费用无形资产库存应收帐款净资产收益率净利润净资产销售收入产品成本费用营运资金+管理费用税收现金和存款+1 1.2008.2008年年 月经营分析月经营分析 1.1 1.1 月价值树分析月价值树分析预算预算实际数实际数单位：万元单位：万元毛利率对比毛利率对比结论：结论：11.2 月损益表分析月损益表分析21.2.1 1.2.1 各月份经济指标情况各月份经济指标情况 单位：万元单位：万元3单位：万元单位：万元4单位：万元单位：万元5单位：万元单位：万元6指标名称全年计划半年计划截至累计完成累计完成率与去年同期比较%利润总额销售收入资金回笼合同签约产值应收账款/现金流/备注说明：经营指标累计完成情况经营指标累计完成情况71.2.2 月产品销售收入构成比例月产品销售收入构成比例单位：万元单位：万元8客户客户全年预算全年预算本月完成本月完成去年同期去年同期完成完成与去年与去年同期比同期比%累计完成累计完成去年同期去年同期累计完成累计完成与去年与去年同期比同期比%累计完成比率累计完成比率EDP3AES德国德国智利智利土耳其土耳其意大利意大利哥伦比亚哥伦比亚沙特沙特印度印度国内国内其他其他合合 计计1.2.3 1.2.3 客户客户 月销售收入偏差分析月销售收入偏差分析单位：万元91.2.1.2.4 4 月生产成本显著变化的几种典型产品月生产成本显著变化的几种典型产品101.2.1.2.5 5 月制造费用明细月制造费用明细111.2.1.2.6 6 月成本分析月成本分析生产成本生产成本材料成本制造费用积极的屯货政策，有效降低材料成本实施ISO9002和精细化管理，合理控制制造费用预算预算实际数实际数121.2.1.2.8 8 营业费用分析营业费用分析（）月营业费用）月营业费用单位：万元单位：万元131.2.1.2.9 9 营业费用明细营业费用明细14管理费用（管理费用（月）月）1.2.11.2.10 0 管理费用分析管理费用分析单位：万元单位：万元151.2.11.2.11 1 管理费用明细（管理费用明细（月）月）161.2.11.2.11 1 管理费用明细（管理费用明细（月）续月）续17财务费用（财务费用（月）月）1.2.13 财务费用分析财务费用分析单位：万元单位：万元18销售费用财务费用三项费用管理费用1.2.14 公司公司 月份费用分析小结月份费用分析小结11611621721730530519719715151 1538538314314本月销售费用低于预算101万元本月管理费用低于预算108万元，主要为公司实行精细化管理所致。短期借款低于预算所致。小结：本月三项费用累计低于预算小结：本月三项费用累计低于预算224224万元，直接增加利润万元，直接增加利润224224万元万元。预算预算实际数实际数191.2.15 损益评价损益评价净利润销售收入产品成本及附加三项费用税收538538314314目前执行7.5%所得税率。结论：结论：销售收入低于预算410万元，偏差率为25%，主要在于流量调节阀未实现销售；采用 适度的屯货政策，降低材料成本；合理控制三项费用；净利润超出预算252万元。8080332332预算预算实际数实际数20库存商品库存商品库存产品库存产品2.1.12.1.1月度存货结构分析月度存货结构分析表中数据显示表中数据显示，本月存货占用资金3212万元，期初数为3242。存货主要为A类材料和产成品，占存货总额的80.5%。单位：元单位：元塑料袋塑料袋32122840.85100.00%名名 称称金金 额额比比 例例原材料原材料原材料原材料14074855.9343.82%液体硅胶液体硅胶10350555.0332.22%固体硅胶固体硅胶2126702.286.62%PC料料1597598.624.97%E-43E-43胶胶15915876.8349.55%DJ胶胶15510424.0848.28%PVCPVC料料280469.830.87%包装物包装物124982.920.39%外箱外箱1697940.295.29%中盒中盒28083.780.09%纸塑袋纸塑袋406084.021.26%库存数库存数PVCPVC喉罩喉罩硅胶喉罩硅胶喉罩加强喉罩加强喉罩氧气袋氧气袋合计合计212.2.2月内部质量成本统计报表月内部质量成本统计报表 单位：元单位：元 22232.2.3 月新品开发费用统计报表月新品开发费用统计报表 单位：元单位：元24单位：单位：元元2.2.4 月限额领料情况统计报表月限额领料情况统计报表 PC原料/ABS原料液体硅胶3940/3950/3970固体硅胶E-43胶(ml)/DJ胶/酒精(瓶）E-43胶(ml)/酒精(瓶）低压膜/四通件/小包装定额限量实际领用差异定额限量实际领用差异定额限量实际领用差异定额限量实际领用差异定额限量实际领用差异定额限量实际领用差异注塑工序15216513液注工序13417642153139-14138113-25挤出工序330.4338.217.81948.71070.16121.5印刷工序粘接工序3558634375-121152564545-7117869-9组装工序13251782457378291-87氧气袋工序197.806181.745-16.061248500245370-313025