二级理财规划师综合评审.doc

二级理财规划师综合评审案例分析题（共 3 道题，第 12 题每题 20 分，第 3 题 60 分，共 100 分。） 一、周梅（女）早年丧偶，担心自己去世后三个子女会因遗产分割产生纠纷，于是在2002年3月自己写了一份遗嘱，并到公证机关进行了公证；为防止三个子女不执行遗嘱， 周梅在2002年6月重新写了一份遗嘱，并在其中指定让王律师充当遗嘱执行人，以监督遗嘱的执行。2003年9月，她无意中听到有理财规划师在为客户制定财产传承规划，便来到一家理财规划专业机构，就自己的财产传承事宜向专业的理财规划师咨询。问题：1、周梅的两份遗嘱的效力如何界定？2、评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。3、如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其制定财产传承规划？（请将你对周梅财产传承规划提出的建议列入其中）二、沈先生今年刚到 40 岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年年初需拿出8万元供一年的生活开支。沈先生预计可以活到80岁，沈先生拿出5万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为 9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 3%。问题：1、将沈先生退休后的生活支出折现至 60 岁初，其退休后生活费用总需求为多少？2、40 岁初 5 万元的启动资金到 60 岁初时增长为多少钱？3、为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱？三、赵先生，本科学历，今年 28 岁，北京某证券公司的部门经理；赵太太，研究生学历，今年26 岁，任职于某大型国有企业。赵先生每月税前收入20，000元，赵太太每月税前收入8，000元，均每月按照税前工资的 15%缴纳“三险一金”。两人现在住的是赵太太单位的福利房，2005年1月购买时总价款为350，000元，一次付清250，000 元，其余的100，000元通过住房公积金贷款，贷款年限为5 年，利率为3.78%，采用等额本息还款方式，每月还款额为1，832 元。夫妇俩有五年定期存款 100，000 元，还有半年到期，活期存款50，000 元，另外还拥有赵太太公司的股票 100，000 元，2006 年起三年内不能转让，年平均收益在 8%左右。商业保险方面，由于夫妇俩对保险的了解较少，而且两人单位福利都较好（配合社会保险提供了较为完备的单纯寿险和意外保险），所以均未购买任何商业保险。日常生活开支约5，000 元/月，交通费3，000 元/月，空闲时间他们会经常参加一些娱乐活动，每 月花销在 1，000 元左右。每年出去旅游一次，费用保持在10，000 元左右。目前，赵先生觉得应聘请理财规划师解决以下问题：1、二人生活已经基本稳定，准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案，目标额度为500，000 元。2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆200，000 元左右的轿车。4、赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育， 以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为 30，000 元/年，共3年。5、能够对现金等流动资产进行有效管理。 提示：信息收集时间为2006年7月31日。不考虑存款利息收入月支出均化为年支出的十二分之一工资薪金所得的免征额为 1600 元1、客户财务状况分析：（26 分）（1）编制客户资产负债表（计 6 分，住房贷款项目：2 分） 资产负债表表-客户：日期：资产金额负债与净资产金额活期存款住房贷款（未偿还贷款本金）定期存款股票负债总计自住房净资产资产总计负债与净资产总计（2）编制客户现金流量表（计 6 分，赵先生收入：2 分；赵太太收入：2 分）现金流量表表-客户：赵先生和赵太太家庭 日期：2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日年收入金额年支出金额工资和薪金房屋按歇还贷赵先生日常生常支出赵太太交通费用投资收入休闲和娱乐收入总计支出总计年结余（3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）（8 分）客户财务比率表结余比例投资与净资产比率清偿比率负债比率即付比率负债收入比率流动性比率客户财务比率分析：（4）客户财务状况预测（3 分）（5）客户财务状况总体评价（3 分）2、理财规划目标（5 分）3、分项理财规划方案（25 分）4、理财方案总结（4 分）