上机模拟(江西农业大学版).doc

一、根据下列资料建立一账套，并进行相关选项的设置：30分（一）核算体系的建立1、将计算机系统时间改为：2009年1月31日；2、启动系统管理，以“admin”的身份进行注册；3、增设三个操作员：所有操作员均不设口令； 601 账套主管（自己的姓名）；602 王丽； 603 曾鹏；4、建立账套信息：（1）账套信息：账套号：自己学号的后三位阿拉伯数字；账套名：江西日飞电脑科技；启用日期：2009年1月；（2）单位信息：单位名称：江西日飞电脑科技；简称：日飞科技；税号：6888；（3）核算类型： 企业类型：“工业”；行业性质：“2007年新会计制度科目”并预置科目，账套主管选“601”；（4）基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算；（5）编码方案： 会计科目编码方案为4222；客户分类和供应商分类的编码方案为2； 部门编码方案为22； 其余默认不变； 数据精度不变；暂时不启用系统。（二）分配操作员权限： 王丽：拥有“公共单据”、“总账”、“公用目录设置”、“应收”、“应付”、“工资管理”、“固定资产管理”、“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”和“存货核算”中的所有权限； 曾鹏：拥有“出纳签字”及出纳中的所有权限。（三）各系统的启用：1、启动企业门户，以601主管身份进行注册，进入日期2009.01.31；2、启用“总账”、“应收”、“应付”“工资管理”、“固定资产管理”、 “采购管理”、“销售管理”、“库存管理”和“存货核算”系统，启用日期为20090101。（四）定义各项基础档案： 1、定义部门档案：01 总部； 2、定义职员档案：601自己的姓名（总部）、602王丽（总部）、603曾鹏（总部）； 3、定义客户分类：01批发、02零售；4、定义客户档案：客户编码客户简称所属分类税号开户行账号信用额度信用期限JJGS九江公司批发工行61321000030GZGS赣州公司零售工行6698500020 5、定义供应商分类：01 配件供应商、02 成品供应商 6、定义供应商档案：供应商编码供应商简称所属分类税号BJGS北京公司配件供应商SZGS深圳公司成品供应商 7、定义存货分类：（1）01配件：0101硬盘；（2）02产成品：0201计算机；8、定义计量单位：（注意先要增加“01无换算关系组”，组下设“单位”）计量单位组编码所属计量单位组计量单位组类别计量单位编号计量单位名称01无换算关系无换算0101只0102台 9、定义存货档案：存货编码存货名称所属分类计量单位税率存货属性001移动硬盘硬盘只17外购、销售002七喜计算机计算机台17外购、销售 10、设置会计科目： （1）库存现金、银行存款：分别指定为库存现金、银行存款总账科目(提示：在“编辑”“指定科目”下)； （2）在 “物资采购（1402）”下增加“硬盘（）”、 在“原材料（1403）”下增加“硬盘（）”、在“库存商品（1405）”下增加“计算机（）”等明细科目，账页格式设为“数量金额式”，并进行数量核算； （3）将“应收账款”、“预收账款”设为“客户往来”； 将“应付账款”、“预付账款”设为“供应商往来”； 11、选择凭证类别为 “记账凭证”； 12、定义结算方式为：1 现金结算、2 支票结算,要求进行票据管理； 13、企业开户银行：01 工行农大分理处，账号：； 14、定义仓库档案： 仓库编码仓库名称计价方式001配件库移动平均002成品库先进先出 15、定义收发类别：收：1 正常入库11采购入库；发：2 正常出库21 销售出库；16、定义采购类型：01普通采购，入库类别为“采购入库”；17、定义销售类型：01普通销售，出库类型均为“销售出库”；18、将销售、采购的所有发票改为“完全手工编号” （五）总账选项设置： 进行“支票控制”、“出纳凭证必须经由出纳签字”；取消“制单序时控制”。二、设置基础科目：10分（一）根据存货大类分别设置存货科目（在存货核算中）：仓库编码存货分类存货科目编码001配件硬盘（）002产成品计算机（）（二）根据收发类别确定各存货的对方科目（在存货核算中）：收发类别对方科目暂估科目采购入库物资采购（）物资采购（）销售出库主营业务成本（6401）（三） 应收系统中设置常用科目：1、基本科目设置：应收科目为1122、预收科目为2203、销售收入科目为6001、应交增值税科目为2221； 2、结算方式科目设置：现金结算对应1001、支票结算对应1002；（四） 应付系统中设置常用科目：1、基本科目设置：应付科目为2202、预付科目为1123、采购科目为、应交增值税科目为2221； 2、结算方式科目设置：现金结算对应1001、支票结算对应1002；三、录入总账系统各科目的期初余额：5分科目编码科目名称方向期初余额数量余额1001库存现金借20001002银行存款借450001122应收账款借5850原材料硬盘借50000100库存商品计算机借1201601固定资产借600001602累计折旧贷57002001短期借款贷2202应付账款贷117004001实收资本贷其中：“应收账款”为应收九江公司货款、“应付账款”为应付深圳公司货款； 并将试算平衡结果填入后面的表格。四、当月发生的经济业务：40分（一）总账日常业务：（以602身份进入完成） 11.1 现金送存银行 记账凭证 附件1张 借：银行存款 800 现金结算（XJ8821）2009.01.01 贷：库存现金 800 21.2 收临时借款 记账凭证 附件3张 借：银行存款 5，000 支票结算（ZP7889）2009.01.02 贷：其他应收款 5，000 31.3支付销售部王丽购办公用品费记账凭证附件2张借：管理费用600贷：银行存款600 现金结算（XJ9638）2009.01.03（二）工资业务： （以601进行初始化）要求：根据下列资料进行工资业务的相应设置，并计算当月职工的工资，生成计提工资和福利费的凭证。说明：工资类别选“单个”、编码长度“3”、“不要扣税、扣零和代扣税”1、工资项目包括：基本工资、业务奖金和缺勤扣款三项；工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字102增项业务奖金数字102增项缺勤扣款数字102减项月销售额数字102其它缺勤天数数字102其它2、人员档案（见4工资表）3、业务奖金=月销售额*1%、缺勤扣款=缺勤天数*40 4、当月的工资情况表：序号姓名部门基本工资月销售额缺勤天数601自己总部3500602王丽总部12001603曾鹏总部1500 （三）固定资产业务： 要求：根据下列资料进行固定资产业务的相应设置，输入初始的、新增的固定资产卡片，并生成新增固定资产和当月计提折旧的凭证。1、增加“资产类别”，01 固定资产，净残值率5%2、初始的固定资产：一辆小货车，2007-12-01日购入，原始价值60000元，已提折旧5700元，可使用10年，平均年限法折旧，净残值率5%，折旧科目作为管理费用； 3、新增的固定资产：2009-01-06购入一架冷暖两用空调，价值7000元，以转账支票支付，票据号ZZ501,可使用12年，平均年限法折旧，净残值率5%，折旧科目作为管理费用； （四）供应链业务：由王丽完成下列业务的处理，并生成相应业务的凭证。提示：“采购管理”、“存货核算”和 “库存管理”三个模块要进行期初记账，才能处理日常业务。1、 存货初始余额：（存货核算下输入，库存管理下取数）编码存货类别存货名称结存数量结存单价001配件硬盘100500002产成品七喜计算机12050002、2009年1月12日向北京公司购进硬盘50只，报价500元，验收入配件库；同时收到专用发票一张，发票号6589；1月15日以转账支票支付全部货款， 票据号ZZ123；3、2009年1月16日销售七喜计算机100台给九江公司，报价6000元，货已发出；收到专用发票一张，发票号ZY4789；于次日收妥货款（转账支票，ZZ128），存入银行。（五） 对当月凭证进行出纳签字、审核凭证，并记账；（六）进行期末损益账户的转账生成：1、生成损益结转凭证，收入、支出各一张，审核，记账；2、结转本年利润到利润分配。（七）对各模块进行结账五、打开UFO报表系统，利用报表模板生成“江西日飞电脑科技”2009年1月的资产负债表、利润表和现金流量表，其中资产负债表要求自动平衡，并保存报表。25分六、查询有关账户和报表，将有关数字填入下表：5分项 目借方金额贷方金额期初试算平衡余额当月银行存款日记账余额当月科目汇总表借贷方发生额合计资产负债表资产期末数资产负债表负债及所有者权益期末数七、交卷：5分在F：盘建一个以你的姓名命名的文件夹，将你的账套数据输出文件和资产负债表文件一起保存其中，并传送到服务器上指定的文件夹保存，作为你的上机成绩。(当月亏损8104.4)