仓库管理制度含仓库帐务管理、仓管员职责与盘点规定.docx

仓库管理制度第一节总那么第一条 为使本公司的仓库管理规范化，保证财产物资的完好无损，依据企业管理和 财务管理的一般要求，结合本公司具体状况，特制订本制度。第二条 适用于总公司及各分、子公司、控股公司的仓库管理工作。第二节入库管理第三条材料入库管理1、保管人员要认真验收物资的数量、名称是否与货单相符，对于实物与货单内容不 符的，不得办理入库手续。未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域 内，经检验不合格的物资一律退回不得办理入库手续，同时必需在24小时内通知经办人 员负责处理。严禁不合格物料流入生产程序，未办理入库手续的材料不得提前发出。2、入库单的填开必需正确完整，供应单位名称应填写全称，如：票到抵冲的，应在 备注栏中注明原入库时间。收料单上必需有保管员及经手人签字。每批材料入库合计金额必需与发票上的不含税金额全都。第四条自制半成品入库管理1、产品入库时车间应先开出验收单，单上必需注明：半成品名称、数量、规格型号、 入库单位等，并由车间主任以及经办人签字。2、入库前应先经检验员检验，对经检验不合格的产品，仓管员不予办理入库手续。3、全部半成品入库应在称重处称重，仓管员应监督称重，对未称重产品不予办理入 库手续。4、仓库管理员凭验收单办理入库手续，入库时，仓库管理员必需查点产品的数量、 规格型号等工程，如觉察产品数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续。入库 单的填写必需正确完整，入库单上必需有保管员及经手人签字。仓管员凭入库单登记入 卡、入帐。5、入库单一式四份，仓库一份、车间一份、财务一份、统计一份。第五条产成品入库管理1、产成品入库时车间应先开出验收单，单上注明：产品名称、数量、规格型号、入 库单位，并有车间主任以及质检员签字。2、入库前应先在称重处称重，仓管员应监督称重。对未称重产品不予办理入库手续。3、检验员在检验合格后在检验单上签字，仓管员对不合格产品不予办理入库手续。4、仓管员在收到检验单以及称重单后办理入库手续，如觉察名称，数量，规格不符 或相关车间主任和检验员未签字的不予办理入库手续，验收单填写必需正确无误。验收 单应与检验单内容全都，经保管员签字，登记入卡、入帐。5、验收单一式四份，车间一份、检验员一份、仓库二份（一份存根、一份交财务核 算）。第三节出库管理第六条 按“先进先出，定向定量”的原那么发料。发料坚持一盘底，二核对，三发料, 四减数的程序。对贪图便利，违反发料程序造成物资失效、霉变、大料小用、优材劣用, 以及差借等造成的损失，保管员应负经济责任。第七条车间领用物料必需由车间主任（或其指定人员）统一领取，领料人员凭车间 主任或方案员开具的领料单向仓库领料，后勤各部门只有经主管领导批字后方可领取， 领料员和仓管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；仓 管员依据领料单，登记入卡、入帐。第八条物料（包括原材料、帮助材料等）出库时必需办理出库手续，并做到限额领 料，各单位领用物料必需有单位主管领导和领料员的签字。第九条 领取物料时，仓管员要在领料单上签字，核对物品的名称、规格、数量、质 量状况，核对正确后方可发料。第十条成品出库必需由销售部门开具发货通知单，仓库管理人员凭销售部门负 责人签字的发货通知单仓库联发货,并登记入账。第十一条领料单一式三份，领料单位一份、仓库两份（一份存根、一份交财务 核算）。第十二条发货通知单一式四份，销售部一份、产品部一份、质控部一份、仓库 一份。第十三条产成品出库单一式五份，销售部一份、财务部两份、仓库一份、门卫 一份。第四节仓库货物管理第十四条物资入库后，需按不同类别、性能、特点和用途分类分区码放，做到''二 齐、三清、四号定位”。现场实行6s管理，保证仓库货物定置摆放，合理有序，保证货 物的进出和盘存便利。（-）二齐：物资摆放整齐、库容洁净整齐；（二）三清：材料清、数量清、规格标识清；（三）四定位：按区、按排、按架、按位定位。第十五条库管员对常用或每日有变动的物资要随时盘点，假设觉察误差须准时找出缘 由并更正.第十六条对于易燃、易爆、剧毒等危急品，依据相关管理方法指定专人管理，并设 置明显标记。第五节仓库帐务管理第十七条仓库保管员要准时登记各类货物明细帐，做到日清月结，到达帐帐相符， 帐物相符、帐卡相符。第十八条每月月底之前，保管人员要对当月各种货物予以汇总，并编制报表上报部 门主管人员。第十九条保管人员对库存货物要每月月末盘点对帐。觉察盈余、缺少、残损，必需 查明缘由，分清责任，准时写出书面报告，提出处理意见，逐级上报至财务总监处理。第二十条在保证货物供应、合理储藏的前提下，力求削减库存量，并对货物的利用、 积压产品的处理提出建议，并每月随盘存报表一起上交公司。第六节仓管员职责第二十一条 严格执行平安管理规定，切实做好防火、防盗工作，保证仓库和货物财 产的平安。第二十二条库管人员每天上下班前要做到“三检查”，确保财产货物的完整。如有 异样状况，要马上上报主管部门。第二十三条上班必需检查仓库门锁有无异样，物品有无丧失。第二十四条下班检查是否锁门、拉闸、断电及担忧全隐患。第二十五条检查易燃、易爆物品是否单独存储、妥当保管。第二十六条严格遵守仓库保管纪律、规定，仓库保管纪律内容规定如下：(1)严禁在仓库内吸烟。(2)严禁无关人员进入仓库。(3)严禁涂改账目。(4)严禁在仓库堆放杂物、废品。(5)严禁在仓库内存放私人物品。(6)严禁在仓库内闲谈、谈笑、打闹。(7)严禁随便动用仓库消防器材。(8)严禁在仓库内乱接电源，临时电线，临时照明。第二十七条木规定由仓储部制定，报总经理批准实施。存货盘点管理制度第一节总那么第一条制定目的为了规范盘点作业流程，提高盘点效率及精确性，真实反映公司资产状况，特制定 本制度。第二条适用范围适用于总公司、各分、子公司及控股公司的产成品、半产品、原材料、辅料、备品 备件的盘点。第三条盘点时间：月度盘点基准日为每月30日（2月份除外，年中盘点日6月30 日，年终盘点日12月31日）。第四条盘点方式：仓库自盘、抽盘、全面盘点等三种方式。第五条盘点负责人：财务总监为盘点总协调人，财务经理与仓储部经理具体执行盘 点工作，实施解决盘点中遇到的各种问题，把握盘点进度与质量，确保盘点顺当完成。第六条 盘点参与人：各仓库保管人员、生产各工序人员及财务人员。第七条每年的年中、年终盘点时，财务部应依据各部门提报的盘点人员名单汇总， 提前1周下发书面盘点通知，月度盘点如有特殊要求时，财务部应提前三天书面通知下 发盘点通知，作好盘点工作安排与协调工作。第八条各部门相关人员应做好各区、各工序盘点预备工作，各盘点部门负责人统一 将盘点人员名单报送财务部，年中、年终盘点由财务部在盘点前一天召开盘点发动会， 宣布盘点通知及盘点要点。第九条盘点前，仓库应确保将合格产品、物料准时、精确办理出入库手续，并录入 系统，保证系统数据正确，年中、年终盘点时，生产处于静止状态盘点。第十条各单位全力协作财务、仓储盘点工作，并按盘点通知上的要求，完成盘点工 作及盘点盈亏差异表。第二节产成品盘点第十一条 盘点时间：每月30日上午8： 30始。第十二条 盘点责任人：成品保管员、财务人员。第十三条成品仓库保管员接到盘点指令时，应确保在盘点开头前，检查本仓区内所 保存成品的产品标识卡是否齐全、完整；假设觉察标识卡毁损，丧失，应准时补卡，以免 盘点时难以确认，影响盘点进度及精确性；确保本仓区内所摆列物品是否按产品类别分 区集中摆放整齐。第十四条财务人员按产品编码排序打印盘点清单，以利于盘点时查找相应的条目与 实物核对。第十五条盘点人员应进行分区，分块循序移动盘点，严禁按盘点清册的物品进行跳 动无序的查找实物进行盘点，不得遗漏或重复盘点。第十六条盘点结束后，参与盘点人员在盘点表上签字确认，任何人不得随便更改盘 点结果。第十七条负责该组盘点的财务人员，应进行全程监盘并随机抽盘，确认数据无误后。 在盘点表上签字确认，仓库人员将整理好盘点结果及盘点盈亏缘由，报送财务部成会组 处。第三节原材料盘点第十八条 盘点时间：每月30日上午8： 00始。第十九条盘点责任人：原材料保管员、财务人员。第二十条原材料保管人员接到盘点通知，确保在盘点前全面检查本仓区内各类原材 料是否已全部办理进、出仓及归位回仓，并准时录入账务系统。第二十一条原材料盘点时应按原材料品种进行盘点。清点原材料数量，核对是否与 盘点表中数量全都，以避开漏盘、重盘。第二十二条负责该组盘点的财务人员，应进行全程监盘并随机抽盘，确认数据无误 后。在盘点表上签字确认，仓库人员将整理好盘点结果及盘点盈亏缘由，报送财务部成 会组处。第四节半成品盘点第二十三条盘点时间：每月29日下午6： 00o第二十四条 盘点责任人：半成品仓库保管员、财务人员。第二十五条半成品仓库保管员接到盘点通知，确保在盘点前全面检查本仓区内各 类半成品是否已全部办理进、出仓及归位回仓，并准时录入账务系统。第二十六条半成品盘点时应按原材料品种进行盘点。清点半成品数量，核对是否与 盘点表中数量全都，以避开漏盘、重盘。第二十七条负责该组盘点的财务人员，应进行全程监盘并随机抽盘，确认数据无误 后。在盘点表上签字确认，仓库人员将整理好盘点结果及盘点盈亏缘由，报送财务部成 会组处。第五节辅料盘点第二十八条 盘点时间：每月30日上午8： 00始。第二十九条盘点责任人：辅料仓仓库保管员、财务人员。第三十条辅料仓仓管应在盘点前一天，对辅料进行整理，检查确认本仓区内的物料 是否按品种、规格分别摆放，物料标识卡是否填写完整。如觉察物料标识卡丧失、毁损 应准时更换。第三十一条检查确认盘点前全部物料均已办理进、出仓手续，并已录入系统。第三十二条盘点期间暂停办理进、出仓手续。第三十三条财务部会计按物料种类、料号排序打印盘点清册，以利盘点时查找相应 的条目与实物核对。第三十四条负责该组盘点的财务人员，应进行全程监盘并随机抽盘，确认数据无误 后。在盘点表上签字确认，仓库人员将整理好盘点结果及盘点盈亏缘由，报送财务部成 会组处。第六节车间在制品盘点第三十五条 盘点时间：每月30日上午8： 00始。第三十六条盘点责任人：各车间主任、仓库保管员、财务人员，各车间主任为在制 品盘点临时负责人。第三十七条各车间主任在接到盘点通知后准时确定本车间在制品数据盘点方法及 盘点计量工具。第三十八条车间在制品盘点前一天，各车间主任应对归属于该车间当月在产品进行 归类整理，按品种规格分别摆放。第三十九条检查确认盘点前全部出入库产品已经办理出入库手续并录入系统。第四十条负责该组盘点的财务人员，应进行全程监盘并随机抽盘，确认数据无误后。 在盘点表上签字确认，仓库人员将整理好盘点结果及盘点盈亏缘由，报送财务部成会组 处。第七节责任第四十一条盘点数据真实性将挺直影响核算及决策，各相关部门人员应赐予全力协 作。第四十二条盘点时间一经确认，任何部门或主管不得随便更改时间。假设确因特殊状 况要做略微调整，应报财务总监同意后方可更改。第四十三条对于不协调，不知会，不协作盘点之部门将由财务部提报总经理，赐予 该部门主管处以50-100元/次的罚款。第四十四条赔偿处理资产管理人员、保管人员有以下状况者，应送总经理议处或赔偿相同的金额：1、对所保管的资产有盗卖、掉换或化公为私等假公济私者；2、对所保管的资产未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者；3、未尽保管责任或由于过失致使资产患病被盗、损失或盘亏者。第四十五条盘亏、盘盈处理1、由财务部（及注册会计师）核算盘盈（亏）数量差异金额，出据盘盈（亏）报告 表，且与存货、资产管理单位共同于盘盈（亏）报告表上签章（盘点人、主管、经 理、销售总监/生产总监），并应注明盘点日期、存货单位、数量盘点差异、缘由说明及 其他有关资料后，报总经理签核。2、依据获批的资产盘亏、盘盈报告，财务部进行相关账务处理，资产管理部门做资产的相应处分。