大学公务卡管理办法（试行）模板.docx

大学公务卡管理方法（试行）第一章总那么第一条为进一步深化和完善财政国库集中支付制度改革，提高 学校公务支出的透明度，根据XXX市财政局、中国人民银行营业管 理部关于印发XXX市市级行政事业单位公务卡管理暂行方法的通 知（京财国库20073293号）、xxx市财政局关于印发xxx市行 政事业单位公务卡改革实施方案的通知（京财国库2008580号）等文件要求，结合学校财务管理和资金 结算的实际情况，制定本方法。第二条本方法所称公务卡，是指由学校统一组织以教职工个人 名义向代理银行申请开立的、在财政国库集中支付系统中进行管理 的、只能用于日常公务支出的信用卡。第二章公务卡的开立及结算使用第三条 公务卡实行“一人一卡”实名制。教职工个人是公务卡 持有、保管和使用的责任主体并承当相应法律责任。第四条公务卡申领程序：申请人如实填写公务卡申请表，并提 交本人身份证复印件；财务处对申请人资料进行确认，确认无误后 送交发卡银行；发卡银行按规定程序发卡。公务卡申办成功后，经 学校确认核实后，由发卡银行将持卡人姓名和卡号等信息统一录入 公务卡支持系统进行管理，并将相关信息传输至国库集中支付系 统，经学校再次确认后，实现国库集中支付系统中相应公务卡信息 维护管理。第五条公务卡的信用额度为2万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先刷卡支付后还款。持卡人不得通过公务卡透支提取现金进 行公务消费。公务卡的免息期和最迟还款日按照发卡银行的规定执行。第六条 公务卡的使用范围：学校基本经费和财政工程经费中的 因公出国（境）费用、公务用车运行费、会议费、差旅费、公务接 待费、培训费、印刷费、办公费、小型设施维修费、租赁费等公务 支出以及2万元以下的零星购买支出等，具体参见市级预算单位 公务卡强制结算目录。第七条学校实行公务卡结算方式后，除特殊情况外，公务卡使 用范围内的支付款项原那么上不再使用现金结算。第三章公务卡的财务报销管理第八条使用公务卡结算，不改变学校现行报销审批程序和会计 核算方法。第九条持卡人凭公务卡消费交易凭条和合法报销发票等财务报销凭证，并填写XXXX大学公务卡报销明细单，完成经费开支审 批程序后，到财务处办理报销还款手续。报销手续最迟应在银行账 单日后的7天内办理，如遇节假日那么适当提前。由于持卡人报销不 及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承当。第十条教职工在办理报销手续时，既有公务卡消费又有支票、 现金等消费时，应在报销凭证上注明不同结算方式的金额，便于 持卡人与财务处、银行对账。第十一条财务处按规定对报销凭证进行审核后，对符合公务卡 结算范围和财务制度规定的支出予以报销，将报销资金转入公务 卡，完成报销程序。第十二条因退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人 应及时将相应的已报销款项退回财务处，由财务处负责办理资金退回手续。 第四章公务卡的日常管理第十三条公务卡的卡片和密码均由个人负责保管，并承当因个 人保管不善等原因引起的公务卡费用损失。第十四条公务卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行到发卡 银行申请挂失后，通过财务处按照最初开立公务卡的流程办理。补 办新卡后持卡人应及时将新卡号告知财务处。第十五条持卡人对公务消费交易发生疑义，可按发卡银行的相 关规定提出交易查询。第十六条持卡人要严格遵守国家关于银行卡使用管理的有关规 定，规范使用公务卡。严禁持卡人违规使用公务卡。对恶意透支、 拖欠还款等所产生的后果，由持卡人负责，学校不承当由此引发的 任何责任。持卡人出现调离、退休等情况时，应按要求还清债务， 结清余额，停止公务卡的使用。第五章附那么第十七条本方法由财务处负责解释。