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电子商业汇票业务介绍说明教学课件 Still waters run deep.流静水深流静水深,人静心深人静心深 Where there is life,there is hope。有生命必有希望。有生命必有希望系统概述系统概述系统特点系统特点ECDSECDS系统简介系统简介电子商业汇票系统管理办法电子商业汇票系统管理办法电子商票（电子商票（ECDSECDS）系统简介）系统简介电子商票基本规定电子商票基本规定1 1电票和纸票的区别电票和纸票的区别2 2ECDSECDS电票比纸票的业务优势电票比纸票的业务优势3 3ECDSECDS电票的适用范围电票的适用范围4 43 3 5 5ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程一、电子商票基本规定（一）电子商业汇票系统（一）电子商业汇票系统（Electronic Commercial Electronic Commercial Draft System,Draft System,简称简称ECDSECDS）：）：定义：指中国人民银行建设并管理的，依托网络和计算机定义：指中国人民银行建设并管理的，依托网络和计算机技术，接收、存储、发送电子商业汇票数据电文，提供与技术，接收、存储、发送电子商业汇票数据电文，提供与电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关服务，并提供电子商业汇票货币给付、资金清算行为相关服务，并提供纸质商业汇票登记查询服务、商业汇票转贴现公开报价服纸质商业汇票登记查询服务、商业汇票转贴现公开报价服务的业务处理平台。务的业务处理平台。（二）电子商业汇票（二）电子商业汇票1 1、定义：、定义：电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票是指出票人依托电子商业汇票系统电子商业汇票系统，以，以数据电文数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票分为电子商业汇票分为电子银行承兑汇票电子银行承兑汇票和和电子商业承兑电子商业承兑汇票汇票。一、电子商票基本规定电子银行承兑汇票由银行业金融机构（以下简电子银行承兑汇票由银行业金融机构（以下简称银行）或财务公司承兑；电子商业承兑汇票称银行）或财务公司承兑；电子商业承兑汇票由银行、财务公司以外的法人或其他组织承兑。由银行、财务公司以外的法人或其他组织承兑。电子商业汇票的付款人为承兑人。电子商业汇票的付款人为承兑人。与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以数与纸质商业汇票相比，电子商业汇票具有以数据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实据电文形式签发、流转，并以电子签名取代实体签章的两个突出特点。体签章的两个突出特点。一、电子商票基本规定一、电子商票基本规定2、电子商业汇票号码的组成规则：出票登记成功，出票登记成功，NPCNPC自动生成唯一的电子票据号码。自动生成唯一的电子票据号码。电子票据号码分为电子票据号码分为5 5个部分，共个部分，共3030位，全部由阿拉伯数字位，全部由阿拉伯数字组成，具体结构如下：组成，具体结构如下：（1 1）票据种类标识为两种：）票据种类标识为两种：1 1为银行承兑汇票，为银行承兑汇票，2 2为商业为商业承兑汇票。承兑汇票。（2 2）支付系统行号为出票人开户行的支付系统行号。）支付系统行号为出票人开户行的支付系统行号。（3 3）出票信息登记日期是票据信息成功登记到）出票信息登记日期是票据信息成功登记到ECDSECDS的工的工作日。作日。（4 4）当天流水号为）当天流水号为ECDSECDS系统当天唯一的流水号。系统当天唯一的流水号。（5 5）校验码为）校验码为ECDSECDS系统自动生成，用于防止录入错误。系统自动生成，用于防止录入错误。票据种类标识（票据种类标识（1位）位）支付系统行号（支付系统行号（12位）位）出票信息登记日出票信息登记日期（期（8位）位）当天流水号当天流水号（8位）位）校验码校验码（1位）位）一、电子商票基本规定一、电子商票基本规定3 3、其他规定：、其他规定：电子商业汇票以人民币为计价单位，单张票据金额电子商业汇票以人民币为计价单位，单张票据金额不得超过不得超过1010亿元亿元。电子商业汇票的付款期限自出票日起、至到期日止，电子商业汇票的付款期限自出票日起、至到期日止，最长不得超过最长不得超过1 1年年。电子商业汇票信息以电子商业汇票系统的记录为准。电子商业汇票信息以电子商业汇票系统的记录为准。一、电子商票基本规定一、电子商票基本规定二、电票和纸票的区别（一）票据载体不同纸质票据纸质票据电子票据电子票据 由收款人或存款人（或由收款人或存款人（或承兑申请人）签发，由承兑承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的一人或被背书人支付款项的一种票据。种票据。指出票人依托电子指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者确定的金额给收款人或者持票人的票据。持票人的票据。（二）票据的流通形式不同（二）票据的流通形式不同二、电票和纸票的区别纸质票据纸质票据电子票据电子票据 电票的流通依托与网络，电票的流通依托与网络，只要有企业银行就能随时随只要有企业银行就能随时随地均能办理票据的各项业务，地均能办理票据的各项业务，实现各种票据行为实现各种票据行为 纸票的流通依托纸票的流通依托与纸质票据本身，必须与纸质票据本身，必须在票据上加盖有效印章在票据上加盖有效印章后，方能流通。后，方能流通。三、ECDS电票比纸票的业务优势降低了票据业务的操作风险电子商业汇票的操作风险基本上只与电脑系统运行有关电子商业汇票的操作风险基本上只与电脑系统运行有关纸票的易被仿制、变造等风险，不复存在纸票的易被仿制、变造等风险，不复存在提升了企业票据资源管理效率票据信息的电子化，有助于企业实现票据信息的集中管票据信息的电子化，有助于企业实现票据信息的集中管理理票据的全国性电子化流转，有助于企业实现合理的票据票据的全国性电子化流转，有助于企业实现合理的票据资源区域化配置和票据交易对手的多样化选择资源区域化配置和票据交易对手的多样化选择有助于企业实现全面的现金管理有助于企业实现全面的现金管理三、ECDS电票比纸票的业务优势提高了票据业务的交易效率提高了票据业务的交易效率电子商业汇票一切活动均在电子商业汇票一切活动均在ECDSECDS上记载生成，全流程电子上记载生成，全流程电子化处理，免除了纸票的传递及保管成本、查询成本和时间化处理，免除了纸票的传递及保管成本、查询成本和时间成本成本票据传递速度快，加快物流发货效率票据传递速度快，加快物流发货效率提示付款取委托收款，到期快速收款提示付款取委托收款，到期快速收款电子商业汇票可以跨行、跨区域流程，交易对手成倍扩展，电子商业汇票可以跨行、跨区域流程，交易对手成倍扩展，为企业争取最优惠的交易费率赢得了空间为企业争取最优惠的交易费率赢得了空间票据周转速度大大提高，支付结算及融资效率大为提高，票据周转速度大大提高，支付结算及融资效率大为提高，促进更多贸易机会的实现促进更多贸易机会的实现四、ECDS电票的适用范围 适用于所有的采用银行承兑汇票或商业承兑汇票进行结算的国内贸易适用于所有的采用银行承兑汇票或商业承兑汇票进行结算的国内贸易往来往来开票方需要开通其账户行的网上企业银行开票方需要开通其账户行的网上企业银行收票方需要开通其账户行的网上企业银行收票方需要开通其账户行的网上企业银行ECDSECDS电票最终将全面取代纸质票据电票最终将全面取代纸质票据 适用于一年期以内的贸易结算适用于一年期以内的贸易结算ECDSECDS电票的付款期延长为一年电票的付款期延长为一年票据贴现的期限也被相应的调整票据贴现的期限也被相应的调整网银端操作包含出票登记、批量出票、保证申请、网银端操作包含出票登记、批量出票、保证申请、提示承兑、提示收票、未用退回、背书转让、质押、提示承兑、提示收票、未用退回、背书转让、质押、解除质押、贴现、提示付款、逾期提示付款、追索、解除质押、贴现、提示付款、逾期提示付款、追索、同意清偿、通用回复以及通用撤销等票据业务环节同意清偿、通用回复以及通用撤销等票据业务环节的处理的处理每个业务环节都历经提示、签收：企业参与使用每个业务环节都历经提示、签收：企业参与使用ECDSECDS系统，对每一笔业务的发起，均需对对方做系统，对每一笔业务的发起，均需对对方做“提示提示”；对每一类、每一笔业务的接受或拒绝，均；对每一类、每一笔业务的接受或拒绝，均需做需做“签收回复签收回复”五、ECDS电票的签发流程客户协议管理客户协议管理客户在使用ECDS电票业务前，须在网银客户端维护“客户协议管理”，将ECDS业务和账号关联，同时可以选择维护“到期通知提前天数”和“贴现回购通知提前天数”。1515五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程出票业务处理出票业务处理出票及承兑业务处理包括出票信息登记、出票人提示保证、出票人提示承兑、承兑人提示保证、出票人提示收票、未用退回处理六个业务子流程。五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程成功的出票及承兑业务处理须包括出票信息登记、出票人提示承兑、出票人提示收票三个业务子流程。其他的出票业务子流程由票据当事人视情况选择使用出票定制类型包括：“无定制”和“出票、承兑、收票三合一”。“无定制”是指出票人按照上述业务流程逐一操作；“出票、承兑、收票三合一”是指出票人出票登记后，系统自动代替出票人发送出票登记后的提示承兑报文请求、提示收票报文请求，无需出票人逐一操作。五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程通用回复通用回复处理处理转让背书处理转让背书处理转让背书应遵守以下规则：1、背书人和被背书人必须是企业；2、票据在提示付款期后，不得进行转让背书；3、票据未记载“不得转让”事项。背书人在电子商业汇票处于以下状态时，可向被背书人发出转让背书申请：1、提示收票已签收；2、背书已签收；3、质押解除已签收；4、回购式贴现赎回已签收。五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程背书转让背书转让处理处理质押业务应遵守以下规则：1、各类业务主体均可作为出质人或质权人；2、主债务到期日先于票据到期日，且主债务已经履行完毕的，质权人应按约定解除质押。主债务到期日先于票据到期日，且主债务到期未履行的，质权人可行使票据权利，但不得继续背书。票据到期日先于主债务到期日的，质权人可在票据到期后行使票据权利，并与出质人协议将兑现的票款用于提前清偿所担保的债权或是继续作为债权的担保；3、票据上未记载“不得转让”事项。五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程质押申请质押申请处理处理贴现应遵守以下规则：1、贴现按照交易方式，分为买断式和回购式。2、贴出人必须为企业，贴入人必须为接入行、接入财务公司、被代理行、被代理财务公司；3、贴现必须在票据到期日之前完成；4、票据未记载“不得转让”事项。5、电子商业汇票当事人在办理回购式贴现应明确赎回开放日、赎回截止日。6、在赎回开放日前，原贴出人、原贴入人不得作出除追索外的其他票据行为。7、电子商业汇票贴现可选择票款对付方式或其他方式清算资金。所称票款对付，是指票据交付和资金交割同时完成并互为条件的一种交易方式。招行客户向招行申请贴现，采用的即是线下付款的清算方式。五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程票据贴现票据贴现处理处理协商加天数：到期日如果是节假日，系统会自动顺延。如果客户与贴现银行协商，不顺延则加-N天，将贴现止息日回调到到期日。如果双方约定，认为需要再加天数的，可加+N天。非卖方付息百分比：约定由哪一方来负担贴现利息。为零是持票人负担。当企业持有的票据为以下状态时，可向银行申请贴现。1、提示收票已签收；2、背书已签收；3、质押解除已签收；4、回购式贴现赎回已签收。五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程提示付款应遵循以下规则：1、提示付款期自票据到期日起10日，最后一日遇法定节假日、大额支付系统非营业日、电子商业汇票系统非营业日顺延；2、持票人可在票据到期日前或提示付款期内发起提示付款；3、超过提示付款期提示付款的，按照逾期提示付款进行处理，可在票据到期日后2年内发起逾期提示付款；4、提示付款可以选择线上清算方式或线下清算方式，若选择线上清算方式，则承兑人签收时大额支付系统必须为日间处理状态；五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程五、五、ECDSECDS电票的签发流程电票的签发流程提示付款提示付款处理处理假票、克隆票屡禁不止金融机构内部道德风险易遗失、损坏和遭抢劫交易方式落后，存在携带风险通过邮寄方式托收，资金结算延后资金和票据交割不同时造成的信用风险操作不规范所引起纠纷纸质商业汇票的缺点纸质商业汇票的缺点纸质银行承兑汇票票样纸质银行承兑汇票票样电子银行承兑汇票统一显示样式电子银行承兑汇票统一显示样式电子商业汇票完全无纸化票据记载和流通全部电子化票据集中登记、托管在系统之内以电子签名代替签章，证明当事人的真实意思表示票据当时人必须通过银行、财务公司提供的终端查询和操作持有的票据两种资金交割方式支持票据和资金在线同时交割方式（即DVP方式）票据在系统内交割，资金通过其他渠道支付电票系统的特点电票系统的特点电子商业汇票依据的法律法规依据中华人民共和国票据法、中华人民共和国电子签名法、中华人民共和国物权法突破支付结算办法等央行制度制订电子商业汇票业务管理办法等规章制度，统一规范电子商业汇票业务对于以前法律法规没有明确的事项进行了进一步的明确或进行了更严格的控制比如对于记载“不得转让”的票据，在实际纸票中仍存在继续转让的情况，而在系统中严格控制了这类票据不得转让电票系统的特点电票系统的特点中国电子商业汇票中国电子商业汇票系统功能概述系统功能概述电子商业汇电子商业汇票业务处理票业务处理功能模块功能模块纸质商业汇纸质商业汇票登记查询票登记查询功能模块功能模块4商业汇票转商业汇票转贴现公开报贴现公开报价功能模块价功能模块231基础条件基础条件v银行、财务公司参与电子商业汇票活动必须具备以下条件：银行、财务公司参与电子商业汇票活动必须具备以下条件：具备中华人民共和国组织机构代码；具备中华人民共和国组织机构代码；系统参与者需拥有大额支付系统行号；系统参与者需拥有大额支付系统行号；满足加入电子商业汇票系统的相关技术及安全性要求；满足加入电子商业汇票系统的相关技术及安全性要求；具有健全的电子商业汇票系统相关内部管理制度。具有健全的电子商业汇票系统相关内部管理制度。v企业参与电子商业汇票活动必须具备以下条件：企业参与电子商业汇票活动必须具备以下条件：具备中华人民共和国组织机构代码；具备中华人民共和国组织机构代码；在接入行开立人民币银行结算账户或在接入财务公司开立内在接入行开立人民币银行结算账户或在接入财务公司开立内部账户。部账户。v系统参与者系统参与者(接入行和接入财务公司接入行和接入财务公司)应提供其客户使用电子商应提供其客户使用电子商业汇票的相关软件，并与其签订电子商业汇票服务协议，明确双业汇票的相关软件，并与其签订电子商业汇票服务协议，明确双方的权利和义务。方的权利和义务。系统运行时间系统运行时间v电子商业汇票系统支持电子商业汇票系统支持7X12（小时）运行，每日系统（小时）运行，每日系统运行时间为运行时间为8：00至至20：00电子商业汇票系统运行时序图电子商业汇票系统运行时序图v系统支持以下票据行为：系统支持以下票据行为：出票（含承兑）出票（含承兑）转让背书转让背书贴现（包括赎回业务）贴现（包括赎回业务）转贴现（包括赎回业务）转贴现（包括赎回业务）再贴现（包括赎回业务）再贴现（包括赎回业务）央行卖出商业汇票央行卖出商业汇票质押（包括质押解除业务）质押（包括质押解除业务）保证（包括对出票人、承兑人、背书人的保证）保证（包括对出票人、承兑人、背书人的保证）提示付款（包括到期提示付款和逾期提示付款）提示付款（包括到期提示付款和逾期提示付款）追索（包括再追索，类型可分为拒付追索和非拒付追索）追索（包括再追索，类型可分为拒付追索和非拒付追索）业务处理及流程业务处理及流程电子商业汇票业务处理电子商业汇票业务处理电子商业汇票业务流程示意图电子商业汇票业务流程示意图业务处理及流程业务处理及流程电子商业汇票业务处理电子商业汇票业务处理第第四四条条电电子子商商业业汇汇票票各各当当事事人人应应本本着着诚诚实实信信用用原原则则，按按照照本本办办法的规定作出票据行为。法的规定作出票据行为。第五条第五条电子商业汇票的出票、承兑、背书、保证、提示付款和电子商业汇票的出票、承兑、背书、保证、提示付款和追索等业务，必须通过电子商业汇票系统办理。追索等业务，必须通过电子商业汇票系统办理。电票系统管理办法电票系统管理办法第第七七条条票票据据当当事事人人办办理理电电子子商商业业汇汇票票业业务务应应具具备备中中华华人人民民共共和和国国组组织织机机构构代代码。码。被代理机构、金融机构以外的法人及其他组织办理电子商业汇票业务被代理机构、金融机构以外的法人及其他组织办理电子商业汇票业务,应在接应在接入机构开立账户。入机构开立账户。电子商业汇票业务处理手续第一章电子商业汇票业务处理手续第一章银行、财务公司以外的法人及其他组织应通过接入行或接入财务公司，办理电银行、财务公司以外的法人及其他组织应通过接入行或接入财务公司，办理电子商业汇票业务子商业汇票业务,并在接入行开立人民币银行结算账户，或在接入财务公司开并在接入行开立人民币银行结算账户，或在接入财务公司开立账户；被代理行、被代理财务公司应通过接入行办理电子商业汇票业务立账户；被代理行、被代理财务公司应通过接入行办理电子商业汇票业务,并并在接入行开立人民币银行结算账户。在接入行开立人民币银行结算账户。企业不能直接接入系统企业不能直接接入系统只有接入行具有代理资格只有接入行具有代理资格代理接入与代理票据业务代理接入与代理票据业务电票系统管理办法电票系统管理办法第第八八条条 接接入入机机构构提提供供电电子子商商业业汇汇票票业业务务服服务务，应应对对客客户户基基本本信信息息的的真真实实性性负负审审核核责责任任，并并依依据据本本办办法法及及相相关关规规定定，与与客客户户签签订订电电子子商商业业汇汇票票业业务务服服务务协协议议，明明确双方的权利和义务。确双方的权利和义务。客户基本信息包括客户名称、账号、组织机构代码和业务主体类别等信息。客户基本信息包括客户名称、账号、组织机构代码和业务主体类别等信息。名称的规范填写名称的规范填写账号、户名不符账号、户名不符 清分失败清分失败电票系统管理办法电票系统管理办法第九条第九条 电子商业汇票系统运营者由中国人民银行指定和监管。电子商业汇票系统运营者由中国人民银行指定和监管。第第十十条条接接入入机机构构应应按按规规定定向向客客户户和和电电子子商商业业汇汇票票系系统统转转发发电电子子商商业业汇汇票票信信息息，并并保保证证内内部部系系统统存存储储的的电电子子商商业业汇汇票票信信息息与与电电子子商商业业汇汇票票系系统统存存储储的的相相关关信信息息相相符。符。第十一条第十一条 电子商业汇票信息以电子商业汇票系统的记录为准。电子商业汇票信息以电子商业汇票系统的记录为准。第十二条第十二条 电子商业汇票以人民币为计价单位。电子商业汇票以人民币为计价单位。单张票据金额系统单张票据金额系统最大设计为最大设计为1010亿元亿元 电票系统管理办法电票系统管理办法第二章第二章 基本规定基本规定第十三条第十三条电子商业汇票为定日付款票据。电子商业汇票为定日付款票据。电子商业汇票的付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过电子商业汇票的付款期限自出票日起至到期日止，最长不得超过1 1年。年。1 1年按对日计算年按对日计算 电票系统管理办法电票系统管理办法第第二二十十二二条条出出票票人人或或背背书书人人在在电电子子商商业业汇汇票票上上记记载载了了“不不得得转转让让”事事项项的的，电电子商业汇票不得继续背书。子商业汇票不得继续背书。“票票据据法法司司法法解解释释”第第五五十十三三条条 依依照照票票据据法法第第二二十十七七条条的的规规定定，出出票票人人在在票票据据上上记记载载“不不得得转转让让”字字样样，其其后后手手以以此此票票据据进进行行贴贴现现、质质押押的的，通通过过贴贴现现、质质押押取得票据的持票人主张票据权利的，人民法院不予支持。取得票据的持票人主张票据权利的，人民法院不予支持。第第五五十十四四条条 依依照照票票据据法法第第三三十十四四条条和和第第三三十十五五条条的的规规定定，背背书书人人在在票票据据上上记记载载“不不得得转转让让”字字样样，其其后后手手以以此此票票据据进进行行贴贴现现、质质押押的的，原原背背书书人人对对后后手手的的被被背背书人不承担票据责任。书人不承担票据责任。电票系统管理办法电票系统管理办法第第二二十十三三条条票票据据当当事事人人通通过过电电子子商商业业汇汇票票系系统统作作出出行行为为申申请请，行行为为接接收收方方未未签签收收且且未未驳驳回回的的，票票据据当当事事人人可可撤撤销销该该行行为为申申请请。电电子子商商业业汇汇票票系系统统为为行行为为接接收收方方的，票据当事人不得撤销。的，票据当事人不得撤销。回复包括签收（回复包括签收（Yes)Yes)和驳回和驳回(No)No)完整票据行为的两个过程：完整票据行为的两个过程：申请和签收申请和签收电票系统管理办法电票系统管理办法第第二二十十四四条条电电子子商商业业汇汇票票的的出出票票日日是是指指出出票票人人记记载载在在电电子子商商业业汇汇票票上上的的出出票票日日期。期。电电子子商商业业汇汇票票的的提提示示付付款款日日是是指指提提示示付付款款申申请请的的指指令令进进入入电电子子商商业业汇汇票票系系统统的的日日期。期。电电子子商商业业汇汇票票的的拒拒绝绝付付款款日日是是指指驳驳回回提提示示付付款款申申请请的的指指令令进进入入电电子子商商业业汇汇票票系系统统的日期。的日期。电电子子商商业业汇汇票票追追索索行行为为的的发发生生日日是是指指追追索索通通知知的的指指令令进进入入电电子子商商业业汇汇票票系系统统的的日日期。期。承承兑兑、背背书书、保保证证、质质押押解解除除、付付款款和和追追索索清清偿偿等等行行为为的的发发生生日日是是指指相相应应的的签签收收指令进入电子商业汇票系统的日期。指令进入电子商业汇票系统的日期。一般都为签收日一般都为签收日电票系统管理办法电票系统管理办法第第二二十十五五条条电电子子商商业业汇汇票票责责任任解解除除前前，电电子子商商业业汇汇票票的的承承兑兑人人不不得得撤撤销销原原办办理理电电子子商商业业汇汇票票业业务务的的账账户户，接接入入机机构构不不得得为为其其办办理理销销户手续。户手续。电票系统管理办法电票系统管理办法第三章第三章 票据行为票据行为第一节第一节 出票出票第第二二十十七七条条电电子子商商业业汇汇票票的的出出票票，是是指指出出票票人人签签发发电电子子商商业业汇汇票票并并交交付付收收款款人人的票据行为。的票据行为。出票人在电子商业汇票交付收款人前，可办理票据的未用退回。出票人在电子商业汇票交付收款人前，可办理票据的未用退回。出票人不得在提示付款期后将票据交付收款人。出票人不得在提示付款期后将票据交付收款人。手续第二章手续第二章1、承兑必须在票据到期日之前完成；、承兑必须在票据到期日之前完成；2、出票人必须在票据提示付款期末前将票据交付收款人、出票人必须在票据提示付款期末前将票据交付收款人。电票系统管理办法电票系统管理办法第第二二十十八八条条电电子子商商业业汇汇票票的的出出票票人人必必须须为为银银行行业业金金融融机机构构以以外外的的法人或其他组织。法人或其他组织。电子银行承兑汇票的出票人应在承兑金融机构开立账户。电子银行承兑汇票的出票人应在承兑金融机构开立账户。手续第二章手续第二章出票人类别必须为企业出票人类别必须为企业 电票系统管理办法电票系统管理办法第二十九条第二十九条电子商业汇票出票必须记载下列事项：电子商业汇票出票必须记载下列事项：（一）表明（一）表明“电子银行承兑汇票电子银行承兑汇票”或或“电子商业承兑汇票电子商业承兑汇票”的字样；的字样；（二）无条件支付的委托；（二）无条件支付的委托；（三）确定的金额；（三）确定的金额；（四）出票人名称；（四）出票人名称；（五）付款人名称；（五）付款人名称；（六）收款人名称；（六）收款人名称；（七）出票日期；（七）出票日期；（八）票据到期日；（八）票据到期日；（九）出票人签章。（九）出票人签章。电票系统管理办法电票系统管理办法第第三三十十条条出出票票人人可可在在电电子子商商业业汇汇票票上上记记载载自自身身的的评评级级信信息息，并并对对记记载载信信息息的的真真实实性性负负责责，但但该该记记载载事事项项不不具具有有票票据据上上的的效效力。力。评级信息包括评级机构、信用等级和评级到期日。评级信息包括评级机构、信用等级和评级到期日。电票系统管理办法电票系统管理办法第三章第三章 票据行为票据行为第二节第二节 承兑承兑第第三三十十一一条条 电电子子商商业业汇汇票票的的承承兑兑，是是指指付付款款人人承承诺诺在在票票据据到到期期日日支支付付电电子子商商业业汇票金额的票据行为。汇票金额的票据行为。第三十二条第三十二条 电子商业汇票交付收款人前，应由付款人承兑。电子商业汇票交付收款人前，应由付款人承兑。第第三三十十三三条条 电电子子银银行行承承兑兑汇汇票票由由真真实实交交易易关关系系或或债债权权债债务务关关系系中中的的债债务务人人签签发发，并交由金融机构承兑。并交由金融机构承兑。电子银行承兑汇票的出票人与收款人不得为同一人。电子银行承兑汇票的出票人与收款人不得为同一人。不允许先流通再承兑不允许先流通再承兑电票系统管理办法电票系统管理办法第第三三十十五五条条 电电子子银银行行承承兑兑汇汇票票的的出出票票人人应应向向承承兑兑金金融融机机构构提提交交真真实实、有有效效、用用以以证证实实真真实实交交易易关关系系或或债债权权债债务务关关系系的的交交易易合合同同或或其其他他证证明明材材料料，并在电子商业汇票上作相应记录，承兑金融机构应负责审核。并在电子商业汇票上作相应记录，承兑金融机构应负责审核。电票系统管理办法电票系统管理办法第三十六条第三十六条 承兑人应在票据到期日前，承兑电子商业汇票。承兑人应在票据到期日前，承兑电子商业汇票。第三十七条第三十七条 承兑人承兑电子商业汇票，必须记载下列事项：承兑人承兑电子商业汇票，必须记载下列事项：（一）表明（一）表明“承兑承兑”的字样；的字样；（二）承兑日期；（二）承兑日期；（三）承兑人签章。（三）承兑人签章。第第三三十十八八条条承承兑兑人人可可在在电电子子商商业业汇汇票票上上记记载载自自身身的的评评级级信信息息，并并对对记记载载信息的真实性负责，但该记载事项不具有票据上的效力。信息的真实性负责，但该记载事项不具有票据上的效力。评级信息包括评级机构、信用等级和评级到期日。评级信息包括评级机构、信用等级和评级到期日。电票系统管理办法电票系统管理办法第三章第三章 票据行为票据行为第三节第三节 转让背书转让背书第第三三十十九九条条 转转让让背背书书是是指指持持票票人人将将电电子子商商业业汇汇票票权权利利依依法法转转让让给给他他人人的的票票据据行行为。为。票据在提示付款期后，不得进行转让背书。票据在提示付款期后，不得进行转让背书。第第四四十十条条 转转让让背背书书应应当当基基于于真真实实、合合法法的的交交易易关关系系和和债债权权债债务务关关系系，或或以以税税收收、继承、捐赠、股利分配等合法行为为基础。继承、捐赠、股利分配等合法行为为基础。第四十一条第四十一条转让背书必须记载下列事项：转让背书必须记载下列事项：（一）背书人名称；（一）背书人名称；（二）被背书人名称；（二）被背书人名称；（三）背书日期；（三）背书日期；（四）背书人签章。（四）背书人签章。手续第三章手续第三章转让背书应遵守以下规则：转让背书应遵守以下规则：1、背书人和被背书人必须是企业；、背书人和被背书人必须是企业；2、票据未记载票据未记载“不得转让不得转让”事项。事项。电票系统管理办法电票系统管理办法第三章第三章 票据行为票据行为第四节第四节 贴现、转贴现和再贴现贴现、转贴现和再贴现 第第四四十十二二条条贴贴现现是是指指持持票票人人在在票票据据到到期期日日前前，将将票票据据权权利利背背书书转转让让给给金金融融机机构构，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。转转贴贴现现是是指指持持有有票票据据的的金金融融机机构构在在票票据据到到期期日日前前，将将票票据据权权利利背背书书转转让让给给其其他他金金融机构，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。融机构，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。再再贴贴现现是是指指持持有有票票据据的的金金融融机机构构在在票票据据到到期期日日前前，将将票票据据权权利利背背书书转转让让给给中中国国人人民银行，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。民银行，由其扣除一定利息后，将约定金额支付给持票人的票据行为。手续第四、五、六章手续第四、五、六章1、必须在票据到期日之前完成；、必须在票据到期日之前完成；2、票据未记载票据未记载“不得转让不得转让”事项。事项。电票系统管理办法电票系统管理办法第四十三条第四十三条 贴现、转贴现和再贴现按照交易方式，分为买断式和回购式。贴现、转贴现和再贴现按照交易方式，分为买断式和回购式。买断式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，不约定日后赎回的交易方式。买断式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，不约定日后赎回的交易方式。回购式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，约定日后赎回的交易方式。回购式是指贴出人将票据权利转让给贴入人，约定日后赎回的交易方式。电电子子商商业业汇汇票票贴贴现现、转转贴贴现现和和再再贴贴现现业业务务中中转转让让票票据据权权利利的的票票据据当当事事人人为为贴出人，受让票据权利的票据当事人为贴入人。贴出人，受让票据权利的票据当事人为贴入人。均须背书均须背书电票系统管理办法电票系统管理办法第第四四十十四四条条电电子子商商业业汇汇票票当当事事人人在在办办理理回回购购式式贴贴现现、回回购购式式转转贴贴现现和和回回购式再贴现业务时，应明确赎回开放日、赎回截止日。购式再贴现业务时，应明确赎回开放日、赎回截止日。赎赎回回开开放放日日是是指指办办理理回回购购式式贴贴现现赎赎回回、回回购购式式转转贴贴现现赎赎回回和和回回购购式式再再贴贴现现赎回业务的起始日期。赎回业务的起始日期。赎赎回回截截止止日日是是指指办办理理回回购购式式贴贴现现赎赎回回、回回购购式式转转贴贴现现赎赎回回和和回回购购式式再再贴贴现现赎回业务的截止日期，该日期应早于票据到期日。赎回业务的截止日期，该日期应早于票据到期日。自赎回开放日起至赎回截止日止，为赎回开放期。自赎回开放日起至赎回截止日止，为赎回开放期。开放日和截止日包含当日开放日和截止日包含当日电票系统管理办法电票系统管理办法第第四四十十五五条条在在赎赎回回开开放放日日前前，原原贴贴出出人人、原原贴贴入入人人不不得得作作出出除除追追索索行行为为外的其他票据行为。外的其他票据行为。回回购购式式贴贴现现、回回购购式式转转贴贴现现和和回回购购式式再再贴贴现现业业务务的的原原贴贴出出人人、原原贴贴入入人人应应按照协议约定，在赎回开放期赎回票据。按照协议约定，在赎回开放期赎回票据。在在赎赎回回开开放放期期未未赎赎回回票票据据的的，原原贴贴入入人人在在赎赎回回截截止止日日后后只只可可将将票票据据背背书书给给他他人人或或行行使使票票据据权权利利，除除票票据据关关系系以以外外的的其其他他权权利利义义务务关关系系由由双双方方协协议议约约定。定。电票系统管理办法电票系统管理办法第第四四十十六六条条持持票票人人申申请请贴贴现现时时，应应向向贴贴入入人人提提供供用用以以证证明明其其与与直直接接前前手手间间真真实实交交易易关关系系或或债债权权债债务务关关系系的的合合同同、发发票票等等其其他他材材料料，并并在在电电子子商商业业汇票上作相应记录，贴入人应负责审查。汇票上作相应记录，贴入人应负责审查。电票系统管理办法电票系统管理办法第四十七条第四十七条电子商业汇票贴现、转贴现和再贴现必须记载下列事项电子商业汇票贴现、转贴现和再贴现必须记载下列事项 （一）贴出人名称；（一）贴出人名称；（二）贴入人名称；（二）贴入人名称；（三）贴现、转贴现或再贴现日期；（三）贴现、转贴现或再贴现日期；（四）贴现、转贴现或再贴现类型；（四）贴现、转贴现或再贴现类型；（五）贴现、转贴现或再贴现利率；（五）贴现、转贴现或再贴现利率；（六）实付金额；（六）实付金额；（七）贴出人签章。（七）贴出人签章。实付金额为贴入人实际支付给贴出人的金额。实付金额为贴入人实际支付给贴出人的金额。回回购购式式贴贴现现、回回购购式式转转贴贴现现和和回回购购式式再再贴贴现现还还应应记记载载赎赎回回开开放放日日和和赎赎回回截截止日。止日。贴现还应记载贴出人贴现资金入账信息。贴现还应记载贴出人贴现资金入账信息。电票系统管理办法电票系统管理办法第第四四十十八八条条电电子子商商业业汇汇票票回回购购式式贴贴现现、回回购购式式转转贴贴现现和和回回购购式式再再贴贴现现赎赎回应作成背书，并记载下列事项：回应作成背书，并记载下列事项：（一）原贴出人名称；（一）原贴出人名称；（二）原贴入人名称；（二）原贴入人名称；（三）赎回日期；（三）赎回日期；（四）赎回利率；（四）赎回利率；（五）赎回金额；（五）赎回金额；（六）原贴入人签章。（六）原贴入人签章。第四十九条第四十九条 贴现和转贴现利率、期限等由贴出人与贴入人协商确定。贴现和转贴现利率、期限等由贴出人与贴入人协商确定。再贴现利率由中国人民银行规定。再贴现利率由中国人民银行规定。电票系统管理办法电票系统管理办法第第五五十十条条电电子子商商业业汇汇票票贴贴现现、转转贴贴现现和和再再贴贴现现可可选选择择票票款款对对付付方方式式或或其其他方式清算资金。他方式清算资金。本本办办法法所所称称票票款款对对付付，是是指指票票据据交交付付和和资资金金交交割割同同时时完完成成，并并互互为为条条件件的的一种交易方式。一种交易方式。财务公司不可票款对付财务公司不可票款对付电票系统管理办法电票系统管理办法第三章第三章 票据行为票据行为第五节第五节 质押质押 第第五五十十一一条条电电子子商商业业汇汇票票的的质质押押，是是指指电电子子商商业业汇汇票票持持票票人人为为了了给给债债权权提提供供担担保保，在在票票据据到到期期日日前前在在电电子子商商业业汇汇票票系系统统中中进进行行登登记记，以以该该票票据据为为债债权权人人设设立立质质权的票据行为。权的票据行为。手续八章手续八章1、各类业务主体均可作为出质人或质权人；、各类业务主体均可作为出质人或质权人；2、票据上未记载、票据上未记载“不得转让不得转让”事项。事项。电票系统管理办法电票系统管理办法第第五五十十二二条条主主债债务务到到期期日日先先于于票票据据到到期期日日，且且主主债债务务已已经经履履行行完完毕毕的的，质权人应按约定解除质押。质权人应按约定解除质押。主主债债务务到到期期日日先先于于票票据据到到期期日日，且且主主债债务务到到期期未未履履行行的的，质质权权人人可可行行使使票票据权利，但不得继续背书。据权利，但不得继续背书。票票据据到到期期日日先先于于主主债债务务到到期期日日的的，质质权权人人可可在在票票据据到到期期后后行行使使票票据据权权利利，并并与与出出质质人人协协议议将将兑兑现