报城投经济责任审计整改方案.docx

报城投经济责任审计整改方案 上海城投公路投资（集团）有限公司 经济责任审计整改方案 根据市国资委关于贯彻等规定的实施意见（以下简称“实施意见”）、城投集团关于原上海城投总公司主要领导经济责任审计整改工作的通知要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制定本方案。 一、成立审计整改领导小组和工作小组 1、审计整改领导小组 组 长：叶华成 副组长：姜 怡 组 员：张 鹤 黄国斌 阮华夫 王顺利 王林峰 2、审计整改工作小组 组 长：阮华夫 副组长：王顺利 组 员：谭必楚 陶永良 周福忠 张 颖 侯冠文 审计整改工作小组负责组织、协调工作，督促具体问题的整改落实工作。 二、整改内容 本次审计整改的内容主要是受市委组织部委托，市审计局对 2022-2022 年度原城投总公司领导人员经济责任审计。涉及公路集团主要问题是经营设施管理制度不健全、服务区承租商未公开招商、租金减免依据不足，租金未及时收缴， 自营高速公路运营养护管理不规范，部分项目设计单位未公开招标，资产负债损益真实性等相关问题。 三、整改标准 以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，逐项对照检查整改落实情况。一是管理制度方面，进一步梳理、健全管理制度，制定资产管理办法、修订资产经营合同管理办法；二是租金减免依据不足，追缴收回减免租金；三是租金未及时收缴，计划年底全部追缴完成；四额外支付牵引费，追缴收回额外支付费用；五是部分项目设计单位未公开招标，进一步完善招标管理，确保招标程序符合法规规定；六是资产负债损益真实性方面，审计期间已调整；七是集团公司针对审计整改问题采取明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。 四、工作安排 公路集团企业发展部是此次审计整改工作的牵头部门，资产管理中心、高速运管中心、资金财务部、合约管理部是整改任务的具体落实部门。审计整改工作分为梳理核对、整改落实和检查反馈三个阶段。 （一）梳理核对阶段（5 月 6 日5 月 22 日） 1 1 、企业发展部收集、梳理。企业发展部收集梳理市审计局关于 2022-2022 年度原城投总公司领导人员经济责任审计涉及城投公路集团发现的问题，按照发现问题的性质进行 分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议于 5 月 6 日前反馈至各责任部门。 2 2 、各部门核对、自查。各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，根据实施意见要求，对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，提交审计问题整改计划表（附件），于 5 月 15 日前报公路集团审计整改工作小组（同时报送电子材料）。 3 3 、报公路集团审核确认。由公路集团审计整改工作小组汇总审计整改方案，形成公路集团审计整改方案，经公路集团审计整改领导小组审定后，于 2022 年 5 月 22 日前上报城投集团合规风控部（电子版和书面（盖公章）各一份）。 （二）整改落实阶段（5 月 18 日7 月 28 日） 公路集团审计整改工作小组按照城投集团审定的整改方案，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。对无法整改的问题点，及时报公路集团审计整改领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报城投集团审计整改工作小组协调处理。公路集团审计整改工作小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。 各部门将整改情况形成审计整改结果报告，于 7 月 1 日前报公路集团审计整改工作小组，由其汇总整改情况并经公 路集团审计整改领导小组审定后，于 2022 年 7 月 10 日前上报城投集团合规风控部（电子版和书面（盖公章）各一份）。 （三）检查反馈阶段（7 月 13 日7 月 31 日） 公路集团审计整改工作小组将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交公路集团审计整改领导小组进行严肃处理，并责令限期整改。整改情况要经得起城投集团、市国资委等各级检查。 五、工作要求 （一）加强领导，提高认识。公路集团将进一步深刻认识审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，认真对待此次审计整改工作。公路集团董事长本次审计整改工作的第一责任人，各部门主要负责人全面负责本部门的审计整改工作。公路集团将加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。对整改难度较大的问题公路集团审计整改领导小组将亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。 （二）健全组织, , 落实责任。公路集团审计整改工作小组针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入年度考核，确保审计问题整改落到实处。 （三）认真落实，积极整改。公路集团将按照整改要求，积极行动，不以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着 实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。审计整改工作小组将加强与整改责任部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交审计整改领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。 （四）加强督查，严格考核。为确保整改落实到位，公路集团将从 5 月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，由部门一把手向公路集团行政办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、有效，不断提升企业科学管理水平和严格规范水平。 资产中心、运管中心、合约管理部须参照本方案制定实施方案，并认真抓好落实整改工作。 上海城投公路投资（集团）有限公司 2022 年 5 月 18 日 上海城投公路投资（集团）有限公司审计问题整改计划表 审计问题 问题描述 问题金额 审计意见/建议 产生原因 整改措施 责任部门 责任人 整改时间 高 速 公 路 经营 设 施 管 理制度不健全 6 家单位未制定经营设施相关管理办法，未对租金减免等事项进行规定 / 梳理经营设施管理流程、要求，制定涵盖、设施台账、设施招商、设施租金减免等管理的资产管理办法，修改完善资产经营合同管理办法 资产管理中心（牵头）、企业发展部 陶永良（牵头）、杨民、吴坤 6 月底 服 务 区 承 租商 选 取 未 规定招商、租金减 免 依 据 不足 申嘉湖练塘服务区、沈海高速叶榭服务区租金减免运管中心以内部签报确定 233.33 万元 下一步所有服务区等设施进行公开招商，单位选择不得少于 3家；如有租金减免事宜按照资产经营合同管理办法办理 高速运管中心（牵头）、 资产管理中心、合约管理部 谭必楚（牵头）、石磊、杨民、周福忠 6 月 20 日 租 金 未 及 时收缴 9 个租赁合同部分租金未及时收缴 387 万元，占应收租金的 50.89% 资产管理中心（牵头） 高速运管中心 陶永良（牵头）、杨民、石磊 额 外 支 付 牵引费 长江隧桥牵引合同包干，每年节假日额外支付牵引费 2 年 128 万元 追回额外支付的牵引费，下次在牵引施救合同中细化明确相关要求 高速运管中心（牵头）、合 约 管 理部、资金财务部 谭必楚（牵头）、石磊、何文继、张颖 6 月 20 日 审计问题 问题描述 问题金额 审计意见/建议 产生原因 整改措施 责任部门 责任人 整改时间 未 严 格 执 行考 核 办 法 扣减养护费 长江隧桥公司未按规定对照考核结果进行护费用扣减 3.6 万元 考核未发挥作用 扣回应扣养护费用3.6 万元 高速运管中心（牵头）、资金财务部 谭必楚、张颖 6 月 20 日 部 分 项 目 为公开招标 G1501 北环设计单位未公开招标 未公开招标 G1501北环大修设计单位 公 路 集 团2022 年初接管 G1501 北环，按照“上海市建设工程建管程序告知单”要求进行邀标方式确定设计中标单位 高速运管中心（牵头）、合约管理部 谭必楚、周福忠 资 产 负 债 损益真实性 会计核算不准确、收入确认不及时 事项已于审计期间调整完毕 资金财务部 张颖 报城投经济责任审计整改方案（最终稿） 经济责任审计整改工作实施方案 经济责任审计整改措施 经济责任审计实施方案 审计整改方案（公投） 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页