印制电路板项目生产率（参考）.docx

泓域咨询/印制电路板项目生产率印制电路板项目生产率目录一、 发展战略与运营战略2二、 战略金字塔3三、 生产率的计算及改良5四、 生产率的概念6五、 公司简介7六、 项目基本情况9七、 经济效益及财务分析14营业收入、税金及附加和增值税估算表14综合总成本费用估算表16利润及利润分配表17项目投资现金流量表20借款还本付息计划表22八、 项目投资分析23建设投资估算表25建设期利息估算表26流动资金估算表27总投资及构成一览表28项目投资计划与资金筹措一览表30一、 发展战略与运营战略1、发展战略发展战略是根据组织的内部条件和所处外部环境的现状与发展趋势，就组织的发展方向、发展目标、发展重点及发展能力做出的全局性、长远性、纲领性的谋划。发展战略的制定过程一般遵循顶层设计、上下结合的原则。首先，高层决策者要对整个形势做出判断，提出总体思路和总体方向，然后交由各个业务部门展开讨论。经过反复磨合，形成简明扼要的发展战略。比起愿景中所表述的目标，发展战略中所确定的目标更为具体。例如，如果某大学的愿景中确定的目标是成为世界一流的大学，那么发展战略所确定的目标就应该明确未来主要学科在世界同类大学中的具体位置。发展战略与愿景、价值观、使命的关系可概括为：通过实施所制定的发展战略来达到所确定的愿景，践行价值观，进而实现组织的使命。2、运营战略运营战略就是在使命、价值观、愿景、发展战略的引领下，对目标市场的定位、价值的主张、核心能力的培养、产品和服务的提供等所做出的中长期谋划。研发战略、区域布局战略、能力战略、质量战略、供应链战略等都是运营战略。例如，某一服装公司制定了如下运营战略：“针对高端客户，依靠公司在服装供应链中核心企业的地位和服饰DIY社群，为顾客提供极具个性化的服饰体验。”根据这一运营战略的定位，可以把这一时期的运营战略称为“产品差异化”战略。运营战略是职能战略之一。职能战略是对组织相应的职能或业务做出的中长期谋划。除了运营战略外，营销战略、财务战略和人力资源战略等都属于职能战略。运营战略要与营销战略、财务战略和人力资源战略等职能战略相互配合，相得益彰。运营战略与发展战略的关系可以概括为：发展战略用于指导运营战略与其他职能战略的制定，而运营战略与其他职能战略一起对发展战略起支撑作用。显然，运营战略比发展战略的跨度更短一些，但所确定的内容更为具体。根据这个关系，尽管各个职能或业务都不相同，但所形成的职能战略都要指向发展战略，都要有利于发展战略的实施。组织制定并实施运营战略，就是要通过运营管理提升组织的竞争力。运营战略实施的效果最终体现在质量、成本或准时交货率等指标的改善上。二、 战略金字塔可以看到，从使命、价值观和愿景到发展战略和职能战略，再到策略和方案，构成了一个层级关系，这里称为“战略金字塔”。这一层级关系由上到下是细化和落实过程；由下而上则是保证和支持过程。为此，我们需要一个贯穿各层级的核心元素。一个组织有一个明确的使命，确立了有别于其他组织的价值观，有一个包含了可观测的中长期目标的愿景，并制定了一个与使命、价值观和愿景相对应的发展战略。在组织内部，有各种职能战略，比较重要的是对应于财务职能、运营职能和营销职能的财务战略、运营战略和营销战略。而财务职能、运营职能和营销职能构成了组织的黄金搭档。除财务战略、运营战略和营销战略外，还有企业文化战略、人才战略和公共关系战略等职能战略。对应于每一个职能，有多个战略。例如，研发战略、运营能力战略、质量战略、供应链战略等都可以划归为运营战略，这些运营战略相辅相成，共同完成运营职能。再如，投资战略、融资战略都属于财务战略，这些财务战略互相支持，协同完成财务职能。而市场战略、品牌战略则属于营销战略，这些营销战略互为犄角，一起实现营销职能。需要说明的是，不同职能战略之间不是孤立的，会有或多或少的联系。发展战略需要由各个职能战略来支撑。三、 生产率的计算及改良（一）生产率的计算生产率可按单一投入、两种以上的投入或者全部投入来度量。与这三种度量方法相对应的是三种生产率，即单要素生产率、多要素生产率和全要素生产率。（二）影响生产率的因素影响生产率的因素有很多，主要有管理、资本、质量和技术等。除了这四个主要影响因素外，还有其他影响因素，如标准化、工作场所的设计与布置、激励制度等。一个错误观点是：工人是生产率的主要决定因素。照此观点，让工人更卖力地工作是提高生产率的途径。然而，事实上，历史上很多生产率的提高是技术改进的结果。技术是影响生产率的主要因素，但是，技术本身并不能保证生产率的提高。事实上，没有先进的管理，反而会降低生产率。早些年，中国在引进外资时就有过沉痛的教训：要么引进了过时的设备和技术；要么只引进了先进的设备和技术，而没有引入软件和管理。如果把管理和技术比作企业发展的两个车轮，那么这两个车轮一定要匹配。否则，企业不可能向前发展，只会原地打转。（三）提高生产率的步骤生产率度量可用于很多方面。通过度量生产率，可以评定企业在一定时期内的经营业绩，分析取得的成绩和不足，并针对不足采取改进措施。企业可采取以下步骤来提高生产率：（1）确定生产率测评指标；（2）识别影响整体生产率的“瓶颈”环节；（3）以管理、资本、质量、技术等为切入点提高“瓶颈”环节的生产率；（4）巩固提高生产率的成果，进行宣传和推广。四、 生产率的概念生产率即投入产出比。生产率反映了产出（产品和服务）与生产过程中的投入（劳动、材料、能量及其他资源）之间的关系，是一个相对指标。生产率既可以从国家或行业宏观层面上来度量，也可以从企业微观层面上来度量。当从国家或行业宏观层面上来度量时，般用总产值或国民收入来计量产出。当从企业微观层面上来度量时，一般用企业产量或创造的价值来计量产出。投入和产出可以是实物量，也可以是价值量。所以，生产率有多种表现形式。以实物表示投入与产出，生产率所表示的结果直接、明了，可以在不同企业间进行比较，也可以在不同国家之间进行比较。但是，实际中企业所生产的产品或提供的服务不是单一的，这时，通常是选取某一代表产品，利用换算系数把其他产品或服务折算为代表产品。当涉及的投入不是单一的时，只能以价值来统计投入。事实上，当以价值来表示投入与产出时，生产率就与企业的效益建立起了联系。此时，就体现出了计算生产率的意义，即企业可以借助分析生产，率水平来改进自身的管理和技术。实际运用中，企业通常使用生产率的倒数来评价资源的利用情况，此即单位消耗。当把单位消耗与劳动定额、机时定额、原材料消耗定额等进行比较时，就在一定程度上反映了企业的管理和技术水平。生产率对营利性组织、非营利性组织和国家都有重要的意义。对营利性组织，较高的生产率意味着较低的成本及较高的利润；对非营利性组织，较高的生产率意味着利用较少的社会投入为公众提供更好的服务；对国家，提高生产率意味着经济运行状况更加良好，国家的实力得到增强。美国20世纪90年代长时期经济持续增长的一个主要因素是它的生产率提高了。值得指出的是，生产率不同于效率。生产率反映出资源的有效利用程度，效率是指在给定的资源下实现的产出。五、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：彭xx3、注册资本：510万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2014-8-107、营业期限：2014-8-10至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 六、 项目基本情况（一）项目承办单位名称xxx投资管理公司（二）项目联系人彭xx（三）项目建设单位概况经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术领先求发展的方针。公司按照“布局合理、产业协同、资源节约、生态环保”的原则，加强规划引导，推动智慧集群建设，带动形成一批产业集聚度高、创新能力强、信息化基础好、引导带动作用大的重点产业集群。加强产业集群对外合作交流，发挥产业集群在对外产能合作中的载体作用。通过建立企业跨区域交流合作机制，承担社会责任，营造和谐发展环境。公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 （四）项目实施的可行性1、长期的技术积累为项目的实施奠定了坚实基础目前，公司已具备产品大批量生产的技术条件，并已获得了下游客户的普遍认可，为项目的实施奠定了坚实的基础。2、国家政策支持国内产业的发展近年来，我国政府出台了一系列政策鼓励、规范产业发展。在国家政策的助推下，本产业已成为我国具有国际竞争优势的战略性新兴产业，伴随着提质增效等长效机制政策的引导，本产业将进入持续健康发展的快车道，项目产品亦随之快速升级发展。受益于全球PCB产能向中国转移以及下游电子终端产品制造业蓬勃发展，中国PCB行业整体呈现较快的增长趋势，2006年中国PCB产值超过日本，中国成为全球第一大PCB制造基地。在计算机、消费电子、汽车电子、工业控制、医疗器械、国防及航空航天等下游领域需求增长带动下，近年我国PCB行业增速高于全球PCB行业。2021年我国PCB行业产值达436.16亿美元，同比增长24.59%。（五）项目建设选址及建设规模项目选址位于xx（待定），占地面积约17.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期项目建设。项目建筑面积18925.94，其中：主体工程14144.39，仓储工程1614.31，行政办公及生活服务设施1853.31，公共工程1313.93。（六）项目总投资及资金构成1、项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6873.64万元，其中：建设投资5576.38万元，占项目总投资的81.13%；建设期利息80.54万元，占项目总投资的1.17%；流动资金1216.72万元，占项目总投资的17.70%。2、建设投资构成本期项目建设投资5576.38万元，包括工程费用、工程建设其他费用和预备费，其中：工程费用4857.75万元，工程建设其他费用549.85万元，预备费168.78万元。（七）资金筹措方案本期项目总投资6873.64万元，其中申请银行长期贷款3287.51万元，其余部分由企业自筹。（八）项目预期经济效益规划目标1、营业收入（SP）：14600.00万元。2、综合总成本费用（TC）：12125.66万元。3、净利润（NP）：1806.47万元。4、全部投资回收期（Pt）：5.65年。5、财务内部收益率：20.41%。6、财务净现值：2958.34万元。（九）项目建设进度规划本期项目按照国家基本建设程序的有关法规和实施指南要求进行建设，本期项目建设期限规划12个月。（十）项目综合评价主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积11333.00约17.00亩1.1总建筑面积18925.94容积率1.671.2基底面积6459.81建筑系数57.00%1.3投资强度万元/亩320.802总投资万元6873.642.1建设投资万元5576.382.1.1工程费用万元4857.752.1.2工程建设其他费用万元549.852.1.3预备费万元168.782.2建设期利息万元80.542.3流动资金万元1216.723资金筹措万元6873.643.1自筹资金万元3586.133.2银行贷款万元3287.514营业收入万元14600.00正常运营年份5总成本费用万元12125.66""6利润总额万元2408.63""7净利润万元1806.47""8所得税万元602.16""9增值税万元547.58""10税金及附加万元65.71""11纳税总额万元1215.45""12工业增加值万元4200.30""13盈亏平衡点万元6098.41产值14回收期年5.65含建设期12个月15财务内部收益率20.41%所得税后16财务净现值万元2958.34所得税后七、 经济效益及财务分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入14600.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入9490.0010950.0011680.0014600.002增值税328.40391.02422.33547.582.1销项税1233.701423.501518.401898.002.2进项税905.301032.481096.071350.423税金及附加39.4146.9250.6865.713.1城建税22.9927.3729.5638.333.2教育费附加9.8511.7312.6716.433.3地方教育附加6.577.828.4510.95（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=547.58万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用12125.66万元，其中：可变成本10350.75万元，固定成本1774.91万元。达产年项目经营成本11661.55万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费6358.887337.177826.319782.892工资及福利费567.86567.86567.86567.863修理费146.41146.41146.41146.414其他费用1164.391164.391164.391164.394.1其他制造费用80.5480.5480.5480.544.2其他管理费用76.5476.5476.5476.544.3其他营业费用1007.311007.311007.311007.315经营成本8237.549215.839704.9711661.556折旧费298.95298.95298.95298.957摊销费4.074.074.074.078利息支出161.09161.09161.09161.099总成本费用8701.659679.9410169.0812125.669.1其中：固定成本1774.911774.911774.911774.919.2可变成本6926.747905.038394.1710350.75（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加65.71万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=2408.63（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=2408.63×25.00%=602.16（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额2408.63万元，缴纳企业所得税602.16万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=2408.63-602.16=1806.47（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入9490.0010950.0011680.0014600.002税金及附加39.4146.9250.6865.713总成本费用8701.659679.9410169.0812125.664利润总额748.941223.141460.242408.635应纳所得税额748.941223.141460.242408.636所得税187.24305.79365.06602.167净利润561.70917.351095.181806.478期初未分配利润0.00505.531280.592138.199可供分配的利润561.701422.882375.773944.6610法定盈余公积金56.17142.29237.58394.4711可供分配的利润505.531280.592138.193550.2012未分配利润505.531280.592138.193550.2013息税前利润1097.271690.021986.393171.88（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=20.41%。本期项目投资财务内部收益率20.41%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=2958.34（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2958.34万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.65年。本期项目全部投资回收期5.65年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.009490.0010950.0011680.0014600.001.1营业收入0.009490.0010950.0011680.0014600.002现金流出5576.389067.829384.4210607.3612092.272.1建设投资5576.380.002.2流动资金790.87121.67851.71365.012.3经营成本8237.549215.839704.9711661.552.4税金及附加39.4146.9250.6865.713所得税前净现金流量-5576.38422.181565.581072.642507.734累计所得税前净现金流量-5576.38-5154.20-3588.62-2515.98-8.255调整所得税274.32422.50496.60792.976所得税后净现金流量-5576.38234.941259.79707.581905.577累计所得税后净现金流量-5576.38-5341.44-4081.65-3374.07-1468.50计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：27.32%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：20.41%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=11%）：5504.82万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=11%）：2958.34万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.00年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.65年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为19.69。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为17.83。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额3287.513287.513287.513287.511.2当期还本付息80.54161.09161.09161.09161.091.2.1还本1.2.2付息80.54161.09161.09161.09161.091.3期末借款余额3287.513287.513287.513287.513287.512利息备付率19.693偿债备付率17.83（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入14600.00万元，综合总成本费用12125.66万元，税金及附加65.71万元，净利润1806.47万元，财务内部收益率20.41%，财务净现值2958.34万元，全部投资回收期5.65年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。八、 项目投资分析（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资5576.38万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计4857.75万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2337.14万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为2380.69万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为139.92万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为549.85万元。（五）预备费本期项目预备费为168.78万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2337.142380.69139.924857.751.1建筑工程费2337.142337.141.2设备购置费2380.692380.691.3安装工程费139.92139.922其他费用549.85549.852.1土地出让金203.39203.393预备费168.78168.783.1基本预备费87.2887.283.2涨价预备费81.5081.504投资合计5576.38（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款3287.51万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息80.54万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息80.5480.540.001.1.1期初借款余额3287.511.1.2当期借款3287.513287.510.001.1.3当期应计利息80.5480.540.001.1.4期末借款余额3287.513287.511.2其他融资费用1.3小计80.5480.540.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计80.5480.540.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1216.72万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产6621.407640.088149.4210186.771.1应收账款2979.633438.043667.244584.051.2存货2317.492674.032852.303565.371.2.1原辅材料695.25802.21855.691069.611.2.2燃料动力34.7640.1142.7853.481.2.3在产品1066.051230.051312.061640.071.2.4产成品521.44601.66641.77802.211.3现金529.71611.21651.95814.941.4预付账款794.57916.81977.931222.412流动负债5830.536727.547176.048970.052.1应付账款2098.992421.912583.383229.222.2预收账款3731.544305.624592.665740.833流动资金790.87912.54973.381216.724流动资金增加790.87121.6760.84243.345铺底流动资金1986.422292.022444.823056.03（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资6873.64万元，其中：建设投资5576.38万元，占项目总投资的81.13%；建设期利息80.54万元，占项目总投资的1.17%；流动资金1216.72万元，占项目总投资的17.70%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资6873.64100.00%1.1建设投资5576.3881.13%1.1.1工程费用4857.7570.67%1.1.1.1建筑工程费2337.1434.00%1.1.1.2设备购置费2380.6934.64%1.1.1.3安装工程费139.922.04%1.1.2工程建设其他费用549.858.00%1.1.2.1土地出让金203.392.96%1.1.2.2其他前期费用346.465.04%1.2.3预备费168.782.46%1.2.3.1基本预备费87.281.27%1.2.3.2涨价预备费81.501.19%1.2建设期利息80.541.17%1.3流动资金1216.7217.70%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资6873.64万元，其中申请银行长期贷款3287.51万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资6873.64100.00%1.1建设投资5576.3881.13%1.2建设期利息80.541.17%1.3流动资金1216.7217.70%2资金筹措6873.64100.00%2.1项目资本金3586.1352.17%2.1.1用于建设投资2288.8733.30%2.1.2用于建设期利息80.541.17%2.1.3用于流动资金1216.7217.70%2.2债务资金3287.5147.83%2.2.1用于建设投资3287.5147.83%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金