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公司员工管理制度汇总二一二二年八月月制订目 录1、 管理总则则222、 员工守则则443、 各部门职职能及岗岗位职责责664、财务务管理制制度1885、人事事管理制制度2776、员工工考勤管管理办法法3337、财务务报销制制度4338、员工工出差管管理办法法4779、公司司用车制制度53310、环环境卫生生管理制制度55711、员员工食堂堂管理制制度660第一章 管管理总则则一、为了了加强管管理，完完善各项项工作制制度，促促进公司司发展壮壮大，提提高经济济效益，根据国国家有关关法律、法规及及公司章章程的规规定，特特制订本本管理细细则。二、公司司全体员员工都必必须遵守守公司章章程，遵遵守公司司的规章章制度和和各项决决定、经经律。三、禁止止任何组组织、个个人利用用任何手手段侵占占或破坏坏公司财财产。四、公司司禁止任任何所属属机构、个人损损害公司司的形象象、声誉誉的行为为。五、公司司禁止任任何所属属机构、个人为为小集体体、个人人利益而而损害公公司利益益或破坏坏公司发发展。六、公司司通过发发挥全体体员工的的积极性性、创造造性和提提高全体体员工的的技术、管理、经营水水平，不不断完善善公司的的经营、管理体体系，实实行多种种形式的的责任制制，不断断壮大公公司实力力和提高高经济效效益。七、公司司提倡全全体员工工刻苦学学习科学学技术文文化知识识，公司司为员工工提供学学习、深深造的条条件和机机会，努努力提高高员工的的素质和和水平，造就一一支思想想和业务务过硬的的员工队队伍。八、公司司鼓励员员工发挥挥才能，多作贡贡献。对对有突出出贡献者者，公司司予以奖奖励、表表彰。九、公司司为员工工提供平平等的竞竞争环境境和晋升升机会，鼓励员员工积极极向上。十、公司司倡导员员工团结结互助，同舟共共济，发发扬集体体合作和和集体创创造精神神。十一、公公司鼓励励员工积积极参与与公司的的决策和和管理，欢迎员员工就公公司事务务及发展展提出合合理化建建议，对对作出贡贡献者公公司予以以奖励、表彰。十二、公公司尊重重员工的的辛勤劳劳动，为为其创造造良好的的工作条条件，提提供应有有的待遇遇，充分分发挥其其知识为为公司多多作贡献献。十三、公公司为员员工提供供社会保保险等福福利保证证，并随随着经济济效益的的提高而而提高员员工各方方面的待待遇。十四、公公司实行行“按劳取取酬”、“多劳多多得”的分配配制度。十五、公公司推行行岗位责责任制，实行考考勤、考考核制度度，端正正工作作作风和提提高工作作效率，反对办办事拖拉拉和不负负责任的的工作态态度。十六、公公司提倡倡厉行节节约，反反对铺张张浪费；降低消消耗，增增加收入入，提高高效益。十七、维维护公司司纪律，对任何何人违反反公司章章程和各各项制度度的行为为，都要要予以追追究。第二章 员工工守则公司全体体员工应应依下列列规定，加强职职业道德德修养，树立公公司良好好形象。一、遵守守中华人人民共和和国宪法法、法律律及行政政法规；遵守公公司的各各项规章章制度，做好本本职工作作，为实实现公司司的目标标恪尽职职守。二、在办办公时着着装整洁洁，挂牌牌上岗，用语礼礼貌，行行为规范范，不影影响他人人工作。三、公司司员工在在代表公公司进行行有关业业务活动动时，应应坚决维维护公司司利益及及名誉，任何行行为都不不得有损损公司利利益和形形象。四、遵守守职业道道德，严严守公司司的经营营、人事事、商业业、工程程、财务务活动的的秘密及及其他秘秘密，妥妥善管理理好公司司的有关关文件。五、自觉觉爱护公公司的经经营设施施、设备备、办公公用品及及其他物物品，工工作中应应力求节节约，杜杜绝浪费费。六、贯彻彻公司经经营方针针，关心心公司的的日常经经营活动动，积极极主动对对公司的的经营管管理及其其他业务务提出合合理化建建议。七、尊重重知识，尊重人人才，刻刻苦学习习专业知知识，努努力钻研研业务，不断提提高工作作效率。八、发扬扬团队精精神，员员工间应应以诚相相待、相相互信任任、相互互帮助，建立团团结、协协作、融融洽的人人际关系系。九、自觉觉维护公公司的良良好工作作环境，保持公公司有条条不紊的的工作秩秩序，注注意防火火、防盗盗，消除除一切事事故隐患患。十、积极极参加公公司组织织的各项项文化和和社会公公益活动动，陶冶冶情操，提高文文化修养养。以上守则则，希望望公司全全体员工工互励互互勉，自自觉遵守守。第三章 各部部门职能能及岗位位职责一、综合合办公室室部门职能能： 一、认真真贯彻执执行党和和国家的的各项方方针政策策以及上上级的各各项指令令。抓好好公司的的办事、办文、办会制制度并贯贯彻落实实。二、根据据公司董董事会的的经营决决策和工工作部署署，做好好公司领领导交办办的各项项工作，当好领领导的参参谋，及及时为公公司领导导提供信信息和建建设性意意见。三、贯彻彻ISOO90001标准准以及公公司的质质量方针针和质量量目标，配合各各相关部部门，做做好文件件的管理理工作。四、负责责公司行行政领导导指示办办理的各各项文秘秘工作任任务，起起草、修修改、审审核和打打印公司司的行政政文件，处理和和催办上上级来文文及公司司下达的的各项指指令。五、管理理、调度度好公司司机关的的小车和和通讯设设施，努努力做到到合理调调度，严严格控制制管理使使用。六、协助助公司各各种管理理规章制制度的建建立、修修订及执执行监督督，配合合公司进进行企业业文化的的建立；七、做好好收发文文件及通通讯联络络和接待待工作，管理好好公司领领导办公公室、会会议室的的环境卫卫生。八、负责责公司行行政印鉴鉴的保管管使用，严格管管理“三密”文件，妥善、及时、准确地地做好文文件的传传递、催催办、归归档等工工作。九、负责责公司机机关办公公用品的的计划、采购、发放工工作，控控制费用用，厉行行节约。十、负责责公司员员工的考考勤工作作以及本本部门员员工的评评估与考考核。十一、完完成领导导交办的的其他任任务。办公室主主任岗位位职责一、主持持办公室室全面工工作，拟拟定办公公室工作作计划，统筹安安排办公公室各项项工作。二、主持持草拟公公司工作作计划、工作总总结等公公文。三、协助助公司领领导做好好行政工工作安排排、各种种会议安安排、检检查校级级领导指指示和会会议决议议办理情情况及审审核学校校重要文文件。四、检查查督促本本部门的的日常工工作，并并经常向向主管经经理报告告。五、协助助公司领领导了解解有关公公司全局局性的情情况和问问题，组组织处理理有待解解决的重重大问题题和工作作。六、协助助公司领领导检查查和协调调其他各各部门的的工作。七、负责责审批办办公室经经费预算算，经费费支出，经费报报销。八、负责责上级文文件的签签收，印印信管理理使用等等日常事事务，负负责保管管和使用用公章，及时批批转有关关文件或或公文，负责发发放本公公司员工工的各类类证书。九、负责责及监督督公司各各部门的的考勤情情况。十、组织织处理公公司领导导交办的的其它工工作。办公室文文员岗位位职责主要负责责会议、文书、印信、档案、接待、宣传栏栏、文件件报纸收收发，具具体是：一、负责责处理并并完成总总经办及及办公室室主任安安排的各各项工作作。二、接听听、转接接电话；接待来来访人员员。三、负责责办公室室的文秘秘、信息息、机要要和保密密工作，做好办办公室档档案收集集、整理理、归档档工作。四、负责责总经办办的清洁洁卫生。五、做好好会议纪纪要。六、负责责公司公公文、信信件、邮邮件的打打印和分分送。七、负责责传真件件的收发发工作。八、负责责办公室室用品的的保管工工作，做做好物品品出入库库的登记记。九、做好好公司宣宣传专栏栏的组稿稿。十、做好好公司食食堂费用用支出、流水帐帐登记，并对餐餐费做统统计。十一、管管理好员员工人事事档案材材料，建建立、完完善员工工人事档档案的管管理，严严格借档档手续。十二、统统计每月月考勤并并交财务务做帐，留底。十三、管管理办公公各种财财产，合合理使用用并提高高财产的的使用效效率，提提倡节俭俭。十四、完完成领导导安排交交代的其其他临时时工作。二、财务务部部门职能能：一、负责责现金日日记账和和银行存存款日记记账，原原始凭证证、记账账凭证的的保管和和登记。二、负责责审核现现金收付付凭证，办理现现金的收收取、支支付业务务，负责责现金的的保管并并对现金金实行库库存限额额管理，超过部部分必须须及时送送存银行行，不坐坐支现金金，不得得以白条条抵现金金。三、负责责空白支支票、银银行单据据、银行行预留法法人印鉴鉴的保管管，负责责办理支支票的签签发、入入账、转转账及其其他银行行结算业业务。合合同付款款要审核核收款人人和合同同签署单单位是否否一致。四、负责责按月与与银行核核对银行行存款余余额，编编制银行行存款余余额调节节表。五、负责责员工的的薪资计计算、发发放及个个人所得得税的计计算事项项。六、主持持公司的的资产管管理和权权益管理理，拟定定公司月月、季、年度资资金来源源及运用用计划，编制公公司年度度计划。七、主持持公司的的财务分分析工作作；定期期检查、分析公公司财务务情况，利用财财务资料料进行经经济活动动分析。八、协调调税务、银行及及有关部部门的关关系；负负责接待待银行、税务单单位人员员，接待待税务部部门的税税收检查查工作。九、严格格执行国国家财经经制度、纪律、会计制制度及政政策、法法令并负负责收集集国家财财政、税税收、银银行及外外汇管理理的最新新政策、信息。十、建立立、完善善会计核核算体系系，做到到账务核核算准确确，对内内、对外外的各种种报表出出具、上上报及时时。十一、负负责公司司成本和和销售的的核算工工作。制制定和实实施成本本控制措措施，进进行成本本费用预预测、计计划、控控制、核核算、分分析和考考核；十二、负负责各类类合同付付款的审审查与核核对工作作，各种种合同的的电脑录录入管理理，并对对结算情情况、付付款情况况进行逐逐比、顺顺序登记记。十三、负负责公司司财务专专用章的的保管工工作。银银行、税税务、账账册、凭凭证、报报表及其其他会计计档案资资料的保保管。十四、负负责组织织有关部部门、人人员对公公司实物物资产进进行盘点点。定期期或不定定期对出出纳的货货币资金金进行核核对、清清查。十五、照照行业会会计制度度的规定定正确设设置和使使用会计计科目，编制记记账凭证证及登记记账本，做到摘摘要清楚楚、金额额正确，要素齐齐全。十六、负负责单位位的会计计核算及及税务申申报、缴缴纳工作作，负责责银行、税务证证照的办办理、变变更、年年检工作作。十七、负负责往来来账款的的审核、确认，定期对对债权、债务进进行核对对、清理理和催收收。十八、根根据会计计电算化化制度，严格执执行账册册管理，负责明明细账及及总账的的打印、装订工工作。十九、牵牵头定期期对公司司各项资资产进行行盘点和和提出处处理意见见。二十、对对业务的的合法性性、合理理性、合合规性进进行审查查、监督督，督促促本公司司有关部部门降低低消耗、节约费费用、提提高经济济效益。二十一、按要求求出具会会计报表表和对外外报送会会计报表表、纳税税申报表表。二十二、负责收收集国家家及地方方财政、税收、银行及及外汇管管理的最最新政策策、信息息，用以以指导工工作。财务部主主任的岗岗位职责责：一、严格格执行国国家颁布布的财务务、税收收法律、法规，掌握地地方税务务机关相相关条例例、规定定。二、负责责财务部部全面管管理工作作，对公公司财务务管理工工作提出出建议和和意见。三、负责责制定并并落实公公司财务务人员岗岗位职责责。对各各岗位财财务人员员的任职职资格、福利待待遇等提提出建议议和意见见。四、负责责公司财财务人员员的业务务培训和和工作指指导。五、建立立健全电电算化财财务核算算制度，遵守电电算化财财务核算算的相关关规定，合法使使用电算算化软件件开展日日常核算算工作。六、正确确核算公公司的收收入、成成本、损损益情况况，编制制公司年年度财务务决算报报告，保保证报告告的真实实性、及及时性、全面性性，为公公司领导导的决策策提供可可靠的数数据支持持。七、对公公司长期期、短期期投资及及资本运运营计划划提出建建议和意意见。八、参与与公司各各类经济济合同的的谈判、草签工工作。九、协调调好公司司与各金金融机构构、税务务部门的的关系。十、负责责与各部部门之间间的工作作协调和和配合。十一、负负责公司司财务印印鉴、财财务票据据的保管管、使用用等管理理工作，对公司司各项目目部银行行帐户的的合法使使用实施施监督和和管理。十二、负负责公司司各类费费用开支支的控制制和审核核工作。十三、负负责各业业务部门门所需报报表的编编制、报报送工作作。十四、季季度末、年度末末负责编编制各项项税费的的应交、已交、欠交情情况统计计，并负负责各项项税费的的催缴工工作。十五、完完成领导导交办的的其他工工作。会计的岗岗位职责责：一、按照照国家会会计法，做好记记帐付帐帐报帐工工作。二、按照照财务制制度审核核原始凭凭证和记记帐凭证证，建立立并完善善财务凭凭证。三、进行行财务核核算、计计划、控控制工作作，编制制各种财财务会计计报表，组织公公司日常常会计核核算工作作，发现现问题及及时查实实和向有有关领导导汇报。四、认真真执行会会计制度度，按时时做好记记账、算算账、报报账工作作，如实实全面地地反映公公司资金金活动情情况，做做到手续续完备，内容真真实，数数据准确确，帐目目清楚，近期结结报。五、负责责公司费费用、销销售成本本及利润润的核算算，计提提各类应应交税金金，办理理纳税工工作。六、定期期核对往往来账款款，及时时清算应应收应付付款。七、妥善善保管财财务帐簿簿、会计计报表和和会计资资料，保保守财务务秘密。八、按照照规定，定期（月、季季、年）核对账账目、结结账、编编制会计计报表，并做到到报表数数字真实实、计算算准确、内容完完整、说说明清楚楚。九、负责责监督库库存现金金、银行行存款余余额的核核对工作作。十、保管管好所有有财务凭凭证，按按照规定定对各种种会计资资料，定定期收集集、审查查、核对对、整理理、编制制目录、装订成成册并妥妥善保管管，防止止丢失损损坏。十一、积积极参加加会计业业务培训训，不断断提高自自身业务务水平和和专业技技能。十二、完完成公司司领导交交付的其其他任务务。出纳的岗岗位职责责：一、认真真执行国国家财经经法规，现金管管理制度度，遵守守本公司司的财务务管理制制度。二、严格格遵守财财会人员员职业道道德，保保守本公公司财务务秘密。三、负责责货币资资金的收收付和管管理工作作。四、负责责审核现现金收付付凭证，办理现现金的收收取、支支付业务务，负责责现金的的保管并并对现金金实行库库存限额额管理，超过部部分必须须及时送送存银行行，不坐坐支现金金，不得得以白条条抵现金金。五、负责责库存现现金、有有价证券券、各种种银行结结算凭证证的保存存和使用用。六、严格格支票管管理制度度，编制制支票使使用手续续，使用用支票须须经总经经理签字字后，方方可生效效。七、负责责登记现现金日记记帐、银银行存款款日记帐帐。八、负责责工资、津补贴贴发放以以及食堂堂费用管管理。九、积极极参加会会计业务务培训，不断提提高自身身业务水水平和专专业技能能。十、服从从领导安安排，积积极配合合会计做做好其他他日常工工作。三、销售售部部门职责责：一、根据据公司规规划和下下达的经经营目标标，拟写写本部门门的中期期、长期期营销方方案与策策略目标标，并上上报总经经理。二、组织织部门的的内部人人员学习习国内外外优秀营营销技能能培训。三、做好好物料管管理，提提高存货货周转率率。四、组织织编制、修订计计划、物物控、销销售管理理各方面面的规章章制度。五、组织织监督、检查各各项制度度的执行行情况，确保部部门日常常管理的的有序进进行。六、制定定年度、月度计计划、周周计划、日计划划、项目目计划、生产计计划、物物料计划划，并监监督计划划的实施施情况。七、根据据销售订订单编写写日生产产计划，组织并并监督生生产车间间根据销销售订单单编制生生产计划划和物料料需求计计划。八、制定定月度产产值、物物料需求求预算。九、落实实项目管管理并组组织实施施、跟踪踪、完成成。十、掌握握生产车车间的生生产进度度与工作作饱和程程度，为为生产订订单下达达做准备备。十一、负负责编制制生产计计划清单单，并下下达生产产制造部部。十二、组组织对特特殊订单单的联合合评审。十三、负负责向上上级领导导提供生生产进度度情况，作为决决策的依依据。十四、制制定适当当的销售售、客户户维护策策略，扩扩大、稳稳定市场场占有率率，保证证企业经经济效益益指标顺顺利完成成。十五、制制定年度度、月度度计划销销售目标标，并跟跟踪达成成。十六、统统筹好售售后服务务工作，确保客客户满意意。十七、市市场及客客户信息息统计、反馈、跟踪。销售部经经理岗位位职责一、全面面负责本本部门工工作统筹筹安排、计划、布置、检查、指导、审核、落实、评估、考核。二、负责责本部门门各项管管理体系系的建立立，包括括规章制制度、岗岗位职责责、工作作流程等等。三、负责责本部门门的人员员招聘与与学习培培训。四、负责责对部门门存在问问题，进进行分析析、整改改和实施施。五、分析析市场和和竞争对对手的状状况及变变化，为为公司决决策提供供依据。六、依据据本部门门年度目目标指导导各销售售经理制制定并分分解目标标任务，制定年年度营销销方案与与具体的的区域开开发计划划及控制制管理措措施。七、预测测、控制制和平衡衡本部门门的销售售执行情情况与成成本支出出，规避避非常规规发货的的业务风风险；安安排督促促应收帐帐款及进进度。八、增强强销售公公司全员员保密意意识、安安全意识识和节能能降耗意意识，全全年度贯贯彻执行行。九、发展展各地区区域代理理商，掌掌握各区区域市场场和销售售员（代代理商）需求，调动积积极因素素，引导导和调整整销售心心理状态态。十、随时时稽核销销售报表表、通报报的执行行情况，并及时时督促。十一、配配合工程程部建立立健全售售后服务务体系。十二、协协调、组组织、策策划与销销售相关关的重大大活动并并监督执执行。十三、处处理领导导交办的的其它事事务或突突发事件件。销售业务务员岗位位职责 一、认真贯贯彻执行行公司销销售管理理规定和和实施细细则，努努力提高高自身推推销业务务水平。二、积极极完成规规定或承承诺的销销售量指指标，为为客户提提供主动动、热情情、满意意、周到到的服务务。 三、负负责与客客户签订订销售合合同，督督促合同同正常如如期履行行，并催催讨所欠欠应收销销售款项项。 四、对对客户在在销售和和使用过过程中出出现的问问题、须须办理的的手续，帮助或或联系有有关部门门或单位位妥善解解决。 五、收集一一线营销销信息和和用户意意见，对对公司营营销策略略、广告告、售后后服务、产品改改进新产产品开发发等提出出参考意意见。 六、填写有有关销售售表格，提交销销售分析析和总结结报告。 七七、做到到以公司司利益为为重，不不索取回回扣，馈馈赠钱物物上交公公司，遵遵守国家家法律，不构成成经济犯犯罪。 八、完成营营销部长长临时交交办的其其他任务务。销售助理理岗位职职责 一、负负责公司司销售合合同及其其他营销销文件资资料的管管理、归归类、整整理、建建档和保保管工作作。二、负责责各类销销售指标标的月度度、季度度、年度度统计报报表和报报告的制制作、编编写，并并随时答答复领导导对销售售动态情情况的质质询。三、负责责收集、整理、归纳市市场行情情、价格格，以及及新产品品、替代代品、客客源等信信息资料料，提出出分析报报告，为为部门业业务人员员、领导导决策提提供参考考。四、协助助销售人人员做好好上门客客户的接接待和电电话来访访工作；在销售售人员缺缺席时，及时转转告客户户信息，妥善处处理。五、负责责客户、顾客的的投诉记记录，协协助有关关部门妥妥善处理理。六、协助助部门经经理做好好部内内内务、各各种部内内会议的的记录等等工作。七、逐步步推广使使用电脑脑信息系系统处理理营销资资料，妥妥善保管管电脑资资料，不不泄露销销售秘密密。八、完成成销售部部经理临临时交办办的其他他任务。第四章财财务管理理制度第一节 总则则 一、为为加强财财务管理理，根据据国家有有关法律律、法规规及财务务制度，结合公公司具体体情况，制定本本制度。二、财务务管理工工作必须须在加强强宏观控控制和微微观调控控的基础础上，严严格执行行财经纪纪律，以以提高经经济效益益，壮大大企业经经济实力力为宗旨旨。三、财务务管理工工作要贯贯彻“勤俭办办企业”的方针针，勤俭俭节约，精打细细算，在在企业经经营中制制止铺张张浪费和和一切不不必要的的开支，降低消消耗，增增加积累累。四、公司司的财务务工作，必须执执行本制制度。第二节 财务务机构与与会计人人员五、公司司设立财财务部，并根据据业务需需要配备备必要的的财务会会计人员员。六、财务务部负责责人领导导财务部部的工作作，在总总经理的的领导下下主持公公司的财财务工作作。七、财务务部必须须建立稽稽查制度度。出纳纳员不得得兼管稽稽核、会会计档案案保管和和收入、费用、债权债债务帐目目的登记记工作。八、财会会人员都都要认真真执行岗岗位责任任制，各各司其职职，互相相配合，如实反反映和严严格监督督各项经经济活动动。记帐、算算帐、报报帐必须须做到手手续完备备，内容容真实，数字准准确，帐帐目清楚楚，日清清月洁，按期报报帐。 九、公公司全体体员工必必须切实实保障财财会人员员依法行行使职权权和履行行职责。 十、财财会人员员在办理理会计事事务中，必须坚坚持原则则，照章章办事。对于违违反财经经纪律和和财务制制度的事事项，必必须拒绝绝付款、拒绝报报销或拒拒绝执行行，并及及时向上上级财务务部门报报告。 公司支支持财务务人员坚坚持原则则，按财财务制度度办事。严禁任任何人对对敢于坚坚持原则则的财会会人员进进行打击击报复。公司对对敢于坚坚持原则则的财会会人员予予以表扬扬或奖励励。 十一、财会人人员力求求稳定，不随便便调动。 财会人人员调动动工作或或因故离离职，必必须与接接替人员员办理交交接手续续，没有有办清交交接手续续的，不不得离职职，亦不不得中断断会计工工作。 移交交交接包括括移交人人经管的的会计凭凭证、报报表、帐帐目、款款项、公公章、实实物及未未了事项项等。移移交交接接必须监监交。第三节 会计计核算原原则及科科目报表表十二、公公司执行行中华华人民共共和国会会计法、会会计人员员职权条条例、企业业会计准准则和和企业业财务通通则等等法律法法规关于于会计核核算一般般原则、会计凭凭证和帐帐簿、内内部审计计和财产产清查、成本清清查等事事项的规规定。十三、公公司采用用国家规规定的会会计制度度的会计计科目和和会计报报表，并并按有关关的规定定办理会会计事务务。 十四、记帐方方法采用用借贷记记帐法。记帐原原则采用用权责发发生制。以人民民币为记记帐位币币。人民民币同其其他货币币折算，按国家家规定的的会计制制度规定定办理。 十五、一切会会计凭证证、帐簿簿、报表表中各种种文字记记录用中中文记载载；数目目字用阿阿拉伯数数字记载载。记载载、书写写必须使使用钢笔笔或水性性笔，不不得用铅铅笔及圆圆珠笔书书写。对同一时时期的各各项收入入及与其其相关联联的成本本、费用用都必须须在同一一时期内内反映，如应付付工资、应提折折旧等均均按规定定时间进进行，不不应提前前或延后后。 十十六、公公司采用用的会计计处理方方法，前前后各期期必须一一致，非非董事会会同意，任何人人不得随随意改变变。 十十七、凡凡与公司司合作经经营的企企业，应应按合同同规定的的资本总总额、出出资比例例、出资资方式，在规定定期限内内投入资资本。具具体如下下： 1.以以现金投投资的，应以收收到或顾顾入开户户银行的的日期和和金额作作为记帐帐依据； 2.以以厂房、设备、原材料料等实物物投资的的，应按按合同规规定并经经检验核核实的实实物清单单、金额额、收到到实物的的日期作作为记帐帐依据； 3.以以专有技技术、专专利权等等无形资资产作投投资的，应以合合同规定定的金额额和日期期为记帐帐依据； 4.各各方交付付的出资资额，应应由政府府批准的的注册会会计师事事务所验验证，出出具验资资报告后后，据以以发给出出资证明明。 十八、公司以以单价220000元以上上、使用用年限11年以上上的资产产为固定定资产，分为55大类： 1.房房屋及其其他建筑筑物； 2.机机器设备备； 3.电电子设备备（如手手提程控控电话机机、复印印机、电电传机等等）； 4.运运输工具具； 5.其其他设备备。 十十九、各各类固定定资产折折旧年限限为： 1.房房屋及建建筑物335年； 2.机机器设备备（含室室内装修修）100年； 3.电电子设备备、运输输工具55年； 4.其其他设备备5年。 固定资资产以不不计留残残值提取取折旧。固定资资产提完完折旧后后仍可继继续使用用的，不不再计提提折；提提前报废废的固定定资产要要补提足足折旧。 二十、购入的的固定资资产，以以进价加加运输、装卸、包装、保险等等费用作作为原价价。需安安装的固固定资产产，还应应包括关关税及工工商税等等。作为为投资的的固定资资产，应应以投资资协议约约定的价价格为原原价。 二十一一、固定定资产必必须每年年盘点一一次，对对盘盈、盘亏、报废及及固定资资产的计计价，必必须严格格审查，按规定定经批准准后，于于年度决决算时处处理完毕毕。 1.盘盘盈的固固定资产产，以重重置完全全价值作作为原价价，按新新旧的程程度估算算累计折折旧入帐帐，原价价减累计计折旧后后的差额额转入公公积金。 2.盘盘亏的固固定资产产，应冲冲减原价价和累计计折旧，原价减减累计折折旧后的的差额作作营业外外支出处处理。 3.报报废的固固定资产产的变价价收入（减除清清理费用用后的净净额）与与固定资资产净值值的差额额，其收收益转入入公积金金，其损损失作营营业外支支出处理理。 4.公公司对固固定资产产的购入入、出售售、清理理、报废废及内部部转移等等都要办办理会计计手续，并设置置固定资资产明细细帐进行行核算。 二十二二、凡单单项债权权（不论论境内外外）帐龄龄超过11年仍未未回收时时，各核核算单位位按年度度提取110%的的比例提提取坏帐帐准备金金。 二十三三、公司司主要的的会计报报表有如如下几种种： 1.资资产负债债表（年年、季、月）； 2.损损益表（年、季季、月）； 3.固固定资产产增减变变化表（月）；4.现金金出纳月月终盘存存表（月月）；5.银行行存款余余额调节节表（月月）； 6.提提取坏帐帐准备金金明细表表（月）；7.应收收、应付付和预付付款项明明细表（月）。第四节 资金金、现金金、费用用管理 二十四四、财务务部要加加强对资资产、资资金、现现金及费费用开支支的管理理，防止止损失，杜绝浪浪费，良良好运用用，提高高效益。 二十五五、银行行帐户必必须遵守守银行的的规定开开设和使使用。银银行帐户户只供本本单位经经营业务务收支结结算使用用，严禁禁出借帐帐户供外外单位或或个人使使用，严严禁为外外单位或或个人代代收代支支、转帐帐套现。 二十六六、银行行帐户的的帐号必必须保密密，非因因业务需需要不准准外泄 。 二十七七、银行行帐户印印鉴的使使用实行行分管并并用制。即：财财务章由由出纳保保管，法法人章由由会计负负责人保保管，不不准由11人统一一保管使使用。印印鉴保管管人临时时出差时时由其委委托他人人代管。 二十八八、银行行帐户往往来应逐逐笔登记记入帐，不准多多笔汇总总记帐，也不准准以收顶顶支记帐帐。各单单位应按按月与银银行对帐帐单核对对，未达达收支，应作出出调节表表逐笔调调节平衡衡。 二十九九、财会会人员办办理信汇汇、电汇汇、票汇汇（含自自带票汇汇）、转转帐支付付等付出出款项，一律凭凭付款审审批单办办理。付付款审批批单应附附入付款款凭证记记帐备查查。付款款审批单单由项目目经办人人负责办办理报批批。由报报批部门门负责人人审核签签字确认认。同一一项目（含同一一笔贸易易）应按按合计总总额报批批，不准准为逃避避审批而而分列报报批、支支付。 对违反反上述规规定的付付款，财财务人员员有权且且必须拒拒绝支付付，并及及时向上上级请求求处理。 三十、根据已已获批准准签订的的合同付付款的，应严格格按合同同规定的的期限付付出，不不得早付付或迟付付，也不不准改变变支付方方式和用用途，非非经收款款单位书书现正式式委托，也不准准改变收收款单位位（人） 凡委托托其他单单位（人人）代付付款的，一律上上报总经经理批准准。 三十一一、公司司应建立立完整的的应收款款项收回回情况的的跟踪制制度，并并按月汇汇总后上上报总经经理。对对到期的的应收资资金，各各单位应应督促经经办人员员及时催催收；发发现问题题的，应应及时上上报请示示处理。 三十二二、库存存现金不不得超过过30000元，超过部部分当天天下午存存入银行行。禁止止坐支营营来收入入现金。 三十三三、一切切现金往往来，必必须收付付有凭据据，严禁禁口说为为凭。 三十四四、严禁禁代外单单位或私私人转帐帐套现和和大额度度（50000元元以上）支付往往来或贸贸易现金金。严禁禁各单位位私设小小钱柜。 三十五五、严禁禁将公款款存入私私人帐户户，违者者按贪污污论处。 三十六六、现金金日记帐帐必须用用固定一一本帐，严禁使使用两本本帐或帐帐外有帐帐。 三十七七、会计计每月终终要会同同出纳员员盘点现现金库存存一次，保证钞钞帐相符符。盘点点表应随随同会计计报表一一起上报报。 三十八八、领用用空白支支票，必必须注明明限额、日期、用途及及使用期期限，并并视金额额大小按按第三十十九条审审批规定定报批。所有空空白支票票及作废废支票均均必须存存放保险险柜内。严禁空空白支票票在使用用前先盖盖上印章章。 三十九九、正常常的办公公费用开开支，必必须有正正式发票票，印章章齐全，经手人人验收人人签外，经总经经理或其其授权人人批准后后方能报报销付款款。四十、商商品运杂杂费、包包装费、手续费费等，必必须经总总经理批批准后才才能报销销。四十一、业务费费实行包包干制，按实现现利润的的比例提提取，由由经理掌掌握使用用。提取取的比例例由总经经理确定定。提取取后应专专款专用用，不得得私分、贪污。 公司各各部、室室的业务务费，由由各部、室部长长（主任任）审核核签字，再由财财务负责责人审核核签字后后，报总总经理审审批报销销。 公司员员工的差差旅费，由各部部、室部部长（主主任）审审核，再再由财务务负责人人审核签签字后，报总经经理审批批报销。 四十二二、严格格资金使使用审批批手续。会计人人员对一一切审批批手续不不完备的的资金使使用事项项，都有有权且必必须拒绝绝办理。否则按按违章论论处并对对该资金金的损失失负连带带赔偿责责任。第五节 税收收及利润润分配 四十三三、公司司依法向向国家缴缴纳税金金，不偷偷税漏税税。 四十四四、税后后利润的的分配按按公司章章程的规规定执行行。第六节 利润润上交和和库存物物资财务务管理 四十五五、仓库库必须建建立严密密的出入入库制度度和保管管规范，每月向向财务部部门报送送一次库库存报表表。 四十六六、仓库库每年底底由会计计会同仓仓库管理理人员进进行一次次实物盘盘点，并并编制出出库存物物资盈亏亏表。四十七、对库存存物资的的盘盈盘盘亏，仓仓库不得得自行作作财务处处理。应应由公司司财务部部审核，报总经经理审批批后处理理。第七节 会计计凭证和和档案保保管 四十八八、公司司必须加加强对发发票的管管理，安安排专人人负责发发票的登登记、领领用、清清理、核核对工作作。严禁禁为外单单位或个个人代开开发票，情节严严重的追追究法律律责任。 四十九九、会计计凭证必必须内容容真实、手续完完备、数数字准确确、不得得涂改、挖补，如事后后发现差差错，也也必须由由经办人人负责划划双红线线并盖章章进行更更正。 五十、会计档档案必须须按月装装订成册册，妥善善保管，不得丢丢失，至至少保存存15年年。 采用电电子计算算机记帐帐的，机机器储存存和输出出的会计计记录视视同会计计帐簿，应专人人负责妥妥善保管管，至少少保存115年。五十一、会计档档案保存存期满需需销毁时时，应抄抄具清单单，报总总经理、董事会会、主管管部门和和税务机机关同意意后，才才能销毁毁。第五章 人事事管理制制度为实现公公司的经经营管理理目标，规范管管理行为为，提高高工作效效率和员员工责任任感、归归属感，特制定定本制度度。一、适用用范围1、本制制度所称称员工，系指本本公司、各项目目部聘用用的全体体从业人人员。2、本公公司员工工的管理理，除遵遵照国家家和地方方有关法法令外，都应依依据本制制度办理理。 二、录用用 1、公公司各部部门、项项目部如