企业管理第二章 CO 成本中心维护流程.docx
最终用户操作手册-CO02流程上海震旦家具有限公司SAP实施专案 版本：1.0第二章-CO02_成本本中心维维护流程程1. 流程说明明本流程描描述当成成本中心心创建、修改、删除、冻结时时在SAAP系统统中之处处理流程程。 通常，有有三种情情形可能能涉及成成本中心心维护：1）公公司组织织公告；2）责责任中心心核算调调整（包包括联络络处升格格为责任任中心、责任中中心升格格为分公公司）；3）内内部核算算特殊需需求而维维护之虚虚拟成本本中心（即不在在公司组组织内），如标标准层次次销售大大区（AAOF003999）下之之所有成成本中心心均为虚虚拟，纯纯为财务务核算需需求而设设，其目目的有三三：（11）便于于检核总总部下各各区业绩绩与外围围之各区区销货成成本相对对应，且且能帮助助报表合合并；（2）市市场处每每年对外外投放于于各区之之广告费费用表示示公司对对该区业业绩成长长之支持持，并由由此能分分析广告告费用对对该区业业绩帮助助之效应应关系；（3）为结算算成本用用途而设设立之车车间成本本中心（如NCCT组车车间）。成本中心心编码原原则（已已包含在在成本中中心标准准层次编编码原则则中，参参见第一一章附件件二）及及成本中中心清单单（已包包含在成成本中心心标准层层次清单单中，参参见第一一章附件件三），由专职职维护人人员统一一定义、维护。维护时，主数据据专职维维护人员员须填写写“成本/利润中中心维护护申请表表”（附件件一），作为系系统维护护之依据据。注意事项项：1） 创建或修修改成本本中心时时，须明明确其归归属之标标准层次次、公司司代码；2） 成本中心心创建后后，须及及时知会会其他模模组（SSD、HHR）及及权限设设置人员员。其中中SD模模组中之之销售办办公室编编码、权权限设置置中的RROLEE来自于于成本中中心后四四位编码码，HRR模组的的组织编编码与成成本中心心建立对对应关系系；3） 成本中心心创建或或删除时时，须同同步考量量成本中中心组、利润中中心及利利润中心心组相关关功能有有否受到到影响，若影响响，则这这些功能能必须同同步维护护；4） 从责任中中心生命命周期来来看，最最多将会会存在三三个成本本中心编编号：a) 联络处阶阶段之编编号（须须营业部部门第一一时间通通知财务务作调整整？），因为既既要考核核联络处处业绩，又要考考核责任任中心（含联络络处）业业绩；b) 联络处升升级为责责任中心心时之编编号，此此时作为为一个单单独责任任中心来来考核，且现有有业绩不不能与原原联络处处时业绩绩混淆（须营业业部门第第一时间间通知财财务作调调整？）；c) 责任中心心升格为为分公司司性质时时之编号号，因为为责任中中心从其其他分公公司分离离出来，从公司司核算要要求来看看，仍须须单独核核算（须须内控部部门第一一时间通通知财务务作调整整）。当然，责责任中心心新创建建后，须须同步冻冻结其原原先之成成本中心心、利润润中心。5） 生产部门门是一个个成本中中心但不不是一个个利润中中心，故故生产部部门不设设利润中中心。6） 在利润中中心与成成本中心心相连接接之前提提下，删删除利润润中心前前必须先先删除成成本中心心或成本本中心与与欲删除除之利润润中心断断开相连连后方可可进行。通常状状况下，除生产产部门外外，其余余部门均均与成本本中心相相连。7）有三三个成本本中心删删除或冻冻结时须须同步修修改初级级成本要要素主数数据，因因为在初初级成本本要素主主数据内内的缺省省值已与与下列三三个成本本中心相相连：F0001110411配送服服务®5113100407716销销售费用用-行销销费用-维护费费用（无无费）F0001110199售后服服务®5113100407720销售售费用-行销费费用-维维护费用用（有费费）F001110441配送送服务®55131104006000销售费费用-行行销费用用-换货货费用（无费）2. 流程图3. 系统操作作3.1. 操作范例例例1：广广州分公公司（公公司代码码F0115）于于20001/001/001设立立了成本本中心天天河二责责任中心心F011543322 例2：原原成本中中心天河河责任中中心F0015440799中文名名称改为为天河一一责任中中心,成本中中心代码码不变例3：因因海南联联络处FF015541883业绩绩很低且且预计未未来该地地区不会会有业绩绩成长，公司决决定将该该联络处处关闭例4：由由于设点点位置不不佳，且且业绩连连续三月月为零，公司决决定将成成本中心心海南联联络处FF015541883撤销销3.2. 系统菜单单及交易易代码例1：会会计®控制制®成本中中心会计计®主数据据®成本中中心®单个个处理®创创建交易代码码：KSS01例2：会会计®控制制®成本中中心会计计®主数据据®成本中中心®单个个处理®更更改交易代码码：KSS02例3：会会计®控制制®成本中中心会计计®主数据据®成本中中心®单个个处理®更更改交易代码码：KSS02例4：会会计®控制制®成本中中心会计计®主数据据®成本中中心®单个个处理®删删除交易代码码：KSS043.3. 系统屏幕幕及栏位位解释例1：广广州分公公司（公公司代码码F0115）于于20001/001/001设立立了成本本中心天天河二责责任中心心F011543322，操作步步骤如下下：栏位名称称栏位说明明资料范例例成本中心心必输项，指被考考核对象象之最小小核算单单位（或或部门）代码F015543222生效日期期必输项，指最小小核算单单位设立立之起始始日期，在此有有效期内内，有关关该成本本中心之之所有费费用能够够按成本本中心归归集、记记帐20011/01/01输入成本本中心代代码F0015443222和生效效日期220011/011/01后，按EENTEER键键或钮进进入下一一个画面面栏位名称称栏位说明明资料范例例名称必输项，指最小小核算单单位（或或部门）之中文文名称天河二责责任中心心负责人员员必输项，指最小小核算单单位之负负责主管管。实务务中，主主管经常常会人事事异动，为方便便起见，统一输输入“主管”主管成本中心心类型必选项，仅选LL（仅限限公司总总部各成成本中心心除生产产部门及及营业处处外）、F（仅限限生产部部门）、V（仅限限营业处处及各区区公司下下所有部部门）三三种类型型。其余余分类不不适用V层次结构构范围必选项，指成本本中心属属于哪一一个标准准层次低低下，如如本例成成本中心心天河二二责任中中心属于于标准层层次华南南一区下下AOF005088公司代码码必选项，指成本本中心属属于哪一一个分公公司的，如本例例天河二二责任中中心属于于广州分分公司F0155业务范围围必选项，选10001或或10002。董董事会为为10001(只只有总公公司中的的董事会会用)，其余均均为10002（包括总总公司中中除董事事会外及及所有分分公司）10022货币必选项，只选RRMBRMB利润中心心必选项，指该成成本中心心费用转转至利润润中心，便于出出具损益益表（生生产部门门除外）F015543222按钮系统统自动带带出相关关信息，供维护护专职人人员检核核。系统统自动带带出画面面如下：如检核没没有错误误，则按按钮保存存。例2: 原成本本中心天天河责任任中心FF015540779中文文名称改改为天河河一责任任中心,成本中中心代码码不变，操作步步骤如下下：输入天河河责任中中心代码码F011540079后后，按<<ENTTER>>键或钮进进入下一一个画面面。此时，将将中文名名称天河河责任中中心改为为天河一一责任中中心，画画面变成成为：相应地，利润中中心天河河责任中中心也须须同步改改为天河河一责任任中心，具体操操作参见见第五章章。上述述中文名名称改好好后按保保存即可可。例3：因因海南联联络处FF015541883业绩绩很低且且预计未未来该地地区不会会有业绩绩成长，公司决决定将该该联络处处关闭。操作步步骤如下下：光标选中中控制制,出现如如下画面面：在锁定定项下下，将所所有未打打上勾的的选择项项选中即即表示将将海南联联络处予予以冻结结。打上上勾后，画面变变为：此时，按按钮保存存即可。例4：由由于设点点位置不不佳，且且业绩连连续三月月为零，公司决决定将海海南联络络处F0015441833撤销。操作画画面如下下：输入成本本中心海海南责任任中心代代码F0015441833，并将将<测试运运行>选项打打上勾（缺省值值已打上上勾），然后按按钮，以以检核该该成本中中心是否否能被删删除。经试运行行后如该该成本中中心已存存在历史史交易数数据，则则系统会会提示不不能删除除之信息息，此时时，该成成本中心心只能冻冻结方法法予以冻冻结起来来（参见见本章例例3）。如如欲删除除成本中中心采购购部F0001110155，则系系统提示示不能删删除，不不能删除除时系统统显示画画面如下下：如系统检检查后能能删除，则提示示如下画画面信息息(如本例例)：此时，按按钮返回回到本例例一开始始进入之之画面，然后将将测试试运行选项中中的勾去去掉，再再按钮进进行彻底底删除：按钮确定定后，系系统提示示已被真真正删除除之信息息画面：此时，按按钮返回回即可。附件一：成本/利润中中心维护护申请表表C:ERPP_BAACKUUP1333000-BBlueepriintWorrkinng DDocuumenntsFIinpput forrm成成本&利润中中心维护护申请表表.dooc文件名称：1ec1355b7c587341e2f3bd8e4aa834f8.docx文件名Page 19 of 19文件准备：钱国荣日期：11/16/22 7:50 上午
