2022会计基础工作自查报告 15篇.docx

2022会计基础工作自查报告 15篇会计基础工作自查报告 1基础会计工作自查示范报告(三)依据县财政局关于深化全县基础会计工作规范化的通知要求，我局领导高度重视，根据基础会计工作规范化的标准要求，组织特地小组对全系统基础财务会计工作进行了全面自查，进一步提高了财务会计工作的规范化运作水平。现将自查状况报告如下:第一，高度重视，全面做好工作支配。县财政局关于开展全县基础会计工作规范化创新的通知下发后，我局领导高度重视，特地召开了下属单位领导和财务人员会议，对这项工作进行了专项部署，要求各单位成立领导机构，指定专人仔细开展创新工作。同时，组织全体领导和会计人员仔细学习会计法、会计基本工作准则、会计档案管理方法等相关法律法规。，使各级领导和会计人员进一步增加对会计基础工作规范化的相识，高度重视，主动参加自查整改，切实做好全系统财务管理工作，共同推动全系统会计基础工作规范化。我局成立了以局长为组长，财务人员为成员的基础会计工作标准化创建领导小组。该局的财务股详细担当这项工作，并监督和指导该局下属全部单位的创作活动的日常工作。我局发布了建立规范会计基础的切实可行的实施方案，明确了工作任务和目标，为建立取得实效奠定了基础。二、严格标准，工作扎实开展。依据中华人民共和国会计法、陕西省会计管理条例、基本会计工作准则、基本会计工作规范考核准则等文件要求，我局及其所属单位从会计机构设置、会计人员聘任、会计核算、会计监督、会计电算化制度及实施等方面，仔细细致地进行了全面细致的自查。：1、各单位可以依法设立会计机构，配备会计人员，并组织会计人员按时参与接着教化和学习。局属各单位可按规定配备财务人员。会计中心负责一个联络员的报销，会计中心不负责会计和出纳。各单位主要领导负责财务。出纳和会计分工明确，责任明确。财务人员变动转移手续健全。2.各单位可以依法建帐，严格根据会计法、会计工作基本准则和国家统一规定的要求设置会计科目，开展会计工作，精确运用会计政策。3.原始凭证格式正确，内容完整，要素齐全，填制方法和审核程序符合会计制度要求；会计凭证的内容、填制方法、所附原始凭证和纠错方法符合会计制度的要求，由责任人签字，字迹清晰，装订整齐。4.各单位可按规定设置总账、明细账、日记账、参考账户，并规范启用账簿。账簿登记清楚，要素齐全，摘要清楚，结账和纠错方法符合会计制度的规定。可以保证账证、账、账相符，现金、银行日记账每天一笔一笔登记，余额结清，银行存款、银行对账单刚好核对。5.财务人员能够按时按规定编制财务报表，数字真实，计算精确，内容完整，说明清晰，报送刚好。6.会计档案管理人员可以根据国家规定定期整理和归档会计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料，妥当保管，刚好登记会计档案的阅读和复制，并根据规定程序销毁会计档案。7.各单位内部限制机制已经建立，内部审计制度健全，会计和出纳分工，印章负责，财产检查按时按要求进行，财产检查的范围和组织程序明确。8.内部会计制度健全，执行得当。货币资金业务的办理、支票管理、收据、存款和销毁发票等。符合内部限制制度要求，资产配置和处置符合国有资产管理方法。9.建立会计电算化的各项管理制度，配备会计专用计算机，按规定设置操作权限和密码，打印装订账簿凭证，会计电算化工作符合规范要求。三是查漏补缺，确保自查的有效性经过自查，我系统财务会计基础工作总体状况良好，各单位都能严格遵守会计法，会计基础工作相对规范。但是，与会计基础工作考核标准相比，仍旧存在肯定差距，主要包括以下不足和问题:1。有些单位的会计人员没有会计从业资格证书。2.个别记账凭证空行未取消。3.内部会计制度须要进一步完善。4.金融人员的业务培训和接着教化须要进一步加强。针对自查中发觉的问题，我们坚持标本兼治的原则，实行有效措施，依据整改的实际责任，逐一仔细整改。一是督促无证人员主动参与会计从业资格证书培训考试，争取全系统财务人员持证上岗；二是会计凭证空行不按规定注销的，要逐一整改完善，确保每张会计凭证符合要求。三是召开财务人员培训会议，加强财务人员的专业培训，提高财务人员的综合素养和适应新形势发展的实力，全面提高会计队伍素养。四是进一步完善内部会计制度，建立基础会计工作规范化管理的长效机制，进一步提高全系统财务工作的整体水平。会计基础工作自查报告 2依据xx证监局关于开展规范上市公司财务会计基础工作专项活动的通知(厦证监发20xx18号)(以下简称“通知”)精神和要求，为切实加强新华都购物广场股份有限公司(以下简称“公司”)财务会计基础工作，提升财务会计核算水平、提高财务信息披露质量，公司制订了关于开展规范财务会计基础工作专项活动的工作方案(以下简称“工作方案”)，并成立专项活动领导小组。依据上述文件规定和工作方案的支配，本次专项活动时间为20xx年4月至10月，分为三个阶段，4月至6月为公司自查自纠阶段、7月至9月为实施专项检查阶段、10月为整改提高阶段。截至本自查报告日，公司完成了自查自纠的阶段性工作，形成了新华都购物广场股份有限公司关于开展规范财务会计基础工作专项活动的自查报告(以下简称“自查报告”)，并经公司董事会审计委员会和第三届董事会第三次会议审议通过。现将本次专项活动的组织开展状况、自查内容和发觉问题以及拟订的整改措施等报告如下：一、专项活动组织与开展状况(一)专项活动的组织1、公司依据通知精神，成立了以周文贵董事长为组长的专项活动领导小组。2、根据“统一领导、分级管理”的原则，实行公司总部与子公司的分级管理：公司总部负责实施方案的制定、布署、组织检查及制度完善工作;各子公司负责本单位规范化的详细实施。3、由财务部、审计部对公司财务会计基础工作进行比照检查。公司其他部门人员协作、帮助本次专项活动的开展。4、董事会审计委员会对自查工作进行监督与指导。(二)专项活动的开展1、各独立核算单位依据中华人民共和国会计法、企业内部限制基本规范及其应用指引、会计基础工作规范等规定，对xx上市公司规范财务会计基础工作专项活动调查表所列的自查事项进行逐条比照，全面、深化地查找存在的问题，分析缘由;在自查自纠过程中，边查边改，对可以立刻解决的，马上整改;对一时难以解决的问题报告总部，经确认后统一整改。2、自查自纠期间，审计委员会指派内部审计部门实行批阅资料、现场走访、约谈相关人员，对公司自查进行指导、督促、形成工作记录。3、各独立核算单位自查结束后，公司抽调骨干力气组成小组进行抽查。4、制度梳理：依据最新指引文件，结合公司实际状况对公司现有制度进行修订、完善，对公司缺少的制度，加以制定。使公司的规范财务会计基础工作更有成效。二、自查工作的内容依据中华人民共和国会计法、企业内部限制基本规范、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法等相关规定，公司逐项比照调查问卷进行了仔细、全面的自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和限制、财务管理和会计核算制度建设和执行、财务信息系统运用和限制、母公司对子公司财务管理和限制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的要求也存在肯定不足之处需进一步加以完善，公司为此提出整改措施、整改期限和整改责任人，仔细加以落实。三、自查结果及整改措施(一)财务人员和机构设置基本状况1、公司依据中华人民共和国会计法的规定，设置会计机构及财务人员。2、公司根据国家会计基础工作规范要求和公司章程的规定，选聘主管会计工作负责人和会计机构负责人。公司主管会计工作负责人和会计机构负责人在财务管理方面具有丰富的管理阅历，有较强的沟通协调实力。3、公司对主管会计工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度。主管会计工作负责人、会计机构负责人为公司经营班子成员。4、主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司，未在本公司以外的其他单位领取薪酬。主管会计工作负责人，会计机构负责人与控股股东、实际限制人和上市公司董事、监事、不存在亲属关系，未在其他单位(上市公司母公司、子公司以及参股公司以外的主体)兼职。5、公司依据会计基础工作规范要求，依据会计业务须要设置会计工作岗位，配备会计人员。岗位职责和考核制度明确，岗位设置符合内部牵制要求。现有财务会计人员均具备相关专业学问和专业技能，具备会计从业资格。6、公司财务管理制度依据会计基础工作规范要求，对会计人员的离职交接做了规定，会计人员离职交接严格按制度中的规定办理。7、会计人员的工作岗位实行有安排地进行轮换，但尚未形成书面制度。整改措施：修订公司财务管理制度，对会计人员的工作岗位实行有安排地轮换作出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前;整改责任人：主管会计工作负责人。8、公司重视会计人员的专业培训，激励会计人员自行参与各类会计职称及执业资格考试。公司根据国家会计基础工作规范要求，每年组织会计人员参与财政部门组织的会计人员接着教化培训，最低不少于24课时;并不定期多次以外派人员参与培训、向外聘请专家学者到公司讲座、以及公司内部的培训等多形式对员工进行培训，提升会计人员的专业素养。9、会计人员任用实际实行了回避，但尚未形成书面制度。整改措施：修订公司财务管理制度，对会计人员任用回避原则作出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前;整改责任人：主管会计工作负责人。(二)会计核算基础工作的规范性1、公司依据会计基础工作规范及公司财务管理制度的要求，记帐凭证所附的原始凭证合法有效单据齐全，部分由母公司开具的发票清单因量较大另行装订与每月的凭证一起存放。2、选购业务记账凭证后通常附有增值税发票、应税劳务销货清单、商品验收单、进价变更单、用款申请单、付款银行回单。原始单据齐全。.3、记账凭证的编制：在凭证的编号上，采纳根据发生经济业务的先后依次编号，对一笔经济业务涉及两张以上记账凭证时，实行分数编号;“摘要”填写对所记录的经济业务的简要说明;将经济业务中所涉及的全部会计科目，根据先借后贷的依次记入“会计科目”栏中的“一级科目”和“二级及明细科目”，并按应借、应贷方向分别记入“借方金额”或“贷方金额”栏;凭证分别由有关人员签章，明确经济责任。4、凭证的审核：为了保证会计信息的质量，在记账前由财务经理(或审核人员)对记账凭证进行严格审核，主要审核记账凭证是否有原始凭证为依据，所附原始凭证的内容与记账凭证的内容是否一样，审核其项目是否填写齐全;审核科目是否正确;凭证金额是否正确。5、公司各科目的明细账由记账凭证自动过入系统。6、公司运用用友NC财务系统，记帐凭证每日打印每月装订成册，总账、明细账按年打印并订装。7、公司单体财务报表是由系统自动生成，在编制单体财务报表前都与集团内有关企业先进行对账。8、公司每月编制合并报表，合并范围内各主体对于同一经济事项的详细核算原则一样，母公司系通过对公司各项业务制作账务处理范例而达成。9、公司会计估计变更实际履行董事会审批程序，但尚未形成书面制度。整改措施：修订公司财务管理制度，对会计估计变更须履行董事会审批程序作出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前;整改责任人：主管会计工作负责人。10、对公司会计政策变更需履行哪些审批程序尚未形成书面制度。整改措施：修订公司财务管理制度，对会计政策变更须履行的审批程序出明确规定。整改期限：20xx年7月10日前;整改责任人：主管会计工作负责人。(三)资金管理和限制状况1、公司制定了资金管理的相关制度，货币资金日常管理由财务部负责，财务总监负责公司资金的统筹、融资及预付款的审批。对外投资、对外担保、技改基建、风险投资等审批权限分别集中于股东大会及董事会。2、资金管理严格根据制度执行，审批人在授权范围内进行审批，不超越权限审批。3、公司资金管理业务的负责人与控股股东、实际限制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系;出纳人员与控股股东、实际限制人和上市公司董事、监事、高级管理人员不构成亲属关系，与上市公司主管会计工作负责人、会计机构负责人不构成亲属关系。4、公司根据支付结算方法和银行账户管理方法开设和管理银行账户，不存在以个人名义开设账户，财务由专人编制银行余额调整表，公司开通了网上银行支付功能，支付、审核权限符合支付结算方法、银行账户管理方法和内部限制要求。资金的支付审批、复核与执行岗位分别;资金的保管、记录与盘点清查岗位分别;出纳人员未兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。5、收付原始单据由出纳人员加盖现金付讫或转账付讫字样。银行收支凭证由特地会计人员进行账务处理，出纳人员均有核对收付款凭证。6、公司禁止开据加盖银行预留印鉴的空白票据。7、公司财务印鉴有财务专用章、法人代表章、发票专用章分人管理，避开印鉴保管风险。8、公司日常票据主要有支票和银行承兑汇票。银行承兑汇票设置票据登记簿管理。支票领用人在支票存根签名，9、个别子公司作废票据能刚好注明作废字样，但仍由出纳保管备查，4月起改由会计保管备查。(四)财务管理制度建设及执行状况1、公司依据中华人民共和国会计法、企业会计准则、会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法、企业内部限制基本规范等相关规定制订财务管理制度。公司的财务管理制度下设十三个章节，包括总则、财务会计工作、财务管理的基础工作、流淌资产管理、非流淌资产管理、负债管理、成本费用管理、财务报告与财务分析、会计电算化、股利政策、内部审计、事务管理等内容。同时制订了有关费用、收入、固定资产等十二项的内限制度。公司财务管理制度能有效地保障公司及全体股东的合法利益，保证公司的资产平安。2、公司财务管理制度实行由公司财务部门负责制定及修改，由总经理审定，董事会批准的分级审核制度。3、公司统一制定下属子公司的财务管理制度，统一制定下属子公司的会计政策，并督促其按财务管理制度、会计政策执行。4、公司对重大会计差错更正需履行的审批程序未作出相关规定。整改措施：修订公司财务管理制度，对重大会计差错更正须履行的审批程序作出明确规定。整改安排：在20xx年7月10日前;整改责任人：主管会计工作负责人。(五)财务信息系统运用和限制状况1、公司运用用友NC版财务软件，模块运行正常，基本能满意公司目前的运营须要。2、公司财务信息软件系统日常的管理和维护由系统管理员负责，数据库每周备份一次;系统服务器由信息部专人负责维护，技术问题由用友公司负责处理，公司购买软件系统的合同条款里明确规定了专业机构的维护人员不得泄漏公司财务信息。3、公司对用友NC软件系统访问及操作权限依据不同的职责与岗位进行了设置。不属于财务部门的人员无法访问及获得财务信息。4、公司财务信息系统在结账后进行“反结账”操作时须要履行向总部财务总监申请及审批程序。(六)母公司对子公司财务管理和限制状况1、母公司对子公司财务人员的管理状况子公司财务经理为子公司财务负责人，子公司的财务负责人由母公司任命，其对母公司负责;子公司财务负责人的考核由子公司进行初评，母公司财务总监进行复评，最终由母公司总裁确认。子公司其余财务人员的聘请、任免均由母公司负责。母公司对子公司一般财务人员的任职资格要求与母公司一样，须持有会计从业资格证。母公司不定期组织对子公司财务人员的专业培训。2、母公司对子公司的资金管理状况子公司每日下班前须向母公司财务总监报送资金日报表，每周一报送周资金收支预算及执行状况表;每月、每年均需报送月资金预算及执行状况表、年资金预算及执行状况表，便于母公司了解子公司的资金管理及运营状况;由母公司负责统筹支配资金需求。母公司不允许下属子公司之间发生日常经营业务以外的资金往来，子公司对外拆借资金、对外担保和大额对外投资等须经母公司批准;母公司对子公司实行全面预算管理。子公司开立银行账户须经母公司审批。四、自查总结通过此次专项活动的开展与自查，公司董事、高级管理人员和财务部门对公司存在的问题进行了总结并仔细进行分析和反思，提出了整改方案及措施，规范了公司的运作水平，增加了公司财务人员对会计基础工作的相识，提高了财务人员的业务水平和整体素养。公司将以此为契机进一步规范财务会计基础工作运行体制，形成促进财务会计基础工作规范开展的长效机制，提高公司规范运作意识和治理水平。会计基础工作自查报告 3一、高度重视，细心组织，全面推动检查工作自文件下发后，学校领导高度重视这项工作，多次组织召开专题会议，仔细学习相关文件和规定，提出了学校对开展会计基础工作规范化工作的总体要求：仔细贯彻实施会计法律法规，主动实行措施，通过强化会计基础工作管理和监督检查，着力推动学校会计基础工作上新水平。为切实加强对会计基础工作规范专项检查的领导，学校成立了“新镇中心小学会计工作基础规范化管理活动工作领导小组”。领导小组由校长为组长，由副校长任副组长，财务等部门负责人为成员，由财务人员详细组织实施。为使得工作取得实效，学校探讨制订切实可行的检查工作实施方案，明确了工作任务和目标。刚好了解会计基础工作的自查和整改状况，刚好进行总结，同时组织全体会计人员仔细学习会计法、会计基础工作规范、会计基础工作规范化管理方法、会计档案管理方法等有关法律法规，使全体教职工进一步增加了对会计基础工作规范化的了解。共同促进学校的会计基础规范化建设工作。二、周密支配，扎实有效地开展自查、整改工作比照文件要求，我校将自查内容进行细化分解，进一步明确分工和职责。按会计基础工作规范要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面的自查：1、能依法建账，严格根据会计法和会计基础工作规范的要求开展会计工作；2、原始凭证的格式、内容、填制方法、审核程序等符合会计制度要求；3、记账凭证内容、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等符合会计制度要求，是经有关责任人签章，字迹清晰，装订整齐；4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账、错误更正方法都符合会计制度的规定；5、没有账外设账行为；6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算精确、内容完整、说明清晰、报送刚好，单位领导、会计主管人员批阅并签章；8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料基本能根据国家规定定期整理归档，妥当保管，调阅和销毁符合规定手续；9、会计人员持有会计证，会计工作交接手续符合制度规定的要求；从自查状况来看，学校会计基础工作能根据会计法和会计基础工作规范化管理方法等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、切实加强内部会计制度建设。但在自查中也发觉了一些问题。主要体现在以下几个方面：1、内部会计制度有待进一步健全和完善；2、固定资产管理和运用的监管力度不够。针对自查中发觉的问题，学校实行各种有效措施，刚好进行整改、订正，明确相关责任并落实到人。在整改过程中，坚持标本兼治，注意增加内部约束机制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平。学校将以此次检查活动为契机，进一步提高学校会计基础规范管理。重视提高财会人员的综合素养和适应新形势发展要求的应变实力。坚固树立起依法理财的基本理念，全面提升财会队伍素养，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，共同推动我校财政会计事业持续发展。会计基础工作自查报告 4矿业公司财务部：根据6月23日公司检查组一行对生产服务分公司进行的各项检查通报的问题，我们全体人员又一次集中学习了会计基础工作规范、会计档案管理方法等相关制度，对各项问题已经接连整改到位。一、会计机构和会计人员1、对于会计人员的业务学问学习，已经对大家做了严格要求，以职称考试为手段，尽早取得证书，提升自我水平。2、岗位职责：对于原来的岗位职责进行了修订，将和别的制度一起装订成册。二、会计核算和会计监督1、自制原始凭证：对缺少部门业务公章的社保计提、工资计提以及相关费用的冲销，均补盖了相关部门公章，相关负责人也完善了签字手续。2、银行业务：对于银行业务的收付单据缺少银行柜台业务章问题，已派专人进行了补办，对各月的对账单进行了打印，根据各月依次装订成册。3、凭证及报表：对装订的凭证缺少审核盖章，已经补办；报表装订要求按页打码，根据季度合订成册装订保管。4、资产盘点：参照大哈拉矿和乾元化工的装订格式，对相关内容进行了完善。三、会计电算化和制度体系对全年的内部会计报表资料、工程结算资料、测算资料和考核资料等整理文件包后，进行备份；对于制度建设，虽然我们执行上级单位各项制度，但是缺少收集汇总的，这次将矿业公司和分公司所颁布的涉及财务管理、会计核算等文件分类收集，联系印刷部门即将印刷成册。对于整理好的档案，已经整理出书目，同时完善了会计档案资料借阅登记本。四、建议：通过这次检查整改，财务人员的观念有了提高，原来的习惯性弊病得到克服，财务精细化管理的意识得到了加强。愿公司以后多组织此类活动，必要时带领大家走出去学习同行先进，提升财务基础管理水平。分公司财务科20xx.7.03会计基础工作自查报告 5为落实好文件精神，做好保密工作，局主要领导高度重视，做好我局保密工作的自查工作，增加监督检查力度，现将状况汇报如下：一、保密宣扬教化状况我局开展多种形式的保密宣扬教化工作，不定期组织干职学习中华人民共和国保守国家隐私法、中华人民共和国保守国家隐私法实施方法、计算机信息系统保密管理暂行规定等相关法律法规与保密宣扬资料，进一步意识到新形势下保密工作的重要性。二、保密制度建设状况为把保密工作规范化管理，确保计算机及其网络的平安保密，我局建立了计算机及其网络保密管理制度、上网信息保密审查审批制度、计算机单机保密管理制度、建立健全了计算机平安管理制度等一系列规章制度，进一步保障了保密工作的顺当开展。三、保密要害部门及涉密人员的管理状况我局保密工作要害部门部位共3处，选用特地负责人，并与保密领导小组签订责任状，要求定期上报工作状态，不定期进行学习培训，通过学习培训，工作人员的专业学问、工作效率、综合素养都得到了很大提高。四、涉密载体与计算机及其网络保密管理状况载有涉密内容的载体包括软盘、U盘、光盘、移动硬盘必需根据系统制造厂所确定的操作规程安装，全部入库的盘带书目清单必需具有统一格式，如文件全部者，卷系列、号、文件名及其描述，作业或项目编号，建立目期及保存期限，盘带出入库必需有核准手续并有完整记录。我局现有计算机7台，涉密计算机3台，坚决杜绝“一机两用”，严防涉密计算机留下泄密隐患。对上网信息的保密管理坚持“谁上网谁负责”的原则，严格遵守国家的有关保密规章制度，凡对上网信息内容进行扩充（更新）或供应网上信息服务为目的而采集的信息，必需征得领导同意方可上网发布，接到举报或检查发觉上网有泄密状况时，应马上向领导汇报，刚好实行补报措施，删除网上涉及国家隐私的信息，对违反此行为，泄露国家隐私的，依据中华人民共和国保守国家隐私法及其实施方法进行处理，情节严峻构成犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任，并追究领导和干脆责任人员的行政责任。为了进一步加强和规范会计基础工作，堵塞资金平安管理的漏洞，依据区财政局关于开展全区会计基础工作规范化检查的通知的精神，结合20xx年xx月区审计局关于审计区环保局20xx年和20xx年预算执行状况的审计处理看法，切实加强财务会计基础工作，提升财务会计核算水平，我局开展了规范财务会计基础工作的检查，现将检查的组织开展状况、自查状况、以及整改状况汇报如下:一、组织开展状况为使我局会计基础规范检查工作落到实处，确保会计工作信息质量的真实、完整和国家财产的平安。我局成立了以局长彭平为组长，副局长胡铭祥为副组长，各部门负责人为成员的领导小组。确定了检查的主要目标，并要求各部门要以高度的责任心，紧紧围绕会计基础规范检查的目标任务，加强统筹规范，全面支配部署，实行有力措施，自查面要达到100%，确保会计基础规范检查工作目标的实现。二、自查状况1、严格根据会计法和会计基础工作规范的要求，依法建帐。2、原始凭证的格式、内容、填制方法、符合会计制度的要求，并严格根据财政国库集中收付的报账要求，明确了财务收支审批程序、记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，业务金额无论大小，必需由经手人填制，科室负责人证明，经单位负责人和分管财务的领导审核无误后方可报支。因此充分地明确了责任，做到了相互制约，公开透亮。使各项业务事项得以有序进行。3、记账凭证内容、填制方法、所附原始凭证等符合会计制度的要求，字迹清晰，装订整齐。4、加强了单位财务印签的管理。财务专用章与法人代表私章分开放置，做到既相互协作，又相互制约。5、会计凭证、会计账簿、会计报表等根据规定定期整理归档，妥当保管，业务往来单位需调阅有关资料时，必需经单位负责人同意后，并办理相关登记手续方可调阅。6、不存在账外设账行为。7、对两个下属单位财务内部管理每年坚持内审。三、整改状况依据区财政开展会计基础工作规范检查实施方案的要求，各单位对会计基础工作规范、会计核算、内部监控等进行了交叉检查。经查，个别单位xxxx年和xxxx年总账余额不平衡，记账凭证与原始凭证不相符。已按现行会计制度和准则的要求，提出了整改措施，现已整改到位。会计基础工作自查报告 6XX县人力资源和社会保障局：为强化会计管理工作，进一步提升会计基础工作水平，推动我局会计管理工作再上新台阶，依据XX财字（20xx）240号XX县财政局关于开展会计基础工作合格单位创建活动的通知精神，依据会计法、会计基础工作规范及会计基础工作规范化考核实施细则，我们对本单位内部会计基础工作进行了全面深化的自查，现将自查状况报告如下:一、工作开展状况1、县财政局动员会议召开后，我单位领导高度凝视此项工作，马上成立了创建活动工作领导小组，主动支持会计人员依法办理睬计事项，并以此次活动为契机，进一步完善单位内部限制和提高财务管理水平。2、组织财务人员及相关业务人员仔细学习中华人民共和国会计法会计基础工作规范陕西省会计管理条例、会计基础工作规范和国家统一会计制度的规定以及相关会计法律法规、政策，对自查时间、方式和方法做了周密支配。3、领导小组成员依据XX县财政局印发的会计基础工作规范化考核实施细则逐条比照检查，对存在的问题和不足，制订整改措施，查核相关文件，抽查记账凭证、原始单据以及其他反映基础工作的凭据，审核分析自查结果。二、自查内容本次自查工作是依据中华人民共和国会计法、企业会计准则会计基础工作规范、会计电算化管理方法、会计档案管理方法等相关规定，比照会计基础工作规范化考核实施细则（XX财字20xx241号）、会计基础工作规范化考核标准（XX财字20xx242号）结合公司自身详细状况，对财务人员和机构设置基本状况、会计核算基础工作规范性、资金管理和运用状况、财务管理制度建设和执行状况等方面进行了自查。三、自查结果(一)财务人员和机构设置基本状况1、我县行政、事业单位均采纳财政集中核算、单位独立报账制度，根据中华人民共和国会计法会计基础工作规范要求和事业单位财务管理制度的规定，设置会计机构和会计人员。2、单位对财务工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度，财务工作负责人即会计机构负责人为单位干脆负责人。3、依据会计基础工作规范要求，依据会计业务须要设置会计工作岗位，配备会计人员。有明确的岗位职责和考核制度，岗位设置符合内部牵制要求。现有财务会计人员具备相关专业学问和专业技能，具备会计从业资格。4、单位财务管理制度中依据会计基础工作规范要求，对会计人员的离职交接做了规定，会计人员离职交接按制度中的规定办理。5、单位重视会计人员的专业培训，激励会计人员自行参与各类会计职称及执业资格考试，财务管理制度中明确要求从事财会工作人员须参与接着教化培训。(二)会计核算基础工作规范性状况1、会计记账凭证编制符合会计基础工作规范要求，所附原始凭证的取得、记账凭证的格式、内容、填制方法、票据签名、盖章、审核程序等手续齐全，字迹工整，摘要清晰，装订整齐。2、会计业务均运用财务系统记录核算，按日打印记账凭证，按月装订记账凭证。凭证签章齐全。总账、明细账按年打印、装订。记账刚好，数字精确。账证、账账、账表、账实相符。3、财务会计报表能依据登记完整、核对无误的会计账簿记录编制，数字真实、计算精确、内容完整、说明清晰、报送刚好。4、会计档案的立卷、归档、保管、调阅等符合会计档案管理方法的规定和要求。(三)资金管理和运用状况1、能依法建立健全行之有效的内部会计限制制度，并能严格执行。资金日常管理由县核算中心统一核算，资金的运用及拨付实行分级审批，“双审双签”，付款记账凭证后依据业务不同附相应有效原始单据或相关证明。付款通知单全部经财务负责人审批和复核人签字或盖章后赐予支付。确保了各项资金的正常、平安、有效运用。2、资金的支付审批、复核与执行岗位分别;资金的保管、记录与盘点清查岗位分别;出纳人员未兼任稽核、会计档案保管、收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。3、单位的一切收支全部纳入单位统一账户集中核算，银行账户的开设和管理符合支付结算方法和银行账户管理方法，专户专用、专款专用，不存在以个人名义或其他单位名义开立银行账户的状况。未发觉“小金库”等账外账的现象。4、单位财务印鉴有财务专用章、法定代表人私章和财务印鉴分开管理，不存在印鉴保管风险。(四)财务管理制度建设和执行状况1、财务管理制度包括:财务与基金管理股股长工作职责，基金会计、基金出纳，经费会计、经费出纳岗位职责、工作流程等。单位财务管理制度成体系且修订刚好，能真实地反映单位财务状况;能有效地遵守财经法纪，保证资金的平安;能促使提高单位财务管理水平。2、财务管理制度实行分级审批。3、单位已有财务管理制度在执行中不存在问题。四、今后努力方向在以后的工作中，财务人员要进一步加强会计基础学问学习，不断提高业务工作实力，强化财务监督的作用。加强法制宣扬教化，强化法制观念，提高法律意识。、坚持按财务法制法规办事，坚决制止一切作奸犯科行为，保证财务监督有效地发挥作用。通过此次自查活动，加强了财务会计人员对财务会计基础工作的相识、提高了财务人员基本素养和财务信息系统的效率和平安性，从而进一步提升了单位整体财务管理水平。接下来，我们将针对自查工作发觉的问题，根据拟订的整改措施，逐一落实，形成促进财务会计基础工作规范开展的长效机制，持续提高规范运作意识和管理水平。会计基础工作自查报告 7依据河南省财政厅关于开展“会计基础工作规范年”活动的通知（豫财会20xx23号）的精神和鹤壁市会计基础工作规范化管理活动实施方案的文件要求，学校高度重视，全面部署，细心组织，扎扎实实开展了会计基础工作规范专项检查活动，透过检查全面提高了学校会计基础工作规范化水平，促进了财务管理工作的规范化、制度化、精细化。现就学校开展会计基础规范工作的自查状况汇报如下：一、高度重视，细心组织，全面推动检查工作自文件下发后，学校领导高度重视这项工作，多次组织召开专题会议，仔细学习相关文件和规定，提出了学校对开展会计基础工作规范化工作的总体要求：仔细贯彻实施会计法律法规，专心实行措施，透过强化会计基础工作管理和监督检查，着力推动学校会计基础工作上新水平。为切实加强对会计基础工作规范专项检查的领导，学校成立了“新镇中心小学会计工作基础规范化管理活动工作领导小组”。领导小组由校长为组长，由副校长任副组长，财务等部门负责人为成员，由财务人员详细组织实施。为使得工作取得实效，学校探讨制订切实可行的检查工作实施方案，明确了工作任务和目标。刚好了解会计基础工作的自查和整改状况，刚好进行总结，同时组织全体会计人员仔细学习会计法、会计基础工作规范、会计基础工作规范化管理方法、会计档案管理方法等有关法律法规，使全体教职工进一步增加了对会计基础工作规范化的了解。共同促进学校的会计基础规范化建设工作。二、周密支配，扎实有效地开展自查、整改工作比照文件要求，我校将自查资料进行细化分解，进一步明确分工和职责。按会计基础工作规范要求，对会计凭证、会计账簿、会计报表等方面进行了全面的自查：1、能依法建账，严格根据会计法和会计基础工作规范的要求开展会计工作；2、原始凭证的格式、资料、填制方法、审核程序等贴合会计制度要求；3、记账凭证资料、填制方法、所附原始凭证、更正错误方法等贴合会计制度要求，是经有关职责人签章，字迹清晰，装订整齐；4、总账、明细账、日记账的设置、启用、登记、结账、错误更正方法都贴合会计制度的规定；5、没有账外设账行为；6、能做到账证、账账、账实相符；7、对外报送的财务决算报告数字真实、计算精确、资料完整、说明清晰、报送刚好，单位领导、会计主管人员批阅并签章；8、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料基本能根据国家规定定期整理归档，妥当保管，调阅和销毁贴合规定手续；9、会计人员持有会计证，会计工作交接手续贴合制度规定的要求；从自查状况来看，学校会计基础工作能根据会计法和会计基础工作规范化管理方法等规定设置会计机构、会计岗位，进行会计核算、会计监督、切实加强内部会计制度建设。但在自查中也发觉了一些问题。主要体此刻以下几个方面：1、内部会计制度有待进一步健全和完善；2、固定资产管理和运用的'监管力度不够。针对自查中发觉的问题，学校实行各种有效措施，刚好进行整改、订正，明确相关职责并落实到人。在整改过程中，坚持标本兼治，注意增加内部约束机制，逐步提高会计基础工作规范化、制度化、科学化水平。学校将以此次检查活动为契机，进一步提高学校会计基础规范管理。重视提高财会人员的综合素养和适应新形势发展要求的应变潜力。坚固树立起依法理财的基本理念，全面提升财会队伍素养，建立会计基础工作规范化管理的长效机制，共同推动我校财政会计事业持续发展。会计基础工作自查报告 8为了仔细实行*县财政局*县财办20xx50号文件，关于开展会计基础工作规范化检查的通知精神，我公司于20xx年5月14日召集财务部、审计部等相关人员召开了会计基础工作规范化自查工作会议，传达通知精神，支配部署会计基础规范化自查工作，仔细根据文件