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2022理财规划师真题下载9篇2022理财规划师真题下载9篇 第1篇 关于节俭的说法中，你能够认可的是（ ）。A财富并非节俭创造，无须节俭B俭而有度，合理消费C倡导节俭会影响生活质量D节俭之人不懂得生活正确答案：B 菲利普斯曲线反映的是通货膨胀与失业率2_N的正相关关系。（ ）正确答案：×负相关。在以下几种基金中，管理费率最低的是()。A:货币基金B:股票基金C:债券基金D:认股权证基金答案：A解析：基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比。基金规模越大，基金管理费率越低；基金风险程度越高，基金管理费率越高。一般来说，货币基金风险最低，所以其管理费率最低。购房规划部分中，应首先分析购买一套新房的()。A:所需的费用B:实际使用面积C:房子所在区位D:购房的环境需求答案：A解析：购房规划部分中，应首先分析购买一套新房所需的费用，并需注明如面积、地域、每平方米价格、装修费用等因素。接下来考虑申请何种类型的银行贷款，需写明贷款总额、贷款期限、贷款利率、月供金额等，这里理财规划师可以建议客户向某家银行贷款，并给出适当的理由。如客户在搬进新房后，将旧房出租，则需列示旧房的月租金、租金回报率、空租期等因素。理财规划师还可根据现行的楼盘状况，并综合考虑环境、交通等多方面因素，在本部分给出对客户购买某处及适当大小住房的合理建议。 下列选项中( )不适宜作为风险管理的目标。A减少损失B降低事故发生概率C杜绝风险发生D实现企业财务的稳定正确答案：C关于负债说法错误的是()。A:负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务B:或有负债在符合条件时应该确认C:负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债D:负债是企业现时经济利益的牺牲答案：D解析：负债是指过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。负债主要具有以下基本特征：负债是企业由于过去的交易或事项而承担的现时义务；负债的清偿预期会导致经济利益流出企业；负债的确认条件是：与该义务有关的经济利益很可能流出企业，未来流出的经济利益的金额能够可靠地计量。乙公司是甲公司的子公司，现乙公司对外负债100余万元无力偿还，而该债务是在甲公司决策、指示下以乙公司的名义进行贸易造成的，甲公司对此债务的责任应如何判定？()A:甲公司不承担责任B:甲公司应承担全部责任C:甲公司应承担主要责任D:甲公司应承担次要责任答案：A解析：公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。乙公司是甲的子公司，是独立法人，独立承担民事责任。2022理财规划师真题下载9篇 第2篇下列不属于理财规划师所在机构义务的是()。A:提供理财服务B:提供书面理财计划C:严守客户秘密D:收取理财费用答案：D解析：理财规划师所在机构的义务主要是提供理财服务、提供书面理财计划、跟踪和监督理财计划的执行、严守客户秘密。D项，收取理财费用是理财规划师所在机构的权利。王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到理财规划师咨询，得知()是预期未来收入的现值，其现值就是数量化来衡量人身风险。A:生命价值法B:需求法C:资本保留法D:未来收入法答案：A解析：在考虑死亡风险的保障金额时通常有两种办法：生命价值法；家庭需求法（又称遗属需要法）。其中，生命价值法是以一个人的生命价值为依据，来考虑应该购买多少保险。该法则可分三步：估计被保险人以后的年均收入；确定退休年龄；从年收入中扣除各种税收、保费、生活费等支出，剩余的资金假设贡献给他人这些资金就是被保险人的生命价值。理财规划服务合同的客体是()。A:理财规划方案书B:理财规划师C:客户D:理财规划师制定理财规划的行为答案：D解析：民事法律关系的客体是指民事权利和民事义务所共同指向的对象。在理财规划服务合同中，客体就是理财规划师为客户量身订制理财规划方案的行为。 杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行系统分析评价，该体系中的龙头指标为( )。A权益净利率B资产净利率C销售净利率D权益乘数正确答案：A投资规划准备工作不包括()。A:预测客户未来需求B:树立并协助客户建立正确的投资观念C:熟悉所有已经收集整理的客户信息以及整体理财规划状况D:分析预测宏观经济形势答案：A解析：()的投资目标是明确、具体的。A:购买一辆奔驰车B:5年以后孩子上大学，需要10万元的费用C:取得30%的收益率D:通过投资，使自己成为高人答案：B解析：共用题干刘先生与何女士与1976年结婚，婚后育有一子，取名刘飞。2022年1月刘飞与王清结婚，王清在国有公司工作，并于2022年生一女刘霞。2022年刘飞不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20万元，王清未再改嫁而尽心尽力照顾刘先生和何女士。20227年刘先生逝世，留下房屋6间，存款10万元，另有承包的山地100亩。刘先生留有遗嘱，房屋留给何女士，存款给刘霞。7根据案例回答下列问题。本案例中，刘先生的遗产为()。A:房屋6间，存款10万元B:房屋6间，存款10万元，承包山地100亩C:房屋3间，存款5万元D:房屋3间，存款5万元，承包山地50亩答案：C解析：2022理财规划师真题下载9篇 第3篇张某非常重男轻女，去世前写了一份遗嘱，将所有的财产留给儿子。张某去世时，儿子14岁，女儿8岁。该遗嘱的效力是()。A:部分无效B:全部无效C:有效D:效力待定答案：A解析：继承法第19条规定：遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的遗产份额。这是法律的强制性规定，除非继承人有丧失继承权的法定缘由，遗嘱必须遵守该条款的规定。如果遗嘱有违反该条款的部分，这部分遗嘱是无效的。 如果何先生决定在孩子上大学当年就准备好所有教育费用，则共需为儿子准备( )元的学费。A891204B419287C521928D531884正确答案：D关于经济增长与物价稳定之间的矛盾，以下表述正确的是()。A:经济增长较为迅速时，往住会出现不同程度的通货膨胀B:体现在菲利普斯曲线所表明的这两者间的交替关系上C:资源未得到充分利用时，经济增长会引起严重的通货紧缩D:资源得到充分利用时，经济增长不会引起严重的通货膨胀答案：A解析：当资源未得到充分利用时，经济增长不会引起严重的通货膨胀，但当资源接近充分利用时，或某种资源处于制约整个经济的“瓶颈”状态时，经济增长就会使生产要素价格上升，从而导致通货膨胀。正因为如此，一些国家在经济增长较为迅速时，往住会出现不同程度的通货膨胀。甲男和乙女要办理夫妻财产公证，下列约定不符合法律规定的是()。A:对婚前的财产、债务和权利进行的约定B:在结婚前签订的夫妻财产协议C:在结婚后签订的夫妻财产协议D:甲在癫痫病发作时签订的夫妻财产协议答案：D解析：公证机关在进行公证审查时要审查公证的约定的合法性问题，即双方是否出于自愿、有没有不公平的现象存在、有没有损害第三人合法权益，甲在癫痫病发作时，其意识不清醒，签订的协议显然不是出于自愿的协议，甚至有可能对他很不公平，约定无效。在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不得超过_日或者多次累计不超过_日的离境。()A:30;30B:30;60C:30;90D:30;120答案：C解析：临时离境是指在一个纳税年度内，一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。非居民纳税人是指不符合居民纳税义务人判定标准的纳税义务人，承担有限纳税义务，仅就其来源于中国境内的所得，向中国缴纳个人所得税。在经济周期的某个时期，产出、价格、利率、就业不断上升，直至某个高峰，说明经济运行处于()阶段。A:繁荣B:萧条C:衰退D:复苏答案：A解析：在经济周期的某个时期，产出、价格、利率、就业不断上升，直至某个高峰，是经济处于繁荣阶段的特征。 从本案例中不能得到体现的是( )。A遗嘱是否有效也是影响遗产分配的重要因素B遗嘱人在立遗嘱以后必须是完全民事行为能力人C遗嘱并不能完全消除争议D遗嘱人通过遗嘱还不能完全实现自己的意愿正确答案：B2022理财规划师真题下载9篇 第4篇某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的M2是()万亿元。A:3B:20.5C:23.5D:23.7答案：C解析：我国人民币公开市场操作自1998年5月26日恢复交易，并且其规模在逐步扩大。()答案：对解析：外汇公开市场操作自1994年3月启动，人民币公开市场操作自1998年5月26日恢复交易，规模逐步扩大。1999年以来，公开市场操作已成为中国人民银行货币政策日常操作的重要工具，对于调控货币供给量，调节商业银行流动性水平，引导货币市场利率走势发挥了积极的作用。从风险与收益的关系看，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，以下选项属于系统性风险的是(B)。从风险与收益的关系看，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，以下选项属于系统性风险的是( )。A.操作性风险B.市场风险C.券商选择不当的风险D.不合规的证券咨询风险答案：B解析：赵先生已经参加了社会保险，不知道是否需要购买商业保险，于是找到助理理财规划师咨询，助理理财规划师解释不正确的是()。A:社会保险不以营利为目的，而商业保险以营利为目的B:社会保险的对象与商业保险的对象不会出现重叠C:社会保险首先考虑公平，而商业保险更多考虑效率D:社会保险属于政策性保险，而商业保险属于自愿性保险答案：B解析： 个人进行金融投资主要面临个人所得税和（ ）。A资本利得税B印花税C营业税D契税正确答案：B 产业结构政策的核心内容是( )。A干预和调整市场结构和市场行为B产业发展的重点顺序选择问题C反对垄断D引导和干预产业技术进步正确答案：B 普通股票在权利义务上不附加任何条件。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：2022理财规划师真题下载9篇 第5篇与其他的现金规划工具相比，现金有两个突出的特点是()。A:流动性强，收益率低B:流动性强，收益率高C:流动性弱，收益率高D:流动性弱，收益率低答案：A解析：现金在所有金融工具中流动性是最强的，但是持有的收益率却很低。 在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要，老刘还应该准备( )退休基金。A790595元B793595元C794595元D800585元正确答案：C个人住房公积金贷款的借款人须提供一种担保方式作为贷款的担保，没有担保的，不予贷款。下列不属于担保方式的是()。A:抵押加连带责任保证B:信用担保C:抵押加购房综合险D:质押担保答案：B解析：担保方式有抵押加连带责任保证、抵押加购房综合险、质押担保、连带责任保证四种。 小王从理财规划师处了解到( )又称非营业信托，是指受托人不以营业为目的而承办的信托。A民事信托B商事信托C个人信托D法人信托正确答案：A张某于2022年2月1日被李某打成重伤。张某向李某提出赔偿请求的最后期限为()。A:2022年6月1日B:2022年6月1日C:2022年2月1日D:2022年2月1日答案：D解析：身体受到伤害要求赔偿的，适用一年的特别时效。我们在选购商品的时候，一般主要考虑两个方面的因素：价格因素和非价格因素。其中()不属于非价格因素。A:经营是否稳健B:信誉是否良好C:管理是否规范D:费率的高低答案：D解析：费率的高低属于价格因素。 员工因接受实施股票期权计划企业授予的股票起算获得的所得，应按照个人所得税的( )税目纳税。A工资薪金所得B财产转让所得C利息、股息、红利所得D劳务报酬所得正确答案：A2022理财规划师真题下载9篇 第6篇A县人民政府为建办公楼，向该县B银行贷款500万元，到期未能偿还，B银行以A县人民政府为被告向人民法院提起诉讼。该案所涉及的法律关系()。A:不是平等主体之间的民事法律关系B:应属政府行政行为C:是管理者和被管理者之间的纵向经济关系D:是平等主体之间的民事法律关系，应由民法调整答案：D解析：民事法律关系是指由民事法律规范所调整的，平等主体间以民事权利和民事义务为内容的社会关系。民法调整的社会关系以平等性为基本特征和根本属性，自然人、企业、事业单位、社会团体、国家机关甚至地方政府与国家最高权力机关作为民事主体时，其权利、义务地位都是平等的。 为进一步抑制投机和投资性购房需求，从2022年6月1日起，个人购买普通住房超过五年(含五年)转手交易的，销售时( )。A全额征收营业税B减半征收营业税C免征营业税D按转让的净所得额征收营业税正确答案：C风险具有普遍性、可测性、不确定性、客观性、发展性的特点，其中风险的不确定性是指( )。A.风险何时发生不确定B.风险发生的原因不确定C.风险发生后的损失不确定D.风险是否发生不确定E.以上全部都正确答案：A,B,C,D,E解析：某工程师经过多年努力，研发出一项新技术。一年后，工程师把这项技术转让给某公司，获得技术转让收入10万元。则就这笔转让收入，该工程师应该缴纳营业税()元。A:0B:3000C:2000D:1000答案：A解析：营业税是对在中国境内提供应税劳务、转让无形资产或销售不动产的单位和个人，究其所取得的营业额征收的一种税。个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。 保险人应履行的义务包括为投保人、被保险人保密。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：下列属于会计核算的环节的是()。A:记账B:记录C:报告D:报账E:计量答案：B,C,E解析：会计核算的环节包括确认、计量、记录、报告等，记账和报账属于会计核算的工作。对于房产租赁所得缴纳营业税时，若月租金未达到当地营业税的起征点，则不需要缴纳营业税。()答案：对解析：对于房产租赁所得，若月租金收入未达到营业税起征点，即月营业额500020000元（视每地区具体规定而定），不需缴纳营业税。2022理财规划师真题下载9篇 第7篇纳税人应缴纳印花税的行为有()。A:签订加工合同B:签订技术合同C:签订借款合同D:签订财产租赁合同E:领取房屋产权证答案：A,B,C,D,E解析：印花税的征税范围有：经济合同以及具有合同性质的凭证，包括：购销合同、加工承揽合同、建筑工程承包合同、财产租赁合同、货物运输合同、仓储保管合同、借款合同、财产保险合同、技术合同或者具有合同性质的凭证；产权转移书据；营业账簿；权利、许可证照；经财政部确定征税的其他凭证。 2，3，4，9，10，这五个数的几何平均数是( )。A3.81B4.2C4.64D5.6正确答案：C 某零息债券，到期期限0.6846年，面值100，发行价95.02元，其到期收益率为（ ）。A0.0524B0.0775C0.0446D0.0892正确答案：B 资产证券化的主要特征为:属于固定收益产品，且收益能力相对偏高，风险水平相对偏高;流动性有所保证。A正确B错误正确答案：B根据企业年金试行办法（20号令）规定，企业和员工个人缴费合计一般不超过本企业上年度员工工资总额的()。A:1/12B:1/3C:1/6D:1/2答案：C解析：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的1/6。根据利率是否随市场规律自由变动，可将利率分为()。A:实际利率B:官方利率C:浮动利率D:名义利率E:市场利率答案：B,E解析：按利率是否随市场规律自由变动，利率分为市场利率和官方利率。陈先生和爱人今年都是35 岁，计划20 年后退休。他们5 年前买了一套总价150 万元的新房，贷款100 万元，期限25 年，采用等额本息贷款方式，贷款利率是6 . 3 %。目前他们二人合计税后平均月收入为12000 元，日常生活开销4400 元，在不考虑收入增长的情况下，他们每月的收入结余全部积攒起来用于未来退休生活，他们目前已经有了10 万元的退休基金初始资本。假设未来通货膨胀率一直保持在3 %的水平上，陈先生退休基金的投资收益为退休前5 % , 退休后3 % ，他和爱人的预期寿命均为85 岁。根据以上材料，请回答8-10 题.如果陈先生维持目前的生活水平不变，则退休时每年需要的生活费为()元。A.95362.68B.110551.44C.140094.12D.178799.52答案：A解析：2022理财规划师真题下载9篇 第8篇某客户想在证券交易所购买债券，他了解到在证券交易所交易的债券，按照交割日期的不同，可分为（）。A:当日交割，次日交割，约定日交割B:当日交割，普通日交割，约定日交割C:当日交割，次日交割，普通日交割D:当日交割，次日交割，后日交割答案：B解析：共用题干资料：小王为某公司的单身员工，每月工资为1.2万元，每年年终有年终分红5万元，每月的支出大概为5000元，为了长远打算，他想请你给他做投资规划。根据上述资料回答第4452题。接上题，按照目前我国个人所得税法规定，投资者投资于共同基金的基金分红收益缴纳的税率为()。A:10%B:15%C:20%D:免税答案：B解析：某客户最终确定的资产置配方案，确定了如下组合：成长性资产：30%50%；定息资产：50%70%，则该客户按投资偏好分类应属于()。A:轻度保守型B:中立型C:轻度进取型D:进取型答案：A解析：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科学生提供的无息贷款。其贷款额度为()。A:基本学习、生活费用减去奖学金B:每人每学年最高不超过6000元C:一般在200020000元之间D:一般在400010000元之间答案：A解析： 购买基金后的收益有的要缴税，有的不需要缴税，下列关于共同基金的税负，说法错误的是( )。A个人投资者投资于共同基金的利息收入所得要交税B个人投资者投资于共同基金的分红收益不交税C非金融机构买卖共同基金的差价收人要征收营业税D企业投资者买卖共同基金获得的差价征收企业所得税正确答案：C最近，我国政府为了扩宽居民的投资渠道，允许基金公司设立QDII产品，基金公司QDII产品不能投资于()对象。A:可转让存单B:住房按揭支持证券C:资产支持证券D:房地产抵押按揭答案：D解析：根据合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法的规定，基金、集合计划不得有以下投资行为：购买不动产；购买房地产抵押按揭；购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；购买实物物品；除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金，该临时用途借入现金的比例不得超过基金资产净值的10%；利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外；参与未持有基础资产的卖空交易；从事证券承销业务；中国证监会禁止的其他行为。按设立信托的不同行为方式划分，信托可以分为()。A:合同信托、遗嘱信托B:个人信托、法人信托C:私益信托、公益信托D:自益信托、他益信托答案：A解析：按设立信托的不同行为方式划分，信托可以分为合同信托和遗嘱信托；按信托服务对象划分，信托可分为个人信托和法人信托；按信托设立的目的划分，信托可以分为私益信托和公益信托；按信托利益是否归属委托人本人划分，信托可以分为自益信托和他益信托。2022理财规划师真题下载9篇 第9篇共用题干林先生2022年因病去世，家中有房屋两套，市价约值人民币200万元，汽车一辆，市值约12万元，存款及其他财产约50万元。林先生住院期间欠医院治疗费10万元。林先生的爱人万女士因为身体不好，2022年从单位办理了病退手续，一直在家养病。林先生夫妇有两个儿子，均已经成家。料理完林先生的身后事，二儿子出示了一份林先生的遗嘱，遗嘱中将一套房屋、存款及其他财产留给万女士，另一套房屋由二儿子继承，汽车留给大儿子。遗嘱由二儿子的妻子代书，上面有林先生的签字，二儿子及主治医师小夏作为见证人在遗嘱上面签名。林先生的大儿子认为遗嘱系伪造，于是向法院起诉要求确认遗嘱无效。林先生的法定继承人是()。A:万女士、大儿子、大儿媳、小儿子、小儿媳B:大儿子、大儿媳、小儿子、小儿媳C:万女士、大儿子、小儿子D:大儿子、小儿子答案：C解析：第一顺序的法定继承人是配偶、子女、父母。在本案中，林先生的法定继承人为妻子万女士和两个儿子。遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产。在认定遗产时，应将遗产从共有财产中分出。继承法第二十六条第一款规定：“夫妻在婚姻关系存续期间所得的共同所有的财产，除有约定的以外，如果分割遗产，应当先将共同所有的财产的一半分出为配偶所有，其余的为被继承人的遗产。”在本案中，林先生和万女士的夫妻共有财产为房屋两套、汽车一辆、存款及其他财产约50万元，按照继承法的规定，林先生的遗产为这些财产的一半。共同债务是指在婚姻存续期间为家庭共同生活及家庭生产经营活动所负的债务，因而夫妻双方应对共同债务负连带责任。为一方或双方治疗疾病所负的债务属于夫妻共同债务，应由夫妻共同清偿。代书遗嘱需要符合的条件之一是须有两个以上的见证人在场见证。继承法第十八条规定：“下列人员不能作为遗嘱见证人：（一）无行为能力人、限制行为能力人；（二）继承人、受遗赠人；（三）与继承人、受遗赠人有利害关系的人。”案例中，二儿子是林先生遗嘱中指定的继承人，不能担任见证人，因此C选项错误。二儿媳是与继承人有利害关系的人，也不能担任见证人，因此BD选项错误。主治医师与继承人无利害关系，可以作为见证人。遗嘱是一种要式法律行为。法律对遗嘱的形式有明确规定，遗嘱人只能按照法律规定的形式制作遗嘱，不按照法律规定的形式设立的遗嘱，不能发生效力。林先生所立的代书遗嘱中由二儿子担任见证人不符合法律的规定，因此遗嘱无效。 詹森指数大于O，表明基金的业绩表现( )市场基准组合。A劣于B等于C优于D不确定正确答案：C为了保障老有所养，客户可以购买养老年金保险。按照年金保险购买的方式，可以将年金保险划分为()。A:终身年金和定期年金B:趸交年金和分期年金C:按年给付年金和按季给付年金D:即期年金和延期年金答案：B解析：以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票称之为( )A.B股B.H股C.N股D.S股答案：A解析： 财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案： 某购房者以抵押贷款的方式购买住房，贷款总额为60万，贷款期限25年，年利率5.08%。在某一月份，经过计算得知其累计已还本金67865元，那么当月应还款金额为_。A2353元B4353元C2253元D4253元正确答案：D下列选项中，不属于我国企业会计准则中规定的会计要素的是()。A:利得B:资产C:负债D:收入E:损失答案：A,E解析：本题考查的是企业的会计要素。我国企业会计准则将会计要素分为资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润六个会计要素。