21年理财规划师模拟试题9节.docx

21年理财规划师模拟试题9节21年理财规划师模拟试题9节 第1节 理财规划师在向客户介绍保险的时候说到，保险是通过向多数投保人收取保费建立保险基金，并在保险事故发生后向少数被保险人进行经济补偿，这体现的是保险的( )。A融通资金职能B防灾防损职能C社会管理职能D分配职能正确答案：D共用题干某科技公司的净税后现金流的项目如表3-7所示。根据案例回答35-36题。在其净现值变成负数之前，项目可能的最高估计值为()。A:1.65B:2.86C:3.47D:4.81答案：C解析：由证券市场线得出，该项目适当的折现率为：rf+E(rM)-rf=8%+1.8*（16%-8%）=22.4%，将该折现率代入净现值公式得：当NPV=0时，该项目的内部收益率为35.73%。可取的卢的最高估计值为：35.73%=8%+（16%-8%），可得：=3.47。 我国外商直接投资的形式有( )。A中外合资经营B中外合作经营C中外合作开发D外商独资经营E购买证券正确答案：ABCD张先生2022年的净资产为700000元，总资产为1000000元，则其清偿比率为()。A:0.7B:0.3C:0.5D:0.4答案：A解析：本题考查清偿比率的计算方法。清偿比率=净资产/总资产，清偿比率=700000/1000000=0.7。 按照我国个人所得税的规定，企业和个人按照省级以上人民政府规定的比例提取并缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老金和失业保险金( )。A免于征收个人所得税B全额征收个人所得税C减半征收个人所得税D由当地税务机关决定是否征收个人所得税正确答案：A 江先生继承的2071元遗产属于( )。A夫妻共有财产B江先生婚前个人财产C张小姐婚前个人财产D一半属于夫妻共有财产正确答案：B共用题干李先生喜欢投资股票，且具备比较专业的投资理财知识，目前他持有股票A和股票B两只股票，A属于食品饮料行业。下列风险中属于系统性风险的是()。A:某上市公司的高管突然集体辞职B:央行上调利率C:某上市公司被发现财务造假D:某上市公司的销售业绩忽然大幅度下滑答案：B解析：食品饮料行业属于典型的防守型股票。在其所属行业内占支配性地位、业绩优良、成交活跃、股利优厚的大公司股票称为蓝筹股。按照“价格优先，时间优先”的原则，卖单报价最低，最先成交。卖单和卖单报价相同，但是卖单时间占优势，因而早于卖单成交。卖单则是最后成交。利率风险属于系统性风险。上市公司的经营管理、财务状况、市场销售、重大投资等因素的变化，主要影响的是该公司的股价，属于非系统性风险。宏观经济分析、行业分析、公司分析都属于基本面分析，K线理论属于技术面分析。垄断竞争型产品市场的特点包括()。A:生产者众多且各种生产资料可以流动B:技术密集型C:生产者对其产品的价格有一定的控制能力D:生产的产品同种但不同质E:存在产品差异性答案：A,C,D,E解析：B项，技术密集型属于寡头垄断型产品市场的特点。21年理财规划师模拟试题9节 第2节有限责任公司的股东享有的权利有()。A:查阅股东会会议记录和公司财务会计报告B:在公司登记后，可以抽回出资C:按照出资比例分取红利D:公司新增资本时，可以优先认缴出资E:以上答案均正确答案：A,C,D,E解析：理财规划师在为客户进行职业规划的过程中，进行的SWOT分析不包括()。A:优势B:挑战C:潜力D:机遇答案：C解析：SWOT中四个字母分别表示的含义为：优势(Strengths)、劣势(Weaknesses)、机遇(Opportunities)、挑战(Threats)。理财规划师应试着让客户分析自己的性格、所处环境的优势和劣势，以及一生中可能会有哪些机遇，职业生涯中可能有哪些威胁。下列属于货币市场工具的有()。A:国库券B:商业票据C:优先股D:公司债券E:回购协议答案：A,B,E解析：CD两项属于资本市场工具。发生法律效率的民事判决、裁定或仲裁裁决，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方当事人可以向人民法院申请执行。申请执行的期限，双方或一方是公民的为()个月。A:1B:3C:6D:12答案：D解析：作为投资管理人的基金管理公司、信托投资公司、保险资产管理公司或其他专业投资机构注册资本不能少于()亿元。A:1B:1.5C:2D:3答案：A解析：投资管理人是指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。作为投资管理人的基金管理公司、保险资产管理公司、证券资产管理公司或其他专业投资机构注册资本不能少于1亿元人民币。作为政府产业组织政策职业的政府直接规制，是指电气、煤气和通信等具有自然垄断性质的公共事业，为了防止资源配置低效和确保使用者的公平利用，政府机关以其法律所赋予的权限，通过许可和认可等手段，对企业的有关市场行为加以规制，主要包括()。A:进入规制B:数量规制C:价格规制D:提供服务规制E:设备规制答案：A,B,C,D,E解析：共用题干为了增加企业的竞争力，较好地把员工个人利益与其个人对企业贡献所获得的经济效益相联系，有很多企业建立了企业年金。某钢铁公司是一家大型的钢铁上市公司，公司张总打算制定年金计划，但是对于年金不是很了解，因此向助理理财规划师就相关问题进行了咨询。根据案例回答第1620题。按照劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法，下列不属于企业举办年金计划的基本要求的是()。A:企业年金由个人和企业共同缴纳B:企业年金缴纳方式为确定缴费型C:企业年金管理模式为直接承付方式D:企业年金领取年龄为国家法定退休年龄答案：C解析：从各国的实际情况看，企业举办补充年金计划可以采取以下三种做法：直接承付；对外投保；建立养老基金。其中，建立养老基金即企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划，养老基金会是一个独立的、非营利性的法人实体（基金法人）。我国劳动和社会保障部颁发的企业年金试行办法对企业举办年金计划提出了如下基本要求：企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳；企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理，其中我国的企业年金为确定缴费型；建立企业年金的企业，应当确定企业年金受托人，其中我国企业举办企业年金计划，必须实行养老基金的管理模式；企业年金的受托人可以是企业成立的企业年金理事会，也可以是符合国家规定的法人受托机构。受托人在企业年金计划运行中的具体职责主要有：选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人；制定企业年金基金战略资产配置策略；根据合同对企业年金基金管理进行监督；根据合同收取企业和职工缴费，向受益人支付企业年金待遇，并在合同中约定具体的履行方式；接受委托人查询，定期向委托人提交企业年金基金管理和财务会计报告，发生重大事件时，及时向委托人和有关监管部门报告；定期向有关监管部门提交开展企业年金基金受托管理业务情况的报告；按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记录自合同终止之日起至少15年；国家规定和合同约定的其他职责。托管人应当具备的条件包括：经国家金融监管部门批准，在中国境内注册的独立法人；注册资本不少于50亿元人民币，且在任何时候都维持不少于50亿元人民币的净资产；具有完善的法人治理结构；设有专门的资产托管部门；取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数；具有安全高效的清算、交割系统等等。投资管理人的具体职责是：对企业年金基金财产进行投资；及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果；建立企业年金基金投资管理风险准备金；定期向受托人提交企业年金基金投资管理报告；定期向有关监管部门提交开展企业年金基金投资管理业务情况的报告；根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录自合同终止之日起至少15年；国家规定和合同约定的其他职责。周建持有的某零息债券在到期日的价值为1000元，偿还期为25年，如果该债券的年收益率为15%，则其久期为()年。（计算过程保留小数点后两位）A:19.3B:16.7C:23.9D:25.0答案：D解析：久期表示了债券或债券组合的平均还款期限。零息债券未来只有一笔现金流，所以这笔现金流的权重为1，而且现金流发生的时间为到期时间，所以，零息债券的久期等于它的到期时间。21年理财规划师模拟试题9节 第3节共用题干资料：小王为某公司的单身员工，每月工资为1.2万元，每年年终有年终分红5万元，每月的支出大概为5000元，为了长远打算，他想请你给他做投资规划。根据上述资料回答第4452题。2022年，我国投资基金获利颇丰，小王现在想咨询基金相关知识，请问契约型基金的最高权利机构是()。A:股东大会B:持有人大会C:发起人D:托管人答案：C解析：共用题干李先生，某公司高级经理，月税前收入为8000元；秦女士，银行职员，月税前收入为4500元。他们的孩子刚满2周岁。目前李先生一家与秦女士的父母住在一起，两位老人每月有1500元的收入。每月家庭生活开支为4000元。李先生夫妻两人均参加了社会保险，两位老人也有社会医疗保险，但全家人都没有购买商业保险。根据案例回答1012题。如果为李先生夫妇家庭设计风险管理与保险规划，下列说法不正确的是()。A:风险管理与保险规划的侧重点在于使家庭资产增值B:为李先生家做的风险管理与保险规划要注重用最小的成本使全家获得最大的保障C:类似李先生这样的家庭需要用商业保险来完善风险管理与保险规划，而不是只依靠社会保险D:李先生家的风险管理与保险规划中的商业保险可以考虑重大疾病险、意外伤害保险和定期寿险答案：A解析：社会保险与商业保险是一种优势互补、相互结合的关系，并不是可以完全替代的。社会保险是基础，虽杯水车薪但如有就一定要；商业保险应是主体，补充社保的严重不足，也是非要不可的。“社保+商保”才是最佳的选择。A项，风险管理与保险规划的侧重点在于提供保障功能，而不是在于家庭资产的增值。A项，李先生是家庭收入的主要创造者，李先生对家庭收入的影响最大，所以李先生的保额应高于秦女士；B项，李先生夫妇的孩子刚满2周岁，为孩子购买保险的意义较小，应优先考虑李先生夫妇的保险保障；C项，秦女士的父母有退休收入而且参加了社会医疗保险，他们面临的风险比李先生夫妇要小，应优先给李先生夫妇买保险，再考虑秦女士的父母的保险保障。对于个人的金融投资所得，国家一般要按()的比例税率对其征收个人所得税。A:10%B:20%C:5%D:15%答案：B解析：共用题干陈先生夫妇刚生下一子，计划为其上大学准备一笔教育金。现在大学每年学费和生活费需要3万元，年上涨率为10%；陈先生家庭年收入为15万元，年增长率为5%。陈先生现在拿出5万元作为教育金的启动资金，年投资回报率可以达到6%。根据已知材料回答下列问题：陈先生的儿子上学时，其家庭年收入会上涨为()万元。A:35.48B:36.10C:37.63D:38.27答案：B解析：N-18,I/YR=10，PV=-3，FV=16.680设置P/YR=1，然后输入N-18,1/YR=5，PIV=-15，FV=36.10。16.68/36.10=46%。先设置期初模式，然后设置P/YR=1，输入N=4,I/YR=6，PMT=-16.68,PV=61.27。设置P/YR=1，然后输入N=18,I/YR=6，PV=-5，FV=61.27，PMT=-1.52。禁止反言的含义是()。A:保险合同一旦成立，保险人无权更改合同内容B:保险合同一旦成立，投保人无权更改合同内容C:保险合同一方若已放弃他在合同中的某种权利，将来不得再向另一方主张这种权利D:保险人和投保人若告知的内容不真实，保险合同无效答案：C解析：禁止反言也称为禁止抗辩或禁止反悔，是指合同一方已放弃其在合同中的某项权利，日后不得再向另一方主张这种权利。从法律意义上解释，一个人对他所做的陈述已被他人合理地相信，允许推翻过去所做的陈述将会是不公正的。理财规划师在提供服务过程中应当注意保存证据，对此下列建议错误的是()。A:理财规划师在为客户提供服务过程中，应妥善保管相关的文件B:在向客户交付制定的理财方案时，应要求客户签收C:在依据理财规划服务合同的约定监督客户执行理财方案的过程中，应注意将所做的工作书面化，并由客户签收认可D:客户以侵权行为为由提起诉讼时，理财规划师应承担举证责任答案：D解析：在理财服务过程中的侵权案件属于一般的侵权案件，实行“谁主张、谁举证”原则，如果客户以侵权为由提起诉讼的，由客户承担举证责任。 如果彩票公司提出的第三个方案是每年支付28万元直到陈女士去世，陈女士预期自己的寿命百以达到( )以上才会选择读方案。A72岁B74岁C76岁D78岁正确答案：C 邓先生2026年开始每个月可领社保养老金为( )元。A2022B2066C2084D2112正确答案：D解析：根据社保规定，可领取的社保养老金由两部分组成：一部分是个人账户余额的1/120；另一部分为城镇职工上年度社会平均工资的20%。以2022年深圳职工平均月收入2551元计，假设未来20年收入年均增长2.57%，则到2026年邓先生60岁开始领取社保养老金时深圳城镇职工平均月收入为4458元(SET：END N=22 I%=2.57 PV=3000 PMT=0 FV=? P/Y=1 C/Y=1)。因此邓先生2026年开始每个月可领社保养老金为146532/120+4458×20%=2112(元)。21年理财规划师模拟试题9节 第4节生产法下，工业增加值的计算需用到()。A:本期应交消费税B:本期应交增值税C:本期应交所得税D:本期应交营业税答案：B解析：生产法计算工业增加值的公式为：工业增加值一工业总产值一工业中间投入十本期应交增值税。 如果采用每年年末投入固定资金于年收益率5%的投资组合中以达到弥补退休基金缺口的目的，那么每年需要投入资金( )。A14353元B13353元C12353元D11353元正确答案：A关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是()。A:我国的企业年金原被称为企业补充养老保险B:职工在达到国家规定的退休年龄时，可以从本人企业年金个人账户中一次领取企业年金C:职工未达到国家规定的退休年龄的不得从各人账户中提前提取资金D:每个企业都必须建立企业年金账户答案：D解析： 如果某股票的值为0.8，当市场组合的期望收益率为11%，无风险利率为5%时，该股票的期望收益率为（ ）。A0.138B0.098C0.158D0.088正确答案：B我国证券市场法规要求，上市公司如果连续3年不分红，则不能进行配股。在公司章程中载明并获批准后，公司若以一部分股本作为股息派发，称之为( )。A.股票股息B.财产股息C.负债股息D.建业股息答案：A解析：共用题干杨先生夫妇的女儿今年刚刚出生，夫妇两人就开始打算为女儿准备教育金，他们向理财规划师咨询了一些详细的问题。目前在我国杨先生夫妇不能采取的教育规划工具是()。A:政府债券B:子女教育信托C:共同基金D:大额存单答案：B解析：教育保险是长期定期投资的教育规划工具，最高投保年限可以达到18年，适合长期投资。杨先生同事的子女教育规划筹集计划不属于杨先生夫妇家里子女教育规划的内容。由于我国目前信托业发展尚未成熟，所以子女教育信托业务在我国还没有开展。教育储蓄不能实现规避家庭财务风险，通过子女教育信托的方式可以达到规划家庭财务危机的目的。先设置P/YR=1，然后输入N=18,I/YR=5，PV=-5000，求得FV=12033.10（元）。 沈阳市民郑女士一家最近购买了一套总价40万元的新房，首付10万元，商业贷款30万元，期限20年。年利率6%。郑女士可以选择等额本金还款法与等额本息还款法中的一种，两者相比（ ）。A前者前期还款压力较小B后者后期还款压力较小C后者利息支出总额较小D前者利息支出总额较小正确答案：C以下关于理财规划师在提前还贷时需注意的问题的说法，不正确的是()。A:借款人一般须提前15天持原借款合同等资料向贷款机构提出书面申请提前还贷B:银行对提前还贷次数和起点金额的要求C:贷款期限在1年以内（含1年）的，实行等额本息的还款方法D:在办理提前还款的同时，对于已经投保了房贷险的借款人，理财规划师还应提醒其申请退还保险金答案：C解析：C项，贷款期限在1年以内（含1年）的，实行到期本息一次性清偿的还款方法。21年理财规划师模拟试题9节 第5节下列关于政府信用创造的说法不正确的是()。A:政府参与信用创造的主要途径是发行国债B:政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存人中央银行，将造成信用紧缩C:政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存入商业银行，对信用没有影响D:政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响答案：D解析：政府参与信用创造主要的途径是发行公债。根据发行对象的不同，对货币供应有不同的影响。如果由中央银行购买政府公债，这相当于货币发行增加，不仅创造了政府新的购买力，同时也增加商业银行的存款，相当于政府向中央银行举债，容易引发通货膨胀。 接上题，下列( )不是张女士婚姻的请求权人。A李先生B张女士C张女士的朋友D张女士的母亲正确答案：C小刘近期购买了一辆走私车，欲向保险公司投保机动车辆保险，但保险公司拒保。保险公司拒保的理由是()。A:该投保人对保险标的所具有的可保利益不是具有利害关系的利益B:该投保人对保险标的所具有的可保利益不是合法的利益C:该投保人对保险标的所具有的可保利益不是客观的确定的利益D:该投保人对保险标的所具有的可保利益无法定量答案：B解析：投保人对保险标的所具有的利益要为法律所承认，如果投保人为不受国家法律认可的利益投保，则保险合同无效。 民间借贷利率不属于市场利率。（ ）A正确B错误正确答案：B共用题干老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例回答1418题。为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，则每年年末约需投入()元。A:25535B:15532C:24535D:17535答案：B解析：为满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备退休基金=100000*(P/A，6%，24)+11355036（元）。老刘的启动资金在退休时的价值=100000*(1+9%)20=560441（元）。老刘的退休资金缺口=1355036-560441=794595（元）。老刘每年应投入额=794595/(F/A，9%，20)=15532（元）。老刘共需退休基金=80000*(P/A，6%，24)+1108（万元）。 _不能视为现金或现金等价物。A3年定期存款B货币市场基金C一幅名画D活期存款正确答案：C根据合同法律制度的规定，下列情形中，要约或承诺不发生法律效力的是()。A:撤回要约的通知与要约同时到达受要约人B:撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达C:同意要约的通知到达要约人D:受要约人对要约的内容作出实质性变更答案：A解析：要约的撤回是指“不让要约生效”，因此撤回要约的通知应当比要约先到，至少同时到。工资、薪金所得，不包括()。A:工资B:薪金C:津贴D:兼职收入答案：D解析：工资、薪金所得，是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。兼职收入为劳务报酬所得。21年理财规划师模拟试题9节 第6节 下列不属于股东会职权的是( )。A决定公司的经营方针和投资计划B审议批准董事会的报告C对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议D对董事会决议事项提出质询或者建议正确答案：D共用题干王先生打算投资一风险资产组合，年末来自该资产组合的现金流可能为70000或200000元，概率相等，均为0.5；可供选择的无风险国库券投资年利率为6%。根据案例回答23-26题。如果王先生要求8%的风险溢价，则王先生愿意支付()元去购买该资产组合。A:118421B:151478C:221546D:296973答案：A解析：预期现金流为0.5*70000+0.5*200000=135000（元）。风险溢价为8%，无风险利率为6%，则要求的收益率为14%。因此，资产组合的现值为：135000/1.14=118421（元）。如果资产组合以118421元买入，给定预期的收入为135000元，预期的收益率E(r)计算如下：118421*1+E(r)=135000（元），E（r）=14%。如果王先生要求的风险溢价为12%，则要求的收益率为6%+12%=18%，该资产组合的现值就是135000/1.18=114407（元）。共用题干郑先生及郑女士夫妇每月税后收入8000元，各种生活开支4000元。2022年3月二人等额本息法贷款购买了房屋一套，首付10万元，贷款40万元，利率5.34%，贷款20年，购买当月开始还款，二人现有活期存款5万元，定期存款10万元，股票型基金20万元。根据案例回答下列问题。郑先生2022年现金流量表房贷支出应为()元。A:2715.53B:27155.28C:32586.36D:33946.12答案：B解析：共用题干金女士写作能力颇佳，在财经评论方面有独到见解。她被一家财经杂志社相中。杂志社愿意提供每月30000元的薪酬。金女士有三种选择：调入财经杂志社，获得工资、薪金；作为杂志特约评论员，获得劳务报酬；作为普通的投稿人，获得稿酬收入。根据案例回答3437题。如果金女士选择调入财经杂志社，那么每月所得应纳所得税()元。A:3360B:4800C:5200 D:5620答案：D解析：调入杂志社，作为杂志社员工，收入性质属于工资、薪金所得，其应纳个人所得税=（30000-3500）*25%-1005=5620（元）。根据劳务报酬所得加成征税采取超额累进办法，对应纳税所得额超过20000元至50000元的部分，依照税法规定计算应纳税额后，再按照应纳税额加征五成，即适用30%的税率（速算扣除数为2000元）。因此，应纳个人所得税=30000*(1-20%)*30%-2000=5200（元）。稿酬所得超过4000元的，减除20%的费用，适用税率为20%，并按应纳税额减征30%。因此，金女士应纳个人所得税=30000*(1-20%)*20%*(1-30%)=3360（元）。根据前面三题的计算结果可知，金女士的所得若按稿酬所得形式支付，其税负最轻，劳务报酬其次，工资、薪金税负最重。因此，为了实现减轻税负的目的，应该考虑作为普通的投稿人，获得稿酬收入。下列关于理财原则的说法中，()体现了理财的整体规划原则。A:整体规划原则是指规划思想的整体性B:为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备C:作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况D:只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划E:应将客户的消费与投资结合进行分析答案：C,D解析：整体规划原则既包含规划思想的整体性，也包含理财方案的整体性。理财规划师不仅要综合考虑客户的财务状况，而且要关注客户非财务状况及其变化，进而提出符合客户实际和目标预期的财务规划。B项属于风险管理优于追求收益原则；E项属于消费、投资与收入相匹配原则。以下材料中，不需办理公积金贷款的申请人提供的是()。A:合法的身份证件（居民身份证、户口本、护照或其他有效居留证件）B:购买有价证券的开户等相关资料C:合法有效的购买、建造、翻建或大修自有住房的合同或协议及其相关资料D:购买住房首期付款证明或者建造、翻建、大修住房自筹资金证明答案：B解析：除ACD三项外，办理公积金贷款的申请人还需提供：住房公积金储蓄卡及借款人名章；使用夫妻双方贷款额度的，须有配偶住房公积金储蓄卡、身份证及复印件，结婚证或其他证明夫妻关系的证明；当地住房公积金管理中心和贷款银行要求提供的其他资料；借款人夫妻双方稳定的经济收入证明；办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。 如果王先生每月缴费500元。公司按照1:1的比例缴费，在6%的年平均收益率下，到60岁退休时，个人账户余额最接近（ ）。A47万元B6万元C100万元D136万元正确答案：C根据收集到的信息，理财规划师应当引导客户编制客户的月（年）度收入支出表，用表格的形式反映出客户的基本情况。下列关于收入支出表的说法，错误的是()。A:收入支出表可以反映出个人或家庭的每月收入状况B:编制收入支出表需要符合的原则有真实可靠原则、实质重于形式原则和明晰性原则C:通过收入支出表的编制，可以为理财规划师进行进一步的财务现状分析与理财目标设计提供基础资料D:收入支出表可以反映个人或家庭每月的基本支出情况答案：B解析：B项，编制收入一支出表需要符合的原则主要有真实可靠原则、充分反映原则和明晰性原则等。21年理财规划师模拟试题9节 第7节 某后付年金每年付款额2000元，连续15年，年收益率4%，则年金现值为（ ）。A22236.78元B23126.25元C21381.51元D30000.00元正确答案：A在购买规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决定。其中，空间需求的决定因素主要是()。A:家庭人口B:生活品质C:交通便利性D:生活配套设施答案：A解析： 企业与保险公司签订损失敏感型合同，实际上是保险公司为企业提供了贷款。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：提前还贷时，选择()还款方式利息节省最少。A:全部提前还款B:部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短C:部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变D:部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短答案：C解析：根据货币时间价值概念，货币终值的大小不取决于()。A:计息的方法B:现值的大小C:利率D:市场价格答案：D解析：终值的计算公式为：Pn=P0(1+r)n或Pn=P0(1+r*n)，从这两个公式中可以看出，终值与计息方法、现值的大小和利率相关，而与市场价格无关。当投资者认为经济处于衰退阶段时，一般会选择()进行投资，以获得稳定的收益，并减轻所承受的风险。A:增长型行业B:周期型行业C:防守型行业D:进攻型行业答案：C解析：化妆品的消费税率是()。A:5%B:10%C:20%D:30%答案：D解析：消费税是以特定消费品为课征对象所征收的一种税。根据消费税率、税目表，化妆品的消费税率为30%。 如果债券的修正久期为8，当到期收益率上升20个基点时，债券的价格将( )。A下降16%B上升1.6%C下降1.6%D上升16%正确答案：C21年理财规划师模拟试题9节 第8节按年金给付开始时间不同，年金保险可分为()。A:一次性缴费年金保险与分期缴费年金保险B:即期年金保险和延期年金保险C:个人年金保险、联合生存者年金保险和联合年金保险D:定期年金保险、终身金保险和最低保证年金保险答案：B解析：在会计核算的基本假设中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是()。A:会计主体B:持续经营C:会计期间D:货币计量答案：A解析：本题考查的是会计主体的定义。会计主体规范了会计工作的空间范围。共用题干方先生今年38岁，月平均工资5000元；方太太36岁，月平均工资6000元，二人均享有社保。他们有一个聪明的儿子，今年10岁。三口之家生活和美、稳定，月平均支出在3000元。根据资料回答5052题。方先生投保了一份寿险，受益人是他自己，合同中约定如果被保险人生存至70岁以上，保险公司不予给付保险金，也不退还保费；如果方先生在70岁以前身故，保险公司将给付受益人90万元保险金。则方先生投保的这一寿险属于()。A:定期死亡寿险B:定期生存寿险C:变额寿险D:消费型保险答案：A解析：在制定家庭保险规划时，要根据家庭成员的角色和责任，确定保障的顺序、范围和水平，在收入有限的条件下，一个家庭中首先被保障的成员应该是家庭的经济支柱。生死两全保险是既提供死亡保障又提供生存保障的一种保险。生死两全保险中的死亡给付对象是受益人，而期满生存给付的对象是被保险人。题中，方先生的儿子还未成年，方先生可以作为受益人。定期保险，即定期死亡保险，是以被保险人在保险合同规定的一定期限内发生死亡事件而由保险人给付保险金的一种人寿保险。如果被保险人在规定的期限内死亡，保险人向受益人给付保险金；如果被保险人在期满仍然生存，保险人不给付保险金，也不退还保险费。学生贷款和一般商业助学贷款的利息分别为()。A:无息；无息B:法定贷款利率；无息C:法定贷款利率；法定贷款利率D:无息；法定贷款利率答案：D解析：利率体系是指各类利率之间和各类利率内部存在的相互影响和制约的关系而构成的有机整体。下列关于利率体系的说法正确的是()。A:主要包括利率结构、利率间的传导机制和利率监管体系B:最典型的是利率的风险结构和利率的期限结构C:到期期限相同而收益率不同的利率之间的相互关系称之为利率的期限结构D:一般来说，到期期限越长，利率越低E:市场利率差异的产生是由信息不对称和金融市场结构导致的答案：A,B,E解析：C项为利率的风险结构，利率的期限结构是指利率与到期期限之间的变化关系。一般来说，到期期限越长，利率越高。 回购协议的利率一般高于同业拆借利率。（ ）正确答案：×低于。 保险公司注册资本的最低限额为( )。A1亿元B2亿元C5亿元D10亿元正确答案：B 个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务不再承担清偿责任。A正确B错误正确答案：B21年理财规划师模拟试题9节 第9节金融监管是一种外部力量，其作用主要体现在()。A:维护信用、支付体系的稳定B:保护存款人和投资者的利益C:保证金融机构依法经营D:制定监管法规，指导金融行业健康发展E:促进金融机构之间的公平竞争答案：A,B,C,E解析：下列公证不属于涉外公证的是()。A:证明当事人是外国人B:证明对象在国外C:公证书在国外使用D:双方当事人对国外的财产继承发生争议请求公证答案：D解析：公证是一种非诉讼活动，只能证明没有争议的法律行为和有法律意义的事件、文书。对于有争议的财产继承不得申请公证，应当向法院提起诉讼。 某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款8万亿元，企业活期存款9.5万亿元，企业定期存款3万亿元，在途资金2000亿元，则该国的M2是( )万亿元。A3B20.5C23.5D23.7正确答案：C 如果王女士持有该笔债券至今年年中，但由于宽松的货币政策对宏观经济的刺激作用发挥出来，央行连续上调准备金率，市场利率因此上调至6%，而王女士此时卖出债券相比去年底作出的卖出决策，少盈利( )元(不考虑去年底卖出后再投资的收益率)。A3974B6822C7922D10770正确答案：C 从政策手段来看，产业组织政策基本分为( )。A市场资金配置政策B市场结构控制政策C市场行为调整政策D直接改善不合理的资源配E直接加强新技术改造正确答案：BCD A公司出口的大型设备运到B公司的目的地后，由A公司派员安装，为了预防设备安装工程中由于安装不善造成的损失和费用，A公司应该与保险公司签署的保险合同为( )。A责任保险B保证保险C工程保险D信用保险正确答案：C下列选项中()不属于父母的义务。A:为子女支付大学学费B:在思想品德上教育子女C:为儿子在幼儿园打伤其他小朋友支付医药费D:为1岁女儿买奶粉答案：A解析：父母的义务包括：在物质生活上养育照顾子女如D项，在思想品德方面教育子女如B项，未成年子女造成他人伤害承担责任如C项。已成年子女非因主观原因不能独立生活时父母仍有抚养义务，A项不属于这种情况。贴现收益率的说法中()正确。A:使用面值的百分比收益，而不是计算到期收益率时采用的购买价格的百分比收益B:按照一年365天而不是一年360天来计算年度收益率C:按照一年360天而不是一年365天来计算年度收益率D:债券的贴现率低于其以到期收益率表示的利率E:贴现发行债券的期限越长，偏离程度越大答案：A,C,D,E解析：