某大型集团公司风险管理制度.doc

中国XX集团公司全面风险管理规定第一章总那么第一条依据国务院?企业国有资产监督管理暂行条例?的规定，按照国务院国资委?中央企业全面风险管理指引?的要求，为标准集团公司和各经营单位的风险管理工作，提高集团的风险管理水平和风险管理能力，增强核心竞争力，特制定?中国XX集团公司全面风险管理规定?以下简称?管理规定?。第二条企业风险是指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。全面风险管理是企业围绕总体经营目标，通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的根本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。第三条集团公司全面风险管理的总体目标是“以开展战略为导向，通过建设功能完备、运营通畅、执行到位的全面风险管理体系，培育风险文化，有效管理风险，保障和促进XX集团持续健康开展。第四条集团公司各职能部门及各经营单位应本着从实际出发、务求实效的原那么，积极开展风险管理工作，以对重大决策、重大风险、重大事件的管理和重要流程的内部控制为重点，提高风险管理能力，保证风险与收益的平衡。第五条集团公司及各经营单位适用本?管理规定?。集团公司各经营单位的董事会及尚未建立董事会的经营单位经理办公会应依照本企业?章程?规定的程序贯彻执行本?管理规定?。其他参股企业可参照执行本?管理规定?。第六条本制度所指的各经营单位包括：集团公司各业务板块单元、集团公司全资及直接控股企业。第二章集团公司风险管理模式第七条集团公司的风险管理模式为：对风险实行分类管理、分层管理和集中管理，在此根底上，形成相关职能部门及经营单位、风险管理部门和审计、监察部门各负其责、协同运作的风险管理体系。第八条集团公司及各经营单位根据风险管理活动内容的不同以及风险本身的性质和重要程度的不同，在战略、执行和操作层面，分别明确管理分工和管理重点，落实管理责任，实现风险的分层管理。第九条集团公司各职能部门和各经营单位根据风险种类的不同，分别在其职责范围内，履行对各项具体风险的管理责任，实现风险的分类管理。第十条集团公司风险管理部为风险集中管理的专职机构，在各经营单位、各专业职能部门对风险进行分层、分类管理的根底上，通过对各经营单位风险管理部门的关键岗位从业人员的集中化管理和对各类风险信息的集中化分析、监控，形成专业的风险管理意见，为集团公司提供风险决策建议和依据。第三章集团公司风险管理组织及职能体系第十一条 集团公司的风险管理组织体系包括集团公司总裁办公会、风险管理部、各职能部门、各经营单位风险管理负责人及其风险管理部门和风险管理岗位。第十二条 集团公司总裁办公会是集团公司风险管理工作的最高决策机构。总裁办公会的风险管理职责如下：1、批准集团公司的风险战略、风险管理政策和集团公司重大风险管理解决方案；2、批准集团公司风险管理组织机构设置及其职责方案；3、批准集团公司全面风险管理体系的改良方案；4、审批集团公司全面风险管理年度工作报告；5、批准集团公司内审、监察部门提交的对集团公司风险管理程序、制度和内部控制的充分性和有效性的审计评价和监察报告；6、督导集团公司风险管理文化的培育等。第十三条 集团公司风险管理部是风险管理工作的专职机构，负责对集团公司全面风险管理工作进行组织协调和集中管理，主要职责如下：1、负责制定集团公司风险战略和风险管理政策；2、负责制定和完善集团公司风险管理制度并监督执行；3、负责集团公司重大风险的管理和监控；4、负责对集团公司相关职能部门和各经营单位风险管理的实施进行指导、协调和监督；5、负责对集团公司相关职能部门和各经营单位的经营管理工作提供风险管理领域的配合、支持和效劳；6、负责编制集团公司风险管理报告和专项报告；7、负责集团公司风险管理文化的宣传工作；8、负责集团公司领导交办的其它事项。第十四条 集团公司各职能部门和各经营单位是风险管理的执行机构，负责各自职责范围内的重大风险的具体管理工作，并接受集团公司风险管理部的业务指导和监督。针对集团公司的重大风险，集团公司应根据具体风险的性质和各单位管理职责和工作流程的差异，在各级单位之间划分和确定重大风险的主导管理责任和协助管理责任，对风险进行分层、分类管理。第十五条 各重大风险的主导管理责任部门负责制定该风险的具体管理方法，报集团公司风险管理部备案，组织开展相应的管理工作；协助责任单位应积极参与相应具体风险管理流程、执行相关制度和方法，并按要求及时反应相关风险信息。第十六条 集团公司各职能部门总经理是本单位所负责具体风险的管理责任人，负责相应重大风险的管理工作。各职能部门应根据本部门的工作实际需要，设立风险管理部门、岗位或风险管理联络员，协调、落实本部门与集团公司风险管理部的风险管理日常工作。第十七条 集团公司各经营单位的董事会或经理办公会是本单位全面风险管理工作的决策机构，总经理是本单位风险管理工作的第一责任人，负责推动本单位全面风险管理体系的建设和风险管理日常工作的开展。第十八条 各经营单位的风险管理部或岗位是集团公司风险管理在执行和操作层面的风险管理专职机构，负责推动和落实本单位的风险管理工作。各经营单位应在集团公司风险管理制度指导下，根据自身业务开展的实际情况，设立适合本单位开展需求的风险管理职能部门或风险管理岗位，逐步实现和完善以下风险管理职能：1、制定本单位的风险管理规章制度；2、组织、协调本单位的风险辨识评估工作，编制并按要求向集团公司风险管理部报送?风险评估报告?，；3、提出本单位重大风险解决方案；4、根据需要，负责本单位重大风险的具体管理工作；5、制定本单位的关键风险指标并对其进行监控和汇总分析，按要求向集团公司风险管理部报送?风险监控报告?；6、对本单位高风险业务提出管理意见和要求，为本单位重大决策提供风险管理的专业意见。7、向集团公司风险管理部提供相关风险和风险管理信息。第四章集团公司全面风险管理的根本流程第十九条 集团公司风险管理的根本工作流程为：收集风险管理初始信息、风险评估、制定风险管理策略、提出和实施风险管理解决方案及风险管理的监督与改良。第二十条 各职能部门和各经营单位应按要求持续不断地收集与本单位风险和风险管理相关的内、外部初始信息，建立健全本单位的风险信息库，并及时报集团公司风险管理部。对于战略、经营、财务、投资、平安生产等各职能的专项报表及分析报告，各职能部门和各经营单位应在执行集团公司现行报送流程的同时，抄送集团公司风险管理部。第二十一条 集团公司风险管理部应广泛利用各种方式和途径持续地收集、整理集团公司各项管理活动和经营活动中所有相关的内、外部风险信息，并对风险信息进行必要的筛选、提炼、分类和分析，建立和完善集团公司根底风险信息库、风险管理决策支持信息库等风险信息系统。第二十二条 各职能部门和各经营单位应按要求开展本单位的风险评估工作，定期撰写?风险评估报告?，并经本单位董事会或经理办公会审议批准后，报送集团公司风险管理部。第二十三条 集团公司风险管理部应对各单位的风险评估结果进行汇总、分析，形成集团公司风险评估报告，上报集团公司总裁办公会审议批准。第二十四条 集团公司风险管理部应结合集团风险评估结果和集团公司的开展战略，制定和调整集团公司风险战略和重大风险的管理策略，上报集团公司总裁办公会审议批准。第二十五条 各相关职能部门和各经营单位应依据集团公司总裁办公会批准的集团公司风险战略和重大风险管理策略，对各自管理职责范围内的重大风险制定具体的风险管理解决方案，并经本单位董事会或经理办公会审议批准后，按要求报送集团公司风险管理部。第二十六条 各相关职能部门和各经营单位的风险管理岗位或风险管理部门是风险监控的责任单位，应根据本单位的实际情况，建立相应的风险监控指标体系，对本单位的风险进行日常监控。同时，应根据集团公司风险管理部制定的风险监控报告制度的要求，对相关重大风险的关键指标进行日常监控，定期撰写?风险监控报告?，并经本单位董事会或经理办公会审议批准后，报送集团公司风险管理部。第二十七条 集团公司风险管理部应定期对各类风险关键指标的监控结果进行汇总、分析，形成集团公司风险监控报告，报送集团公司领导或集团公司总裁办公会。第二十八条 集团公司各相关职能部门和各经营单位应加强研究和利用各项风险理财工具，形成适合本单位业务开展需求的风险理财体系，而且，应定期对本单位风险理财工作的效果进行分析和评估，形成?风险理财工作分析报告?，并经本单位董事会或经理办公会审议批准后，报送集团公司风险管理部。第二十九条 集团公司风险管理部应对集团公司及各经营单位的相关风险理财工具进行研究，建立集团公司的风险理财体系，合法、合规、有效地利用金融手段管理相应风险。同时，风险管理部应定期对集团公司风险理财工作的效果进行汇总分析和评估，完成集团公司风险理财工作分析报告，并上报集团公司总裁办公会审议通过。第三十条 集团公司风险管理部、各职能部门和各经营单位应在日常工作中对本单位的风险管理工作的效率和效果进行持续的自我改良，及时发现风险管理工作中存在的问题，并加以调整和提高。第三十一条 集团公司各职能部门、各经营单位应定期开展职责范围内的风险管理评价工作，形成风险管理评价报告，并经本单位董事会或经理办公会审议批准后，报送集团公司风险管理部。集团公司风险管理部负责完成集团公司整体的年度风险管理评价报告，上报集团公司总裁办公会审议通过。第三十二条 集团公司各职能部门、各经营单位应每年对本单位的重大风险和风险管理工作进行梳理和总结，按要求完本钱单位的?年度全面风险管理报告?，并经本单位董事会或经理办公会审议批准后，报送集团公司风险管理部。集团公司风险管理部负责按国务院国资委的要求完成?集团公司全面风险管理年度报告?，报集团公司总裁办公会审议批准后，上报国务院国资委。第三十三条 各职能部门和各经营单位应根据本单位的实际情况，在集团公司风险管理部的指导下，依照集团公司风险管理的根本流程开展相应的风险管理工作。集团公司风险管理部应定期或不定期地对各相关职能部门和经营单位的风险管理工作的效率和效果进行质询，提出改善意见并催促落实。同时，集团公司风险管理部应积极主动地对各相关职能部门和经营单位提供风险管理专业咨询和相关效劳。第三十四条 集团公司审计、监察部门是独立的监督部门，应将风险管理审计和监察纳入其工作范围内。逐步建立和完善对包括风险管理职能部门在内的各相关职能部门和各经营单位是否按规定开展风险管理工作及其工作效果进行审计评价和效能监察的机制。各相关职能部门和各经营单位应向审计、监察部门提供所需的信息和资料。第三十五条 风险信息管理、风险评估、风险监控与报告制度等相应的管理方法另行制定实施细那么。第五章集团公司风险管理文化建设第三十六条 集团公司及各经营单位应当大力培育良好风险管理文化，使各级领导和员工统一认识、自觉行动，促进风险管理能力和管理水平的提高。集团公司及各经营单位的负责人应当在培育风险管理文化中起到领导和表率的作用；相关重要业务流程和风险控制环节的管理和操作人员应当成为培育风险管理文化的骨干力量。第三十七条 全体员工尤其是各级管理人员和业务人员应当牢固树立风险无处不在、无时不在的意识，牢固树立严格防控纯粹风险、审慎处置时机风险、风险管理责任重于泰山的管理理念。第三十八条 集团公司及各经营单位应当通过多种形式广泛、深入、持久的宣传道德诚信和合法合规的风险管理文化，进行风险管理案例教育，加强风险管理理念、知识、管理流程和管控核心等方面的专业培训。第三十九条 对违反集团公司各项规章制度、国家法律法规或道德诚信准那么，无视风险管理而导致集团公司发生风险损失的相关责任人，集团公司将视具体情节追究个人责任，并按集团公司相关规定严肃查处。第六章附那么第四十条 集团公司各职能部门和经营单位应当参照此?管理规定?制定本单位的风险管理制度及实施细那么，并报集团公司风险管理部备案。第四十一条 本规定的解释权归集团公司风险管理部。第四十二条本规定经集团公司总裁办公会审议批准，自发布之日起生效。