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2022理财规划师考试试题题库6节2022理财规划师考试试题题库6节 第1节作为投资管理人的基金管理公司、信托投资公司、保险资产管理公司或其他专业投资机构注册资本不能少于()亿元。A:1B:1.5C:2D:3答案：A解析：投资管理人是指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。作为投资管理人的基金管理公司、保险资产管理公司、证券资产管理公司或其他专业投资机构注册资本不能少于1亿元人民币。治理通货膨胀的一个最基本的对策是()。A:调节社会总需求B:压缩财政支出C:增加商品的有效供给D:控制货币供应量答案：D解析：由于通货膨胀形成的直接原因是货币供应过多，因此治理通货膨胀的一个最基本的对策就是控制货币供应量，使之与货币需求量相适应，稳定币值以稳定物价。共用题干冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二3年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万元的房屋留给大儿子并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月30日，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答下列问题。冯老先生的自书遗嘱()。A:有效，个人可以根据自己的意愿处理财产B:无效，因为分配并不公平C:无效，因为没有给冯枫与冯强留特留份D:无效，因为分配了家庭共同财产答案：D解析：赵先生投保了一份终身寿险，因其工作原因未缴纳保险费，在停缴保险费一年后，赵先生因疾病去世，则()。A:保险公司赔付，停缴保险费未过两年B:保险公司赔付，未过宽限期，C:保险公司不赔，保险合同已经中止D:保险公司不赔，保险合同已经终止答案：C解析：治理通货膨胀的政策主要有()。A:控制货币供给B:推行减税政策C:调节和控制社会总需求D:减少商品有效供给E:实行物价管理制度答案：A,C,E解析：下列关于无差异曲线特征的叙述，不正确的是()。A:向右上方倾斜B:随风险水平增加越来越陡C:向左上方倾斜D:互不相交答案：C解析：无差异曲线满足以下特征：无差异曲线向右上方倾斜；无差异曲线随着风险水平增加越来越陡；无差异曲线之间互不相交。从2022年起，我国保险资金的运用渠道日渐放宽，其体现的是保险()的职能。A:社会管理B:资金分配C:融通资金D:防灾防损答案：C解析：某普通年金计划持续15年，每年末支付2000元，如果收益率为4%，则其终值为()。A:38506.90元B:41649.06元C:31200元D:40047.90元答案：A解析：2022理财规划师考试试题题库6节 第2节 根据继承法的规定，邹女士可获得的遗产总额为（ ）。A75万元B26.25万元C35万元D105万元正确答案：C国内的实物黄金种类不包括( )。A.金条B.金币C.黄金宝D.金饰品答案：C解析：2，3，4，9，10，这五个数的几何平均数是()。A:3.81B:4.20C:4.64D:5.60答案：C解析：当总需求过旺时，财政当局通常采取()等措施，以帮助经济恢复稳定。A:减税、增支、扩大财政赤字B:增税、减支、增加财政赢余C:减税、减支、缩小财政收支规模D:增税、增支、扩大财政收支规模答案：B解析：下列关于通货膨胀的说法不正确的是()。A:流通中的货币增加可能导致通货膨胀的发生B:通货膨胀的本质原因是由于货币供应过多而引起货币贬值C:通货膨胀的度量通常使用价格指数D:通货膨胀对经济发展没有任何益处答案：D解析：通货膨胀是指由于货币供应过多而引起货币贬值，物价水平持续而普遍上涨的货币现象。通货膨胀和货币供求关系有着密切的联系。需要注意的是，流通中货币量的增加不一定会引起通货膨胀。通常，适当的通货膨胀对经济具有一定的积极刺激作用。经省、自治区、直辖市人民政府批准，经济落后地区的土地使用税适用税额标准可以适当降低，但降低额不得超过规定的最低税额的()。A:25%B:30%C:35%D:40%答案：B解析：()属于客户持有的投资资产。A:一年期定期存款B:中期债券C:自用房地产D:成长型股票E:客户佩戴的首饰答案：B,D解析：客户的投资资产包括：资产负债表中“其他金融资产”的全部项目；“实物资产”中的房地产方面的投资及客户以投资为目的储存的黄金和其他收藏品等。共用题干冯老先生现年78岁，和老伴相依为命，膝下有三个孩子，冯老大、冯老二、冯老三。冯老二3年前因为车祸去世，留下两个儿子冯枫与冯强。冯老先生感到自己身体日渐虚弱，决定通过遗嘱分配自己的遗产。他先后留下两份遗嘱，第一份自书遗嘱将二老居住的价值40万元的房屋留给大儿子并由大儿子赡养老伴。第二份代书遗嘱将家中全部存款20万元平均分配给二儿媳妇和冯老三。2022年12月30日，冯老先生突发脑溢血，被送往医院抢救，在治疗期间冯老先生曾一度清醒，并留下口头遗嘱，将自己的全部遗产留给老伴。对此医院的医生与护士均可证明。后冯先生因抢救无效死亡。根据案例回答下列问题。冯老大可以分得价值()万元的遗产。A:0B:20C:6.5D:7.5答案：A解析：2022理财规划师考试试题题库6节 第3节 暂不征收个人所得税的项目是( )。A个人买卖有价证券所得B个人投资者从基金分配中取得的收人C个人炒外汇取得的所得D个人购买储蓄性的寿险利息所得E股票转让所得正确答案：BCDE共用题干资料：某客户从朋友处听说基金是一种较好的投资工具，但由于对基金知识的不了解，迟迟没有购买，为了更好的进行基金投资，他向理财规划师进行咨询。根据资料回答下列问题。投资于基金的基金会(FOF)是一种风险再分散的方式，但须承担额外的成本，这种成本主要指()。A:特殊服务费B:双重管理费C:销售服务费D:机会成本答案：B解析：公证员办理公证事务应遵循的原则包括()。A:真实、合法原则B:法定与自愿相结合的原则C:回避原则D:保密原则E:文件保管原则答案：A,B,C,D解析：公证机关在办理公证时应遵守的办事原则有：真实、合法原则，此原则是公证活动应当遵循的核心原则；法定与自愿公证相结合的原则；回避原则；保密原则。 面值为1000元的债券以950元的价格发行，票面利率10%。每半年付息一次，到期期限3年。该债券的到期收益率最接近（ ）。A0.1108B0.1203C0.0604D0.0601正确答案：B 杜某是位律师，有一子小刚。杜某将两万美金交给张某，委托张某以小刚的名义开立账户用来买卖金融产品，由张某进行管理、交易，并提取账户收益的10%作为报酬，受益用来作为小刚的创业基金，请问，这是一种( )行为。A信托B代理C行纪D委托正确答案：D比一般利率低，用于国家政策扶持对象的贷款利率是()。A:市场利率B:实际利率C:优惠利率D:名义利率答案：C解析：优惠利率则是指对于需要给予重点扶持的贷款对象和贷款项目，执行低于正常标准的利率。老张2000年4月1日退休，那么根据我国养老政策的规定，老张属于()。A:老人B:中人C:新人D:不确定答案：B解析：国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定于1997年开始施行，此文件实施前参加工作、本决定实施后退休的参保人员属于“中人”。国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中对于社会养老保险费用的缴纳做出了明确规定。下列说法不符合该决定的是()。A:社会养老保险费用主要由政府、企业和职工个人共同负担B:企业要按照本地区政府规定的比例缴纳保险费C:企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额20%D:个人养老保险的缴费比例为8%答案：A解析：保险费用筹集：社会养老保险费用主要由企业和职工个人缴费负担，财政负责弥补养老社会保险计划的赤字。2022理财规划师考试试题题库6节 第4节()不需缴纳营业税。A:个人转让专利权B:某明星举办个人演唱会并取得收入C:个人转让著作权D:出售已居住一年半的个人住宅答案：C解析：个人（含外籍个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税；个人转让著作权，免征营业税；将土地转让给农业生产者用于农业生产，免征营业税。某投资项目现金流如下：初始投资20000元，第一年年末收入5000元，第二年年末收入10000元，第三年年末收入15000元，投资人要求的投资收益率为19%，该项目是否值得投资？()A:收支相抵，无所谓值不值得投资B:收支相抵，不值得投资C:不值得投资D:值得投资答案：D解析：NPV=0=-20000+5000/（1+IRR）+10000/（1+IRR）2+15000/（1+IRR）3，解得IRR=19.44%19%，所以值得投资。属于二元制中央银行制度的国家有()。A:英国B:日本C:法国D:美国E:德国答案：D,E解析：二元制中央银行制度指中央银行由中央和地方两级组成，中央级机构是最高权力或管理机构，地方级机构在各自的辖区内有较大的独立性，在本区域内履行中央银行职能。实行联邦制的国家多采用这种中央银行制度，如美国、德国等。下列选项中，反映个人（家庭）财务报表比率的指标有()。A:结余比率B:财务负担比率C:流动性比率D:清偿比率E:速动比率答案：A,B,C,D解析：反映个人（家庭）财务报表比率的指标主要有结余比率、财务负担比率、流动性比率、清偿比率、负债比率、投资与净资产比率，不包括选项E。职业道德作为一种规范，同样具有法律上的强制约束力。 ()答案：错解析：职业道德不是法律规范，因此不具有法律上的强制约束力。从狭义上讲，风险仅指()。A:盈利发生的不确定性B:损失发生的不确定性C:是否发生的不确定性D:何时发生的不确定性答案：B解析：风险是指某种事件发生的不确定性。从广义上讲，这种事件发生的不确定性，或者说未来结果的不确定性，既包括盈利发生的不确定性，也包括损失发生的不确定性。从狭义上讲，风险仅指损失发生的不确定性。 关于现金流量表分析作用，（ ）的表述是错误的。A说明客户现金流人流出的原因B反映客户偿债能力C反映客户资产的流动性水平D反映理财活动对财务状况的影响正确答案：C在我国，企业收入按性质不同可分为()。A:销售商品B:提供劳务C:营业外收入D:让渡资产使用权E:对外投资的收益答案：A,B,D解析：收入按性质不同可分为销售商品、提供劳务和让渡资产使用权的收入。对外投资的收益和营业外收入不包括在收入要素中，属于利润要素。2022理财规划师考试试题题库6节 第5节下列关于个人住房商业贷款抵押贷款方式的说法，正确的是()。A:若购房者不能按照期限还本付息，银行不可将房屋出售，要经购房者的同意B:贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向银行还本付息，而在未还清本息之前，用其购房契约向银行作抵押C:作为个人住房贷款的抵押物首先是用抵押人依法取得的国有土地使用权及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产D:作为个人住房贷款的抵押物只可以是抵押人所拥有的房屋答案：B解析：A项，若购房者不能按照期限还本付息，银行可将房屋出售，以抵消欠款；CD两项，作为个人住房贷款的抵押物首先是抵押人所拥有的房屋或者预购房屋，其次可以用抵押人依法取得的国有土地使用权及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。海外通行的高净值个人的财富拥有量标准一般是()。A.10万美元或20万美元B.50万美元C.100万美元或300万美元D.1000万美元答案：C解析：诉讼时效主要适用于()。A:支配权B:请求权C:形成权D:抗辩权答案：B解析：诉讼时效是法律规定的某种事实状态经过法定时间而产生一定法律后果的法律制度。诉讼时效仅适用于请求权，一旦诉讼时效期间届满，权利人则不再享有请求人民法院保护的权利。 张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合定期两全寿险，关于该寿险以下说法不正确的是( )。A夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件B夫妻中一方死亡后，其配偶没有任何寿险保障C如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保险公司可能给付保险金的两倍D张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济正确答案：C关于证券市场线，下列说法正确的是()。A:价值被低估的证券将处于证券市场线上方B:资本市场线为评价预期投资业绩提供了基准C:证券市场线使所有的投资者都选择相同的风险资产组合D:资本市场线表示证券的预期收益率与其系数之间的关系答案：A解析：资本市场线使所有的投资者都选择相同的风险资产组合而非证券市场线；证券市场线为评价预期投资业绩提供了基准，同时也表明证券的预期收益率与其系数之间的线性关系。董先生作为公司老总，深知保险的重要性，为企业财产投保了巨额的财产保险，董先生可以分次交清保费，一般一年不能超过（ ）次。A.2B.3C.4D.5答案：C解析：若一企业经历了创业阶段的艰难跋涉之后，由于自身的优势，新产品逐渐赢得广大消费者的欢迎和信赖，市场需求上升，则此时该企业处于()。A:创业阶段B:成长阶段C:成熟阶段D:衰退阶段答案：B解析：通常，行业的生命周期可以分为：创业阶段；成长阶段；成熟阶段；衰退阶段。其中，成长阶段又称扩展阶段，新行业经历了创业阶段的艰难跋涉之后，由于自身的优势，新产品逐渐赢得广大消费者的欢迎和信赖，市场需求上升，新行业也随之繁荣起来。信托主体不包括()。A:委托人B:受托人C:托管人D:受益人答案：C解析：2022理财规划师考试试题题库6节 第6节()不是投资工具面临的风险。A:利率风险B:价格变动风险C:信用风险D:责任风险答案：D解析：会计要素是指对会计对象所作的基本分类，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。以下属于我国会计要素的有()。A.资产B.成本C.所有者权益D.费用E.收入答案：A,C,D,E解析：企业发生的下列行为中，应该视同销售征收增值税的是()。A:医务室购买药品用于职工医疗B:购买餐具给职工食堂使用C:购买建筑材料用于在建工程D:将自产的货物用于馈赠答案：D解析：单位或个体经营者的下列行为，视同销售货物，征收增值税：将货物交付其他单位或者个人代销；销售代销货物；设有两个以上机构并实行统一核算的纳税人，将货物从一个机构移送其他机构用于销售，但相关机构设在同一县（市）的除外；将自产或者委托加工的货物用于非增值税应税项目；将自产、委托加工的货物用于集体福利或者个人消费；将自产、委托加工或者购进的货物作为投资，提供给其他单位或者个体工商户；将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送给其他单位或者个人；将自产、委托加工或购进的货物无偿赠送给其他单位或者个人。ABC三项属于不得从销项税额中抵扣进项税额的事项。为了反映客户资产的真实状况，我们需要根据客户资产的()为定价依据。A:购买成本B:市场公允价值C:重置成本D:沉没成本答案：B解析：接上题，大盘与股票B的相关系数是()。A:0.79B:0.89C:0.92D:100答案：B解析：金融控股公司可以分为纯粹金融控股公司和混合金融控股公司。其中纯粹金融控股公司中控股母公司的主要职能是监督管理，有具体的经营业务和投资功能，主要负责收购、兼并、新领域投资等活动。()答案：错解析：纯粹金融控股公司控股母公司的主要职能是监督管理，没有具体的经营业务，但有投资功能。 从消费信贷业务比较发达的国家(地区)来看，住房消费信贷、汽车消费信贷、信用卡消费信贷是消费信贷的三种主要形式，其中信用卡的特点是( )。A先消费，后还款B可以将钱存在信用卡里获的利息，很方便C可以提取现金解燃眉之急，而且还免息D可以利用信用卡分期付款E记账功能正确答案：ADE 如果央行提高利率的概率是30%，那么它的互补事件及概率是( )。A央行降低利率，概率是70%B央行不调整利率水平，概率是70%C央行提高再贷款利率，概率是30%D央行不加息，概率是70%正确答案：D