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21年理财规划师考试真题精选及答案9辑21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第1辑 周先生每月的工资3000元，虽然平时收入不高，但其每年年底可获得大约20万元的年终奖。周先生有半年内贷款买车的意愿，并有购买房屋的打算。在还贷方式中，理财规划师应建议其采用( )。A智慧型还款方式B等额本金还款方式C等额递增还款方式D等额本息还款方式正确答案：A某公用事业公司的股票，由于每年的业绩相差不多，因此每年的分红都保持相当的水平，每股2元。假设市场利率目前为4%，而市场上该股票的交易价格为38元/股，则该股票()。A:被高估B:被低估C:正好反映其价值D:缺条件，无从判断答案：B解析：处于退休期客户的理财规划的重点包括()。A:风险管理规划B:现金规划C:税收筹划D:退休养老规划答案：B解析：退休期客户理财规划的重点包括：财产传承规划、现金规划、投资规划等。()是整个理财规划的基础。A:风险管理理论B:收益最大化理论C:生命周期理论D:财务安全理论答案：C解析：理财规划师之所以划分客户的生命周期，其目的在于划分客户所处的生命阶段，分析其在不同阶段的不同财务状况与理财目标，从而有效地对其进行个人理财规划设计。可以说，生命周期理论是整个理财规划的基础。下列指标中属于同步指标的是()。A:物价指数B:非农业在职人员总数C:GDPD:工业生产指数E:个人收入答案：B,C,D,E解析：同步指标是指那些与经济活动同步变化的经济指标，它们到达其峰顶与谷底的时间几乎与经济周期相同。主要的同步指标包括国内生产总值(GDP)、工业生产指数、个人收入、非农业在职人员总数以及制造业和贸易销售额等。外汇市场是世界上最大的金融市场，下列关于外汇市场的说法不正确的是()。A:外汇交易中，交易品种相对较少B:外汇市场一周七天都进行交易C:外汇市场由于成交量大，不容易被操纵D:投资外汇时对于投资者的技术要求和知识要求比较低答案：D解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第2辑助理理财规划师告诉客户在教育资金的各项来源中，属于无偿资助的是()。A:国家教育助学贷款B:商业助学贷款C:特殊困难补助D:国家奖学金答案：C解析：下列有关国民生产总值的说法不正确的是()。A.GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动B.GDP是流量而不是存量C.家务劳动、自给自足生产等非市场活动不计入GDP中D.家务劳动、自给自足生产等非市场活动计入GDP中答案：D解析：在分业经营模式下的商业银行，其基本业务活动由负债业务、资产业务和其他业务共同组成，这些业务均反映在银行的资产负债表中。()答案：错解析：负债业务和资产业务反映在银行的资产负债表中；而其他业务主要是指商业银行的中间业务和表外业务，这些是未列入银行资产负债表且不影响资产负债总额的业务。促进产业技术进步的政策是()。A:产业结构政策B:产业组织政策C:产业布局政策D:产业技术政策答案：D解析：产业技术政策是指政府所制定的用以引导和干预产业技术进步的政策，主要包括产业技术进步的指导性政策、产业技术进步的组织政策和产业技术进步的激励性政策。某项目从现在开始投资，2年内没有回报，从第3年开始每年获利额为4，获利年限为5年，则该项目利润的现值为()。A*（P/A，i，5）*(P/S,i，3)A*(P/A，i，5）*(P/S,i，2)A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，2）A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，3）A:B:C:D:答案：C解析：递延年金现值=A*（P/A，i，n-s）*(P/S,i，s)=A*（P/A，i，n）-(P/A，i，s)，其中s表示递延期，n表示总期数。下列关于记账方向的说法，错误的是()。A:资产、成本与费用的增加列在借方B:负债、所有者权益、收入及利润的减少列在借方C:所有会计要素的增加列在借方，减少列在贷方D:负债、所有者权益、收入及利润的增加列在贷方答案：C解析：资产、成本与费用的增加列在借方，减少列在贷方；负债、所有者权益、收入及利润的增加则列在贷方，减少列在借方。21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第3辑下列属于我国证券公司业务范围的有()。A:代理证券发行业务B:向金融机构借款及其他融资业务C:代理证券还本付息和红利的支付D:接受委托代收证券本息和红利E:接受委托办理证券的登记和过户答案：A,C,D,E解析：我国证券公司的业务范围一般有：代理证券发行业务；自营、代理证券买卖业务；代理证券还本付息和红利的支付；证券的代保管和签证；接受委托代收证券本息和红利；接受委托办理证券的登记和过户；证券抵押贷款；证券投资咨询业务。B项属于金融租赁公司的主要业务之一。下列关于作品的表述，错误的有()。A:作品必须是作者智力创作的精神产品B:只要属于文学、艺术和科学领域内以一定形式体现的智力产品就是作品C:工业、农业、商业或技术领域的其他智力创造成果也可能属于著作权的保护范围D:作品是作品形式与内容相结合的产物E:自然界的美丽风景是大自然的作品，可以为著作权法所保护答案：B,E解析：作品是指文学、艺术和科学领域内有独创性并能以某种有形的形式复制的智力创作成果，没有独创性的产品不能称之为作品。某股票的股票股利分配方案为每10股送3股，除权前的市场价格为6.8元，则除权后的价格为()元。A:5.23B:5.60C:6.60D:6.80答案：A解析：除权（息）参考价=（股权登记日收盘价+配股价*配股率-派息率）/（1+送股率+配股率），该股票的除权参考价=6.8/(1+0.3)=5.23（元）。共用题干资料：刘先生，某外企员工。2022年9月，刘先生在某高档小区购买了一处住宅，房屋竞价120万兀，贷款70万元。刘先生听说等额本金法下还款利息较少，遂决定按照等额本金方式还款，贷款期限15年，按月还款，货款利率为固定利率6.84%。根据资料回答下列问题（计算结果保留到整数位）。刘先生如果按照这种方法将所有款项还清，则所还利息总额约为()。A:361095元B:461095元C:561095元D:661095元答案：A解析： 我国从( )开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。A2000年B2022年C1998年D2022年正确答案：C 我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值下列规划中( )的目标更倾向于实现客户的财产增值。A消费支出规划B退休养老规划C投资规划D财产分配与传承规划正确答案：C21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第4辑 居民甲与居民乙交换住房，居民甲的住房经评估为30万元，居民乙的住房经评估为50万元，居民甲向居民乙支付差价20万元，则居民乙应缴纳的契税税额为( )。(假定当地契税的税率为3%)A0元B6000元C9000元D5000元正确答案：A创新型人寿保险包括万能寿险、变额万能寿险和()。A:生死两全保险B:终身寿险C:分红保险D:定期寿险答案：C解析：人寿保险可分为传统人寿保险与创新型人寿保险两大类。其中，创新型人寿保险包括万能寿险、变额万能寿险和分红保险。老李认购的国债面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前到期收益率为4.75%；如果到期收益率上调25个基点，那么可以近似的认为在这个过程中，老李持有债券的久期为()年。A:7.66B:7.54C:7.61D:7.47答案：B解析：到期收益率为4.75%时，国债价格为：100*6%*1/2*(P/A，4.75%*1/2，20)+100*(P/F,4.75%*1/2,20)109.86（元）；当到期收益率上调25个基点，即到期收益率为5%时，国债价格为：100*6%*1/2*(P/A，5%*1/2,20)+100*（P/F,5%*1/2,20）107.79（元）。根据修正久期的公式，可得P/P=(107.79-109.86)/109.86=-D*0.25%，所以D=7.54。本位货币的特点是()。A:易于保存B:价值稳定C:具有无限法偿性D:调整经济的主要工具E:一切交易行为最后的支付工具答案：A,C,D解析：根据固定资产投资的资金来源不同，分类不正确的是( )。A.国家预算内资金B.国内贷款C.利用外资D.房地产开发投资答案：D解析：根据固定资产投资的资金来源不同，分为国家预算内资金、国内贷款、利用外资、白筹资金和其他资金几类。D属于按照管理渠道分类。 .共用题干老张持有某创业板上市公司甲的股票100手，占该公司合计股本的0.2%。该公司总资产10000万元，其中负债3000万元，全部为短期债券，利率为6%：2022年税后利润2000万元，所得税率为25%，分红比率为50%。假设该股票的值为1.8，风险溢价为5%。甲公司股利的稳定增长率为(.)。A:20%B:14.29%C:10.5%D:10%答案：B解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第5辑根据资金时间价值理论，在期末年金现值系数的基础上，期数减1，系数加1的计算结果，应当等于()。A:递延年金现值系数B:期末年金现值系数C:期初年金现值系数D:永续年金现值系数答案：C解析： 关于理财目标的确定原则说法错误的是( )。A理财目标需要遵守客户意愿B以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨C理财目标必须具有现实性D理财目标要具体明确正确答案：A 无效合同是指( )。A尚未生效的合同B将要失去法律效力的合同C始终没有法律效力的合同D被法院或仲裁机构确认为无效时起不生效力的合同正确答案：C小王购买了l万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基金，以下不属于货币市场基金投资标的的是() .A.1年以内的大额存单B.期限在1年以内的债券回购C.可转换债券D.剩余期限在397天以内的债券答案：C解析：共用题干资料：随着人们接受教育程度的要求越来越高，教育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规划方面的需求。何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据上面资料回答下列问题。何先生的儿子申请留学贷款时，不需要提供的资料为()。A:拟留学学校出具的入学通知书、接受证明信B:本人的学历证明材料C:拟留学学校所在国入境签证手续的中国护照D:与国家留学基金签署的回国工作承诺、答案：D解析：共用题干苏某（男）的父亲于1975年逝世，留有遗产为房屋(A)一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房产证。1976年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏某的姑父送给贺礼2千元，婚后育有一子苏鹏（化名）和一女苏琳（化名）。两人于1985年1月购买房产一处(B)并对房屋(A)进行了修缮。1986年1月，苏某因从部队专业，获得转业费10万元。秦某是一名业余作家，创作了多部小说，1989年3月，她与一家出版社签订出版合同，其中在1989年4月支付小说（甲）的版税5万元，而小说（乙）的版税6万元直到1990年2月才支付。两人因感情不和于1990年1月离婚，于是苏鹏跟随父亲生活，而苏琳跟随秦某生活，离婚后秦某获得房屋B，但给予了苏某相应的补偿。刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋(C)一处。1992年1月苏某与刘某再婚，刘某再婚时刘某的女儿王华（女，化名）已经结婚，并与刘某分开居住。而苏鹏跟随苏某和刘某居住，刘某于1993年1月收养了苏鹏。苏鹏的生母秦某于2022年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遗产：房屋B，存款10万元。2022年1月刘某遭遇车祸，不幸逝世。留有遗产为房屋(C)，存款10万元。根据案例回答下列问题。关于刘某留下的遗产，其第一顺序继承人为()。A:苏某B:苏鹏C:苏某和苏鹏D:苏某、苏鹏和王华答案：D解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第6辑 对于参与新股申购的基金，市场一般会保护其基本的权益，申购资金可以获得( )。A7天通知存款收益率B银行同期活期存款利率C7天国债回购利率D银行间隔夜拆借利率正确答案：B 下面对于投资收益与风险的说法正确的有( )。A风险与投资成正比，通常高收益意味着高风险B预期收益只是一种参考的收益率C系统风险通常通过贝塔系数来衡量D非系统风险无法避免，而系统分析可以通过投资组合来规避E变异系数越大，说明风险越低正确答案：ABC风险具有普遍性、可测性、不确定性、客观性、发展性的特点，其中风险的不确定性是指( )。A.风险何时发生不确定B.风险发生的原因不确定C.风险发生后的损失不确定D.风险是否发生不确定E.以上全部都正确答案：A,B,C,D,E解析：共用题干林先生2022年因病去世，家中有房屋两套，市价约值人民币200万元，汽车一辆，市值约12万元，存款及其他财产约50万元。林先生住院期间欠医院治疗费10万元。林先生的爱人万女士因为身体不好，2022年从单位办理了病退手续，一直在家养病。林先生夫妇有两个儿子，均已经成家。料理完林先生的身后事，二儿子出示了一份林先生的遗嘱，遗嘱中将一套房屋、存款及其他财产留给万女士，另一套房屋由二儿子继承，汽车留给大儿子。遗嘱由二儿子的妻子代书，上面有林先生的签字，二儿子及主治医师小夏作为见证人在遗嘱上面签名。林先生的大儿子认为遗嘱系伪造，于是向法院起诉要求确认遗嘱无效。关于林先生遗嘱的见证人，下列说法正确的是()。A:主治医师为合格的见证人B:二儿媳既是代书人又是合格的见证人C:二儿子是合格的见证人D:二儿子不能担任见证人、二儿媳可以担任见证人答案：A解析：第一顺序的法定继承人是配偶、子女、父母。在本案中，林先生的法定继承人为妻子万女士和两个儿子。遗产是公民死亡时遗留的个人合法财产。在认定遗产时，应将遗产从共有财产中分出。继承法第二十六条第一款规定：“夫妻在婚姻关系存续期间所得的共同所有的财产，除有约定的以外，如果分割遗产，应当先将共同所有的财产的一半分出为配偶所有，其余的为被继承人的遗产。”在本案中，林先生和万女士的夫妻共有财产为房屋两套、汽车一辆、存款及其他财产约50万元，按照继承法的规定，林先生的遗产为这些财产的一半。共同债务是指在婚姻存续期间为家庭共同生活及家庭生产经营活动所负的债务，因而夫妻双方应对共同债务负连带责任。为一方或双方治疗疾病所负的债务属于夫妻共同债务，应由夫妻共同清偿。代书遗嘱需要符合的条件之一是须有两个以上的见证人在场见证。继承法第十八条规定：“下列人员不能作为遗嘱见证人：（一）无行为能力人、限制行为能力人；（二）继承人、受遗赠人；（三）与继承人、受遗赠人有利害关系的人。”案例中，二儿子是林先生遗嘱中指定的继承人，不能担任见证人，因此C选项错误。二儿媳是与继承人有利害关系的人，也不能担任见证人，因此BD选项错误。主治医师与继承人无利害关系，可以作为见证人。遗嘱是一种要式法律行为。法律对遗嘱的形式有明确规定，遗嘱人只能按照法律规定的形式制作遗嘱，不按照法律规定的形式设立的遗嘱，不能发生效力。林先生所立的代书遗嘱中由二儿子担任见证人不符合法律的规定，因此遗嘱无效。 安先生购买了某年金型保险，其中定期给付选择是指在一个确定时期内以确定年金的形式提供保险金支付，时间一般最长不超过( )年。A25B30C35D40正确答案：B夫妻共同债务是指在婚姻存续期间，夫妻双方或一方为共同生活所产生的负债，下列选项不属于夫妻共同债务的是()。A:婚前一方所负的债务B:夫妻共同的生活债务C:夫妻的经营性债务D:夫妻双方约定由夫妻共同承担的债务答案：A解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第7辑速动比率更进下反映企业偿债能力的指标。扣除存货，是因为存货的变现能力相对较差。现存货扣除所得到的数字能更为准确地反映企业偿债能力。影响速动比车旅费可信度的主要因素是( )。A、流动负债大于速动资产B、应收账款不能实现C、应收账款的变现能力D、存货过多导致速动资产减少答案：C解析：假设S公司的股票上年度发放的股利为0.9元/股，并预期以后各年度的股利水平都一样。如果投资者对该股票要求的收益率为15%，则该股票当前的价格该为()。A:6元/股B:8元/股C:19元/股D:10元/股答案：A解析：银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的所购商业用房、办公用房全部价款(二者以低者为准)的( ) 。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：B解析：整存零取是一种事先预定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息的定期存储，它的起存金额为人民币()元。A:1000B:3000C:5000D:50000答案：A解析：共用题干苏某（男）的父亲于1975年逝世，留有遗产为房屋(A)一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房产证。1976年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏某的姑父送给贺礼2千元，婚后育有一子苏鹏（化名）和一女苏琳（化名）。两人于1985年1月购买房产一处(B)并对房屋(A)进行了修缮。1986年1月，苏某因从部队专业，获得转业费10万元。秦某是一名业余作家，创作了多部小说，1989年3月，她与一家出版社签订出版合同，其中在1989年4月支付小说（甲）的版税5万元，而小说（乙）的版税6万元直到1990年2月才支付。两人因感情不和于1990年1月离婚，于是苏鹏跟随父亲生活，而苏琳跟随秦某生活，离婚后秦某获得房屋B，但给予了苏某相应的补偿。刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋(C)一处。1992年1月苏某与刘某再婚，刘某再婚时刘某的女儿王华（女，化名）已经结婚，并与刘某分开居住。而苏鹏跟随苏某和刘某居住，刘某于1993年1月收养了苏鹏。苏鹏的生母秦某于2022年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遗产：房屋B，存款10万元。2022年1月刘某遭遇车祸，不幸逝世。留有遗产为房屋(C)，存款10万元。根据案例回答下列问题。苏某（男）和秦某（女）夫妇为了避免日后发生纠纷，他们可以对夫妻双方的财产进行约定。一份有效的夫妻财产协议要包含很多有效要件，下列关于有效要件说法不正确的是()。A:夫妻双方具有合法身份B:约定可以采用口头方式C:约定内容必须合法D:约定是双方真实意思表示答案：B解析： 关于员工之间的团结互助，正确的认识是（ ）。A建立在企业利益基础上的团结互助具有生命力B世界上不存在纯粹的、无私的团结互助C如果事事坚持原则，那么根本无法实现团结互助D对方讲互助，则我方自然讲团结；反之亦然正确答案：A21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第8辑房产税是以房产为征税对象，计征房产税的方式是()。A:从价计税B:从量计税C:从租计税D:从地计税E:从人计税答案：A,C解析：房产税的计税依据是房产的计税价值或房产的租金收入。按照房产计税价值征税的，称为从价计税；按照房产租金收入计税的，称为从租计税，即按房产出租的租金收入计税。 根据58、59题，郑女士如果采用定期定额方式筹集不足教育金部分，那么从现在开始她每年应追加投资( )。A980元B1060元C1422元D1782元正确答案：D一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率连续三年显著超过10%的股票就是()。A:蓝筹股B:绩优股C:垃圾股D:红筹股答案：B解析： 期货交易保证金的金额一般为合同总价值的（ ）。A1%3%B1%5%C3%5%D5%15%正确答案：D在与客户会谈之前，理财规划师需要事先通知客户准备和理财规划相关的财务资料，通常这些材料不包括()。A:股票或债券相关凭证B:对账单C:证券账户的开户记录D:纳税凭证答案：C解析：和理财规划有关的财务资料包括：个人的记账记录、对账单、股票或债券相关凭证、保险单、纳税凭证等。在收益率一标准差构成的坐标中，夏普指数就是()。A:连接证券组合与无风险资产的直线的斜率B:连接证券组合与无风险证券的直线的斜率C:证券组合所获得的高于市场的那部分风险溢价D:连接证券组合与最优风险证券组合的直线的斜率答案：A解析：21年理财规划师考试真题精选及答案9辑 第9辑关于一个人有限责任公司的说法中，()正确。A:一个人有限责任公司只能由一个自然人股东设立B:一个人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司C:一个人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的D:一个人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币10万元答案：D解析： 上海的王先生每月工资不高，可是收入增长较快，现准备贷款买车，理财规划师结合市场上的还贷方法，推荐给王先生的还贷方式是( )。A等额递减还款B等额本息还款C等额本金还款D等额递增还款正确答案：D 在投资过程中，任何时刻都要追求当期收入和资产增值的平衡。A正确B错误正确答案：B 甲公司股票市盈率为495.8，乙公司股票市盈率为38.3，丙公司股票市盈率为62.5，则以下说法中( )正确。A甲股票市盈率最高，代表投资者对它的认可度最高B乙股票市盈率最低，证明乙股票的投资风险最低C丙股票市盈率居中，收益应该介于甲和丙之间D无法判断正确答案：D理财规划师在对客户的收入支出表进行分析时，应特别注意()。A:理财师首先应具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例B:对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注C:任何客户都应该努力保持正的净现金流量D:理财师应关注于减少客户家庭的债务负担E:理财师应着重关注家庭的资金配置合理性答案：A,B,C解析：对客户的收入支出表进行分析应注意的问题有：理财规划师首先应该具体分析各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例；对客户财务状况影响较大的经常性项目应重点关注；任何客户都应该努力保持正的净现金流量。个人客户体现在理财规划建议书中的理财目标主要包括()。A:个人财富的增加，生活期望的满足B:退休和身后资产的积累C:个人财务的安全D:消费支出的合理E:为社会做贡献答案：A,B,C,D解析：在理财规划实际工作中，财务安全和财务自由目标集中表现为以下八个方面：必要的资产流动性；合理的消费支出；实现教育期望；完备的风险保障；积累财富；合理的纳税安排；安享晚年；有效的财产分配与传承。