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基金从业经典例题5卷基金从业经典例题5卷 第1卷 证券基金是间接投资工具。判断对错正确答案：错误 QDII基金申购、赎回与一般开放式基金申购、赎回的区别主要在于()。A.QDII基金申购、赎回的币种只能是人民币B.基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下，接受其他币种的申购、赎回C.拒绝或暂停申购的情形与一般开放式基金有所不同D.基金资产规模可以超出中国证监会、国家外汇管理局核准的境外证券投资额度答案：BC 合伙企业合伙人是( )的，缴纳个人所得税;合伙人是( )和其他组织的，缴纳企业所得税。A.非法人;法人B.自然人;法人C.有限合伙人;无限合伙人D.普通合伙人;特定合伙人答案：B解析：合伙企业合伙人是自然人的，缴纳个人所得税;合伙人是法人和其他组织的，缴纳企业所得税。 ETF申购赎回中的现金替代不包括以下哪种类型?( )A.必须现金替代B.现金替代保证C.可以现金替代D.禁止现金替代正确答案：B解析：现金替代是指申购和赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代。 过户费属于（ ）的收入。A.中国结算公司B.证券经纪商C.证券交易所D.国家税务机关正确答案：A过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用。这笔收入属于中国结算公司的收入，由证券经纪商在同投资者清算交收时代为扣收。基金从业经典例题5卷 第2卷 下列各项中，会降低企业短期偿债能力的是()。A.企业从某国有商业银行取得3年期500万元的贷款B.企业向股东发放股票股利C.企业采用分期付款方式购置一台大型机械D.企业向战略投资者进行定向增发正确答案：C 某基金公司准备发行公司某只债券型基金，其中股票资产最高不超过基金净资产20%，但其模拟组合表现优异。基金宣传材料上合规的表述是()。A.该基金存在风险B.该基金公司有业内最年轻的投资团队C.该基金风险低于股票型基金D.基金经理过往业绩优异正确答案：A基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰，应当特别注意：在缺乏足够证据支持的情况下，不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述;不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述;不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。 假设某基金第一年的收益率为5% ,第二的收益率也是5% ,其年几何平均收益率()A.小于5%B.等于5%C.大于5%D.无法判断答案：B解析：(1 5% )* (1 5% )(1/2 ) -1=5% 同一基金管理人管理不同类别基金的，应当坚持( )管理原则。A.同一化B.专业化C.标准化D.专门化正确答案：B 股权投资基金管理人，至少( )名高管人员应当取得基金从业资格，其法定代表人/执行事务合伙人(委派代表)、合规/风控负责人应当取得基金从业资格。股权投资基金管理人的合规/风控负责人不得从事投资业务。A.2B.3C.4D.5正确答案：A股权投资基金管理人，至少2名高管人员应当取得基金从业资格，其法定代表人/执行事务合伙人(委派代表)、合规/风控负责人应当取得基金从业资格。股权投资基金管理人的合规/风控负责人不得从事投资业务。基金从业经典例题5卷 第3卷 下列关于夏普比率的说法，错误的是（ ）。A.夏普比率数值越大，代表单位风险超额回报率越高B.夏普比率是对绝对收益率的风险调整分析指标C.夏普比率是针对总波动性权衡后的回报率，即单位总风险下的超额回报率D.夏普比率使用的是系统风险正确答案：D特雷诺比率与夏普比率的区别在于特雷诺比率使用的是系统风险，而夏普比率则对全部风险进行了衡量。 在流动资产中，流动性较差的是( )。A、现金B、存货C、应收票据D、应收账款B本题考查流动性比率。相对于其他流动资产来说，存货的流动性较差。 基金的会计核算对象不包括( )。A.资产负债共同类B.资产损益共同类C.损益类D.负债类正确答案：B解析：基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算，不包括资产损益共同类。 下列关于基金募集、交易的陈述，正确的有（）。A.基金的募集一般要经过申请、核准、发售、基金合同生效4个步骤B.根据证券投资基金法的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起3个月内做出核准或者不予核准的决定C.基金在基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束前，任何人不得动用D.以上说法都正确正确答案：AC根据证券投资基金法的要求，中国证监会应当自受理基金募集申请之日起6个月内做出核准或者不予核准的决定。 公司型基金的特点有()A.基金的设立程序类似于一般股份公司B.基金本身独立法人机构C.委托基金管理公司作为专业的财务顾问或管理人来经营、管理基金资产D.基金资产归基金所有正确答案：ABCD基金从业经典例题5卷 第4卷 下列不属于宏观经济指标的选项是（ ）。A.国内生产总值是衡量一个国家或地区的综合经济状况的常用指标B.通货膨胀的测量主要采用物价指数，如居民消费价格指数、生产者物价指数、商品价格指数等C.汇率是资金成本的主要决定因素D.汇率的变动直接影响本国产品在国际市场的竞争能力，从而对本国经济增长造成一定影响正确答案：C利率是资金成本的主要决定因素。高利率会减少未来现金流的现值，因而减少投资机会的吸引力。 与普通的开放式基金不同，ETF份额( )A.只能以现金认购B.只能以证券认购C.既可以用现金认购，也可以用证券认购D.既不能用现金认购，也不能用证券认购答案：C解析：与普通的开放式基金不同，根据投资者认购ETF份额所支付的对价种类，ETF份额的认购又可分为现金认购和证券认购。现金认购是指用现金换购ETF份额的行为，证券认购是指用指定证券换购ETF份额的行为。考点：基金的交易、申购和赎回 下列不属于担任基金托管人条件的是（ ）。A.设有专门的基金托管部门B.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度C.有安全保管基金财产的条件D.可不设营业场所正确答案：D(P90)担任基金托管人，应当具有下列条件：(1)净资产和风险控制指标符合有关规定。(2)设有专门的基金托管部门。(3)取得基金从业资格的专职人员达到法定人数。(4)有安全保管基金财产的条件。(5)有安全高效的清算、交割系统。(6)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施。(7)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度。(8)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。 2022年6月通过了( )，从而建立了针对股权投资基金行业的新的监管体系。A、另类基金管理人指引B、泛欧金融监管法案C、创业投资基金管理人指引D、多德一弗兰克法案正确答案：A 2022年6月通过了另类基金管理人指引，从而建立了针对股权投资基金行业的新的监管体系。 债券基金投资风格主要依据基金所持债券的( )来划分。A、发行人B、收益C、凸度D、久期与信用等级参考答案：D解析：债券基金的类型：债券基金投资风格主要依据基金所持债券的久期与信用等级来划分。基金从业经典例题5卷 第5卷 集合理财的优点包括( )。A.强化监管B.具有规模优势C.收益稳定D.风险固定正确答案：B解析：证券投资基金将众多投资者的资金集中起来，委托基金管理人进行共同投资，表现出一种集合理财的特点。通过汇集众多投资者的资金，积少成多，有利于发挥资金的规模优势，降低投资成本。 下列不属于基金合同包含的重要信息的是()。A.基金投资运作安排方面的信息B.基金份额发售安排方面的信息C.基金合同一般约定的信息D.基金合同特别约定的事项正确答案：C基金合同包含以下两类重要信息：基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息;基金合同特别约定的事项。 基金管理人、代销机构的工作人员在从事基金销售活动时，不得有下列情形（）A.挪用投资者的交易资金或基金份额B.对投资者做出盈亏承诺C.代理客户进行基金认购D.承诺利用基金资产进行利益输送正确答案：ABCD 中国证券业协会成立于( )。A.2022年6月7日B.1991年8月28日C.2022年8月28日D.2022年12月4日正确答案：B中国证券业协会成立于1991年8月28日。 有关基金销售活动的部门规章和规范性文件不包括()。A.证券投资基金销售管理办法B.证券投资基金销售适用性指导意见C.证券投资机构内部控制指导意见D.证券投资基金会计核算办法正确答案：D考3;见销售基础教材P210