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理财规划师经典例题9辑理财规划师经典例题9辑 第1辑如下事件发生的概率等于1/4的是()。A:抛两枚普通的硬币，出现的均是正面B:一个不透明的袋子里装着黑白红蓝四种颜色的球，随机拿出一个恰好为红色球C:抛两枚普通的硬币，出现一个正面和一个反面D:掷一枚普通的骰子，出现点数小于3E:掷两枚普通的骰子，出现点数之和小于答案：A,B解析：A选项，出现两个都是正面的概率=1/2*1/2=1/4；B选项，考查古典概率计算方法的使用，随机拿出一个球可能有4种颜色，红色只占其中一种，所以拿出恰为红色球的概率=1/4；C选项，出现一个正面和一个反面应该包括两种情况：正反、反正，因此其概率=1/4+1/4=1/2；D选项，掷出的点数总共有6种情况，而小于3的只有l和2两种情况，所以其概率=2/6=1/3；E选项，掷两枚骰子，出现的点数和最小为2，即两枚骰子的点数都是1，因此其和小于2是不可能事件，所以概率=0。下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法错误的是()。A:由于收入和支出在时间上常常无法同步B:个人或家庭对现金及现金等价物的预防需求量主要取决于个人或家庭对意外事件的看法C:由于未来收入和支出的不确定性D:为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机答案：A解析：A项是关于交易动机的描述。 （ ）为银行保管箱禁止存放物品。A金银珠宝B毒品C古玩字画D遗嘱正确答案：B()是金融资产的收益与其平均收益的离差的平方和的平均数。A:标准差B:期望收益率C:方差D:协方差答案：C解析：A项，标准差是方差的平方根；B项，期望收益率是构成组合的各个资产的期望收益的简单加权平均数；D项，协方差是投资组合中每种金融资产的可能收益与其期望收益之间的离差之积再乘以相应情况出现的概率后进行相加。教育储蓄是国家特设的储蓄项目，它是以()方式计息。A:活期存款利率B:存本取息C:一年期定期存款利率D:整存整取答案：D解析：教育储蓄开户对象为在校小学四年级（含四年级）以上学生。存期分为1年、3年、6年。1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。理财规划师经典例题9辑 第2辑分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，()不属于分析客户财务状况的主要内容。A:投资偏好分折B:资产负债表分析C:现金流量表分析D:财务比率分析答案：A解析：分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，客户财务状况分析主要包括：资产负债表分析；收入支出表分析；客户财务状况比率分析；预测客户财务发展趋势。 理财规划师在为客户服务过程中应做到( )。A在提供理财规划服务过程中始终保持严谨B忠于职守C在合法的前提下最大限度的维护客户的利益D提供的投资方案不应由任何风险E以专业的角度进行审慎判断正确答案：ABCE 甲订立遗嘱将自己的5万元存款留给侄女，甲行使的是所有权中的( )。A占有权B使用权C用益权D处分权正确答案：D我国目前的关税包括()。A:进口关税B:出口关税C:过境关税D:离境关税E:进境关税答案：A,B解析：关税可分为进口关税、出口关税和过境关税，由于过境税对本国生产没有影响，所征税率很低，财政意义不大，而加征该税将影响转口贸易，所以，世界上绝大多数国家都不征收过境税。我国目前的关税只包括进口税和出口税。上市公司对于()需要发布重大事件公告。A:公司的经营方针和经营范围的重大变化B:发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况C:发生重大亏损或遭受超过净资产的10%以上的重大损失D:减资、合并、分立、解散及申请破产E:涉及公司的重大诉讼答案：A,B,C,D,E解析：重大事件是指事件的发生对上市公司原有的财务状况和经营将要产生较大影响，并影响到上市公司的股票市价。对于这些重大事件，上市公司应该立即报告证券交易所和证监会，并向社会公布说明事件性质。“重大事件”一般包括：公司的经营方针和经营范围的重大变化；公司订立重要合同，而该合同可能对公司的财务状况和经营成果产生重要影响；发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；发生重大亏损或遭受超过净资产的10%以上的重大损失；减资、合并、分立、解散及申请破产；涉及公司的重大诉讼，以及法院依法撤销股东大会、董事会决议等。理财规划师经典例题9辑 第3辑接上题，股票A与市场的相关系数相比股票B与市场的相关系数()。A:股票A的比较大B:股票B的比较大C:同样大D:无法比较答案：C解析：下列关于递增法和递减法的叙述不正确的是()。A:指向的是每个还款年度的还款趋势B:递增法表示逐年递增还款，递减法则相反C:两者的侧重点在于还款期间隔的长短D:可与不同的还款金额组合出按月等额本息年度递增法、按月等额本息年度递减法、按月等额本金年度递增法等8种还款方式组合答案：C解析：用来测定一种股票的收益受整个股票市场收益变化影响程度的指标是()A:期望B:标准差C:系数D:方差答案：C解析：系数是一种用来测定一种股票的收益受整个股票市场（市场投资组合）收益变化影响程度的指标。A项，期望是对证券投资收益的衡量指标；BD两项，方差和标准差是对证券投资风险的衡量指标。 关于到期收益率说法错误的是( )。A它假设投资者将一直持有债券，直至债券到期为止B假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益率等于市场利率C到期收益率是使债券各个现金流的贴现值等于0的贴现率D在其他因素相同的情况下，债券的持有期收益率越高，表明投资该债券获得的收益率越低E假设各期的利息收入要在债券的剩余期限内进行再投资，并且再投资的收益率等于到期收益率正确答案：BD 助理理财规划师接触到一个需要做投资规划的客户，该客户目前持有成长性资产20万元，定息资产30万元，根据投资组合状况对客户的风险偏好分类，其分析该客户应属于( )。A保守型B轻度保守型C中立型D轻度进取型正确答案：B理财规划师经典例题9辑 第4辑 如果一只债券每年付息，到期还本，可将其分成两份证券，分别出售给两个投资者，一份只有权按期取得利息，另一份只有权到期取得本金，分别可称之为“利息债券”和“本金债券”。现有一债券，面值1000元，还剩8年到期，票面利率6%，每年付息。如果投资者要求的收益率为7%，则“利息债券”的定价为（ ）。A34.82元B35.82元C40.36元D41.36元正确答案：B()属于防守型股票。A:港口股票B:航空股票C:房地产股票D:农业股票答案：D解析：甲订立遗嘱将自己的5万元存款留给侄女，甲行使的是所有权中的()。A:占有权B:使用权C:用益权D:处分权答案：D解析：处分权指的是投资人对其财产在事实上和法律上的处置的权能。立遗嘱即是物的所有人行使自己对财产的处分权。共用题干马先生2022年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22%，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65%，贷款期限均为20年。根据案例一回答7178题。如果马先生在还款2年后有一笔10万元的意外收入用于提前偿还商业贷款，在保持月供不变的情况下，剩余还款期为()。A:105.21B:110.28C:118.63D:120.12答案：C解析：财务分析的过程实际上就是定量分析的过程。()答案：错解析：财务分析的过程实际上是定量分析和定性分析相结合的过程。理财规划师经典例题9辑 第5辑理财规划师必须要熟悉宏观经济形势，下列不属于理财师所要关注的宏观经济变量的是()。A:利率B:税率C:汇率D:流动比率答案：D解析：理财规划师必须要熟悉宏观经济形势，了解宏观经济变动趋势才有可能制定出高质量的投资策略，只有密切关注各种宏观经济因素，如利率、汇率、税率的变化，才能抓住最有利的投资机会。 杨先生家庭的结余比率为_。A0.36B0.45C0.52D0.61正确答案：C 企业年金计划完全由企业自主决策，在我国，职工未能达到退休年龄的经企业股东大会批准也可以领取企业年金。（ ）正确答案：×举办年金计划的企业不能自行确定企业年金的领取年龄，而是要参照国家统一规定的法定退休年龄。 如果采取“定期定投”方式，二人还需每年年末投入约( )才能满足退休金缺口。A4470元B13071元C7470元D8348元正确答案：D 一国的国际收支状况会导致该国汇率变化，当国际收支逆差时，本币会( )。A相对贬值B相对升值C购买力不变D购买力变化不确定正确答案：A理财规划师经典例题9辑 第6辑关于母公司与子公司法律关系的判断，正确的是()。A:一个公司只有拥有另一个公司50%以上的股份时，才成立母子公司关系B:两公司间是否成立母子公司关系，应以母公司对子公司是否有实际控制能力为标准C:母公司与子公司之间关系只能是基于股权的占有才能实现D:母公司和子公司是两个完全独立的法人E:母公司如果滥用控制权损害了子公司少数股东和债权人利益的，会导致子公司人格被否认，母公司对子公司的债务承担责任答案：B,D,E解析：判断两公司是否成立母子公司关系，应以母公司对子公司是否有实际控制能力为标准，而不以具体持股比例为标准。 接上题，王先生抢救汽车的过程中，花费5000元的抢救费用，则该笔费用应由( )承担。A保险公司B助理理财规划师C王先生D保险代理人正确答案：A()属于中央银行作为“政府的银行”职能范畴。A:最后贷款人B:为政府融通资金C:垄断货币发行D:清算业务答案：B解析：AD两项属于“银行的银行”职能；C项属于“发行的银行”职能；B项，政府的银行是指央行代表政府制定和执行货币政策，代为政府管理财政收支以及为政府提供各种金融服务。某技术人员向公司转让某专利技术的特许使用权，获得转让费2000元，则他需缴纳()元的个人所得税。A:240B:320C:360D:480答案：A解析：劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、财产租赁所得，每次收入不超过4000元的，减除费用800元，按照20%的税率征收。应纳税额=（2000-800）*20%=240（元）。交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的价格，以一种货币交换另一种货币的标准化合约的交易是()。A:即期外汇交易B:远期外汇交易C:掉期外汇交易D:外汇期货交易答案：D解析：外汇期货交易是交易双方约定在未来某一时间，依据现在约定的价格，以一种货币交换另一种货币的标准化合约的交易。理财规划师经典例题9辑 第7辑产业组织政策一般分为()。A.反倾销政策B.权益保护政策C.反垄断政策D.直接规制政策E.间接生产规制政策答案：C,D解析： 王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到理财规划师咨询，得知( )是预期未来收入的现值，其限制就是数量化来衡量人身风险。A生命价值法B需求法C资本保留法D未来收入法正确答案：A 是被动管理基金的理念。A市场是有效的B证券投资信托C股权投资信托D权益投资信托正确答案：D共用题干刘先生与何女士与1976年结婚，婚后育有一子，取名刘飞。2022年1月刘飞与王清结婚，王清在国有公司工作，并于2022年生一女刘霞。2022年刘飞不幸因公牺牲，得到政府抚恤金20万元，王清未再改嫁而尽心尽力照顾刘先生和何女士。20227年刘先生逝世，留下房屋6间，存款10万元，另有承包的山地100亩。刘先生留有遗嘱，房屋留给何女士，存款给刘霞。7根据案例回答下列问题。如果刘先生没有立遗嘱，其遗产应当法定继承，则继承人为()。A:何女士B:王清C:何女士、王清D:何女士、王清、刘霞注：刘霞是代位继承。答案：D解析：徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，25日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值7000元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。根据案例回答811题。徐女士使用信用卡预借现金所享受的免息优惠为( )天。A0B5C27D49答案：A解析：预借现金交易不享受免息还款期待遇,自银行记账日起按日利率5酃计收利息至清偿日止。理财规划师经典例题9辑 第8辑 税收法律关系由权利主体、客体和法律关系内容三方面构成。A正确B错误正确答案：A在购房贷款中，如果借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数偿还贷款，可以向银行提出延长贷款申请，理财规划师在帮客户申请延长贷款时应注意()。A:借款人应提前30个工作日向贷款行提交个人住房借款延长期限申请书B:延长贷款必须在原贷款没有到期时进行申请C:延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金D:借款人可在规定期限内无限次申请延长贷款E:原借款期限与延长期限之和最长不超过30年答案：A,B,C,E解析：从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计入()处理。A:存货投资B:固定资产投资C:消费支出D:政府购买答案：A解析：从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计入存货投资处理。 2022年12月国务院发布的关于完善企业职工基本养老保险制度的决定要求，从2022年1月1日起，为与做实个人账户相结合，基本养老保险个人账户的规模统一由本人缴费工资的11%调整为( )。A0.07B0.08C0.09D0.1正确答案：B商业广告属于()。A:要约B:要约邀请C:承诺D:可能属于要约，也可能属于要约邀请答案：D解析：根据合同法第十五条的规定，商业广告原则上应当为要约邀请，但商业广告具备合同主要条款、内容具体明确符合要约条件的，视为要约。理财规划师经典例题9辑 第9辑我国法律规定的第一顺序继承人不包括()。A:配偶B:子女C:父母D:兄弟答案：D解析：按照我国法律规定，根据家庭成员与死者关系的远近，第一顺序继承人为配偶、子女和父母；第二顺序继承人为兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。证券组合是指个人或机构投资者所持有的各种( )。A.股权证券的总称B.流通证券的总称C.有价证券的总称D.上市证券的总称答案：C解析： 由于原材料、燃料、工资等资源价格上升，而生产效率不变引发的通货膨胀是( )。A需求拉动型通货膨胀B成本推动型通货膨胀C输入型通货膨胀D结构型通货膨胀正确答案：B共用题干李先生购买了某保险单5份。保险费分配如表2-1所示。（单位：元）根据案例回答4549题。假设该保险最高赔付为保险保障的1000倍。若王先生第五年发生了保险人应予赔付的情形，则最高赔付金额为()元。A:348000B:780000C:4788000D:11700000答案：B解析：投资连结保险又称变额万能寿险，是指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险产品。变额万能寿险的保险金额由两部分构成：一部分是最低给付金额，另一部分是其保费分离账户产生的投资收益。主要具有以下主要特点：投资连结保险是一种投资型产品，保障成分相对较低；投保人可以享受投资收益；投保人承担全部投资风险；保险保障风险和费用风险由保险公司承担；更适合于高层收入阶层。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知第一份首年保费为1260元，其他四分均为1200元，李先生每年应交保险费1200*4+1260=6060（元）。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知五份保险的投资账户在第5年缴费期间均为1056，如果投资账户的单位卖出价为1.20元，在不考虑手续费及其他费用情况下，则李先生新增投资单位数为1056*5/1.20=4400。由题意知，李先生购买了某保险单5份，从其保险费分配表知五份保险的第三年保险保障为：第一份204元，其余四份144元，第3年缴费后，保险保障金额为204+144*4=780（元）。由上一题知：第3年缴费后，保险保障金额为780元，而由其保险费分配表知，这五份保险从第三年开始保险保障保持不变，所以第5年缴费后，保险保障金额也为780元。若王先生第五年发生了保险人应予赔付的情形，则最高赔付金额为780*1000=780000（元）。 某只股票的面值为1.5，短期国库券的利率为7%。如果预期市场组合收益率为16%，该股票的期望收益率为( )。A0.155B16.5C0.185D0.205正确答案：D