理财规划师模拟冲刺试题集7章.docx

理财规划师模拟冲刺试题集7章理财规划师模拟冲刺试题集7章 第1章就个人及家庭理财而言，会计要素分为资产、负债、净资产和()六大类。A:收入B:支出C:结余D:成本E:损失答案：A,B,C解析：本题考查会计要素在家庭理财当中的应用。就个人及家庭理财而言，会计要素分为资产、负债、净资产、收入、支出和结余六大类，并以此来编制个人财务报表。假如尤文图斯夺得意甲冠军的概率是0.6，AC米兰夺得意甲冠军的概率是0.2，国际米兰夺得意甲冠军的概率是0.05，那么意甲冠军落入非意甲三强的概率是()。A:0.85B:0.15C:0.06D:0.35答案：B解析：因为冠军只有一队，满足加法原理，即：1-0.6-0.2-0.05=0.15。 某股票最近每股派发现金股利0.5元，并且预计保持每年6%的增长率。如果经过计算得到该股票的值为1.1，并且知道目前的无风险收益率为4%，股票市场的总体收益率为9%。那么，该股票的理论价格为（ ）。A7.65元B12.04元C7.35元D15.14元答案：D解析：该股票预期收益率为k=4%+1.1×(9%-4%)=9.5%，则P0=D0(1+g)/k-g=0.5×(1+6%)/(9.5%-6%)=15.14（元）。 共用题干马先生2022年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22%，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65%，贷款期限均为20年。根据案例回答下列问题。马先生商业贷款的月还款额为()元。A:2565.06B:2314.50C:2261.20D:2108.70答案：A解析：在()计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。A:历史成本B:沉没成本C:重置成本D:平均成本答案：C解析：在重置成本计量下，资产按照现在购买相同或者相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。负债按照现在偿付该项债务所需支付的现金或者现金等价物的金额计量。通常，紧缩性的财政政策和扩张性的货币政策同时实施，会使一国经济()。A:产量增加，利率变动不确定B:产量减少，利率下降C:产量变动不确定，利率下降D:产量增加，利率下降答案：C解析：财政政策和货币政策的搭配对产量和利率会有不同的政策效果，紧缩性的财政政策一般会使政府支出减少，税率增加，产量下降，利率下降；扩张性的货币政策一般会使利率下降，产量增加，两者同时实施的结果会使市场利率下降，对产量的影响却不能确定。：冯先生与冯女士1988年结婚，婚后有一子冯宁，一女冯玉。1992年冯先生因意外去世，留下5万元遗产。1995年，冯女士带着两年孩子改嫁给赵先生。结婚初期二人感情融洽，对孩子视如已出，并出资10万元与朋友同共经营了一家公司，占有50%的股份。1998年冯先生的父亲去世，留有遗产6万元，并留下自遗嘱，将全部财产留给妻子姜昕，冯先生还有一个残疾的妹妹，靠着母亲生活。2000年赵先生在生意中结识了金女士，并很快发展为情人关系，2022年，二人生有一子赵金，赵先生为金女士购买了一套价值30万元的房产。2022年赵先生的父亲去世，留有遗产40万元，在遗产分割前赵先生也因意外去世，赵先生的公司价值100万元，其他家庭财产80万元，赵先生是独生子女，母亲已过世。冯先生及其父亲去世后，冯宁可继承（ ）万元的遗产。A.0B.1C.2D.3答案：B解析：假设唐小姐发生保险合同的约定的事故导致身亡，保险公司给付保险金，说法正确的是（ ）。A.此保险金不能用于偿还债务B.张先生可以获得20万元C.此保险金可用于偿还债务D.张先生可以获得50万元答案：A解析：理财规划师模拟冲刺试题集7章 第2章 商业银行在支付中介和信用中介职能基础上产生的职能是( )。A金融服务职能B吸收储户存款职能C交换中介职能D信用创造职能正确答案：D理财规划中常用的统计量主要包括()。A:算术平均数B:几何平均数C:中位数D:众数E:相关系数答案：A,B,C,D,E解析： 除( )外，带有储蓄性的长期人身保险单，在积累保险费一段时间后，都包含有现金价值。A定期寿险B终身寿险C变额寿险D两全保险正确答案：A 银行某时美元/日元报价为:买入价103.45。如果张先生想将手中的2000美元兑换成日元，则他可以获得( )日元。A19.33B19.37C206460D206900正确答案：C是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的事实或客观现象。A.民事法律事实B.民事法律行为C.民事法律权利D.民事法律客体答案：D解析：下列关于中国银行礼仪存单的说法，错误的是()。A:它是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品B:分为人民币整存零取和定活两便两种C:采用不定额和实名制发行D:客户可以在持有期办理挂失、提前支取、自动转存答案：B解析：B项，中国银行礼仪存单系列产品是在传统人民币定期存单基础上，为满足客户送礼、收藏等需求推出的特色定期储蓄产品。礼仪存单票面印制精美，目前分为人民币整存整取和定活两便两种。当前我国市场上的养老保险产品较多，客户选择养老保险产品不需要关注的非价格因素为()。A:保险公司的偿付能力B:保险公司的服务质量C:保险公司的盈利能力D:保险公司的机构网络答案：D解析： 人们在投资股票时除了关注股票价格的当前行情外，市盈率也是一个重要的参考指标。下列关于股票的说法正确的是( )。A每股股价与每股净盈利的比B每股净盈利与每股股价的比C价格/销售收入D销售收入/价格正确答案：A理财规划师模拟冲刺试题集7章 第3章以下叙述体现整体规划原则的是()。A:理财规划方案通常不是一个单一规划，而是一个包括现金规划、投资规划、税收规划等单项规划在内的综合型规划B:理财规划师的主要职责是为客户提供全方位的专业理财服务，其表现形式往往是出具完整的理财方案C:理财方案应该尽早开始，理财方案应尽早制定D:理财规划师进行任何理财规划前应首先考虑和重点安排现金保障系统E:追求收益最大化应基于风险管理基础之上答案：A,B解析：C项体现的是提早规划原则，D项体现的是现金保障优先原则，E项体现的是风险管理优于追求收益原则。信托投资公司是一种以受托人的身份代人理财的金融机构，其主要业务包括A、代理保管B、金融租赁C、证券发行及投资D、金融咨询E、代理证券买卖答案：A,B,C,D解析：张先生和吴小姐为结婚准备购买新房，张先生付30万元，吴小姐付20万元共同支付了首付，婚后房产证办下来，房主登记为张先生，双方共同偿还了贷款，下面关于该房子产权归属的说法中，正确的是()。A:该房子是双方共同购买，所以是共同共有B:该房子产权登记为张先生，所以为张先生所有C:该房子是双方婚前购买，所以是按份共有D:该房子是双方共还贷款，所以是共同共有答案：C解析：对于一方在婚前购房且房产证登记在其名下，而其配偶方有证据证明也有出资时，在分割该房屋财产时，该房屋仍为房产证登记人的个人财产，但是对于配偶方所付房款，一方应当予以补偿。如果配偶方有证据证明，其婚前出资以双方都认可所购房屋为共同所有为条件，则即使该房产登记在一方名下，仍应当认为其属于夫妻共同财产，分割时应按共同财产的分割原则进行处理。题中，新房的首付款为夫妻二人婚前共同支付，所以该房子的产权为夫妻按份共有。唐小姐不了解缴税多少与风险大小的关系，找到理财规划师咨询，得知一般用()来反映税收期望值不同的不确定性节税方案的风险程度。A:标准离差B:标准离差率C:标准方差D:标准方差率。答案：B解析： 刘先生夫妇的退休金缺口为( )元。A2.65401e+006B2.56401e+006C3.45601e+006D3.54601e+006正确答案：C关于理财目标的确定原则说法错误的是()。A:理财目标需要遵守客户意愿B:以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨C:理财目标必须具有现实性D:理财目标要具体明确答案：A解析：理财目标是指客户通过理财规划所要实现的目标或满足的期望。理财目标的确定，必须遵循一定的原则：理财目标必须具有现实性；以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨；理财目标要具体明确；理财目标必须考虑客户的现金准备；理财目标要兼顾不同的期限和先后顺序。 某企业以500万元的固定资产价值为投保对象，向甲保险公司投保了250万元的财产险，同时该企业又以同样的固定资产向乙保险公司投保了500万元财产险。则该企业的保险方式属于( )。A原保险B再保险C共同保险D重复保险正确答案：D对投资者来讲，分析公司报表以判断公司的财务状况、发展潜力、偿债情况是十分必要的。分析公司的资产负债表，可以得出()。A.公司的财务状况如何B.是否具有持续发展能力C.资本结构是否合理D.流动资金是否充足E.公司对社会的贡献答案：A,C,D解析：理财规划师模拟冲刺试题集7章 第4章下列属于暂免征收个人所得税的项目是()。A:外籍个人按合理标准取得的境内出差补贴B:保险营销员佣金中的劳务报酬部分C:个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金D:个人转让自用达5年以上并且是唯一的家庭居住用房E:拍卖文字作品手稿原件取得的收入答案：A,C,D解析： 上海、深圳证券交易所所有的股票交易采取的是( )。A集合竞价交易方式B连续竞价交易方式C询价交易方式D集合竞价交易方式和连续竞价交易方式都存在正确答案：D 关于我国的企业年金制度，下列说法不正确的是( )。A直接承付B对外投保C建立养老基金D强制储蓄正确答案：D收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。答案：对解析：在国际上，按照实现时间对理财目标进行分类，可以分为()。A:短期目标B:近期目标C:远期目标D:中期目标E:长期目标答案：A,D,E解析：在国际上，按照实现时间进行分类。理财目标按照实现时间进行分类，可以划分为短期目标、中期目标和长期目标。共用题干刘先生目前的投资组合情况如下：40万元认沽权证（认沽权证本质为一种看跌期权），30万元股票型基金，100万元外汇保证金，假设保证金比例为1%，由于常先生投资交易频率非常高，交易成本侵蚀了其一部分投资收益，常先生预留资金30万元准备投资即将推出的股指期货。根据案例回答下列问题。刘先生投资的工具以及准备投资的工具中属于金融衍生品的是()。A:权证、股指期货、外汇保证金交易和股票型基金B:权证和股指期货C:股指期货D:权证、外汇保证金交易和股指期货答案：B解析：共用题干老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，一假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例回答下列问题。为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备()退休基金。A:1355036元B:1500000元C:1357805元D:1727421元答案：A解析： 石先生退休时，他和高女士每月的生活费应为( )元才能保证生活水平没有发生变化。A3000B4277C4803D4.32正确答案：B理财规划师模拟冲刺试题集7章 第5章下列()项目计入GDP。A.政府转移支付B.购买一辆用过的卡车C.购买普通股票D.购买一套机器设备答案：D解析：接上题，我国法定结婚年龄是女性年满()周岁。A:18B:20C:22D:24答案：B解析：婚姻法规定，结婚年龄，男不得早于22周岁，女不得早于20周岁。理财服务费用条款通常包括()。A:理财服务费用的金额B:理财费用支付方式C:理财费用支付步骤D:理财费用接收账户E:服务机构收取理财费用应缴纳的相关税费答案：A,B,C,D解析：理财服务费用条款是约定客户如何向理财规划师所在机构支付服务费用的条款。该条款的内容包括：理财服务费用的金额；支付方式；支付步骤；接收账户。 理财规划师在客户出险后要注意提醒客户不同保险的索赔失效期，其中人寿保险、财产保险、意外伤害保险的索赔失效期分别为( )年。A3、2、1B5、2、1C5、2、2D5、1、1正确答案：C 投资者李先生持有两只股票，市值分别是180和120万，当天股票大涨，该投资者持有的两只股票涨幅分别为4%和10%，则李先生当天的平均收益率为( )。A0.0632B0.07C0.046D0.14正确答案：A张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期存款的方便存取，则他可以采用()。A:零存整取B:存本取息C:整存零取D:定活通答案：D解析：()是会计工作的起点和关键。A:填制和审核会计凭证B:编制会计分录C:登记会计账簿D:编制会计报表答案：A解析：2022年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得20000元，请问，该演员需要缴纳()元的个人所得税。A:9600B:12200C:12400D:14400答案：C解析：理财规划师模拟冲刺试题集7章 第6章现在世界上绝大多数国家都不征收()。A.进口税B.出口税C.过境税D.流转税答案：C解析：现在世界上绝大多数国家都不征收过境税。政府的行政管制往往是产业政策直接干预手段的主要内容，从类型来分其中不包括()。A.市场进入管制B.数量管制C.价格管制D.税率管制答案：D解析：下列不属于夫妻个人债务的是()。A:婚后为满足家庭共同生活而以个人名义所负债务B:一方因赌博所负的债务C:一方为满足自己的收藏爱好所负的债务D:夫妻双方约定由其中一方承担的债务答案：A解析：夫妻个人债务是指夫妻一方以个人名义所负的与夫妻共同生活无关的债务。A项，一方虽以个人名义负担债务，但该债务是为了夫妻共同生活，应该由夫妻双方共同承担。 假定目前大学四年的全部花费为6万元，并且每年以2.2%的幅度上涨，则20年后大学四年的学费需要（ ）。A150897元B109034元C92719元D131078元正确答案：C 下列关于银行理财产品的说法中不正确的是( )。A银行理财产品的收益很高B银行理财产品的期限通常不长C银行理财产品的流动性不强D银行理财产品的投资起点通常比开放式基金高正确答案：C接上题，如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于儿子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有()元的生活费。A:3450.18B:3477.65C:3458.44D:3466.09答案：A解析：届时每个月初生活费=221262.01/（P/A,4%/12，72）/(1+4%/12)=3450.18（元）。在理财规划常用的统计量中，平均数是最常用、能够表明资料中各观测值相对集中较多的中心位置，平均数主要包括()。A:算数平均数B:几何平均数C:中位数D:众数E:样本方差答案：A,B,C,D解析：经常用来描述时间序列数据，可以看出统计量变化趋势的统计图是()。A:散点图B:K线图C:直方图D:饼状图答案：A解析：本题考查的是散点图的特点。散点图经常用来描述时间序列的数据，从散点图中可以看出统计量随着时间的变化趋势。理财规划师模拟冲刺试题集7章 第7章 老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月初都能拿到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4%，则他需要在退休的时候储备( )元的退休基金。A495065.57B496715.79C570251.97D568357.45正确答案：C下列指标中()属于反映资产管理能力的指标。A:经营净现金比率B:资产负债率C:应收账款周转率D:固定资产周转率E:资产收益率答案：C,D解析： 子女对父母的赡养义务包括( )。A赡养人应当履行对老年人经济上供养的义务B赡养人应当履行对老人生活上照料和精神上慰藉的义务C赡养人对患病老人应当提供医疗费用和护理D赡养人应当妥善安排老年人住房E赡养人有义务耕种老年人承包的田地正确答案：ABCDE仲裁裁决作出以后，如果一方当事人不履行义务的，另一方可以申请仲裁机关强制执行。()答案：错解析：仲裁机关属于民间机构，不具有强制执行权，如果一方不履行相应的义务时，另一方有权申请人民法院强制执行。客户提出想要购买既提供死亡保障，又提供生存保障的保险，理财规划师应该向其推荐()。A:生存保险B:死亡保险C:两全保险D:变额寿险答案：C解析： 以下理财规划项目中，( )最具备防御性。A风险管理与保险计划B税收筹划C退休养老规划D财产分配与传承规划正确答案：A个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者之间关系的表述中正确的是()。A:个人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开B:个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备C:企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要D:个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧E:个人及家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入答案：A,C,E解析：个人及家庭财务与企业财务之间存在的区别包括：制作个人及家庭财务报表的主要目标是为了家庭财务管理，这些信息大部分情况下都不需要对外公开；由于个人及家庭的财务报表不需要定期对外报告，所以一般不用受到严格的会计准则或国家会计、财务制度的约束；个人及家庭财务报表对于列报项目及计量属性没有严格的要求；个人及家庭财务报表并不严格要求对固定资产计提折旧；企业资产负债表与损益表中所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中就显得不是那么重要；在个人及家庭的财务管理中，倾向于处理现金而不是将来会有的收入。2，3，4，9，10，这五个数的几何平均数是()。A:3.81B:4.20C:4.64D:5.60答案：C解析：图