公司信贷银行从业资格第二阶段基础题（含答案）.docx

公司信贷银行从业资格第二阶段基础题（含答案）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、某商业银行2010年年底一项抵债房产的账面余额为2000万元，2011 年1月份评估公司评估的该房产评估价为1800万元，同年5月通过拍卖的方 式将该抵债房产变现，变现价值为1900万元，该抵债房产的变现率为（）oA、5%B、90%C、95%【参考答案】：C【解析】：根据抵债资产变现率的公式：抵债资产变现率=已处理的抵 债资产变现价值/已处理的抵债资产总价（原列账的计价价值）X100% = 1900/2000 X100%=95%o2、因债务人（包括借款人和保证人）不能以货币资产足额偿付贷款本息 时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订协议，取得债务人各种有效资 产的处置权，以抵偿贷款本息的方式是（）OA、重组B、清收C、以资抵债【参考答案】：C【解析】：以资抵债是指因债务人（包括借款人和保证人）不能以货币 资产足额偿付贷款本息时，银行根据有关法律、法规或与债务人签订以资抵 债协议，取得债务人各种有效资产的处置权，以抵偿贷款本息的方式。它是 依法保全银行信贷资产的一种特殊形式。3、企业向银行借款属于（），发行债券、股票属于（）。A、直接融资；间接融资B、间接融资；直接融资C、产品组合【参考答案】：A【解析】：产品线是指具有高度相关性的一组银行产品。27、根据贷款币种的不同，贷款利率分为()。A、浮动利率与固定利率B、行业公定利率与市场利率C、本币贷款利率与外币贷款利率【参考答案】：C【解析】：A项是根据借贷关系持续期内利率水平是否变动来划分；BC 两项中，法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国 家实现宏观调控的一种政策工具；行业公定利率是指由非政府部门的民间金 融组织，如银行协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力；市场利 率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。28、以下条件下，可以采用渗透定价策略的是()oA、新产品的需求价格弹性非常大B、该产品需要采用很低的初始价格翻开销路C、产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品【参考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】渗透定价策略采用很低的初始价格翻开销路，以便尽早占领较 大的市场份额，树立品牌形象后，再相应地提高产品价格，从而保持一定的 盈利性。这也被称为“薄利多销定价策略”。如果存在以下一个或多个条件 时，应慎重考虑采用该策略：新产品的需求价格弹性非常大;规模化的优 势可以大幅度节约生产或分销本钱;产品没有预期市场，不存在潜在客户愿 意支付高价购买该产品。29、无论如何，利息保障倍数()oA、应大于1B、应大于0C、不能低于2【参考答案】：A【解析】：利息保障倍数至少应大于1,这样借款入息税前利润才够归还 借款利息。否那么，利息保障倍数一旦小于1,就意味着借款人连利息归还都无 法保障，更别说还本了，也就更谈不上评价长期偿债能力的好坏。30、根据()，商业银行最好发放短期贷款而不发放中长期贷款。A、资产转换理论B、真实票据理论C、预期收入理论【参考答案】：B【解析】：根据亚当斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通 有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预 料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为 这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此 这种贷款理论被称为“真实票据理论”。31、贷款质押的最主要风险因素是()oA、虚假质押风险B、汇率风险C、操作风险【参考答案】：A【解析】：目前银行办理的质押贷款在业务中主要的风险有：虚假质押 风险、司法风险、汇率风险和操作风险。其中，虚假质押风险是贷款质押的 最主要风险因素。32、银行债权应首先考虑以()形式受偿，从严控制以()抵债。A、货币物B、债权资产C、资产债权【参考答案】：A【解析】：银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。 受偿方式以现金受偿为第一选择，债务人、担保人无货币资金归还能力时， 要优先选择以直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权。当现金受偿确实 不能实现时，可接受以物抵债。应选A。33、某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处 置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，那么抵债资产年处置率为()oA、52. 94%B、48. 23%C、47. 06%【参考答案】：A【解析】：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率=90/170X100% = 52. 94%O34、商业银行需审查建设工程的资本金是否已足额到位，这符合银行贷 款发放的()的要求。A、适宜相容B、资本金足额C、进度放款【参考答案】：B【出处】2013年下半年公司信贷真题【解析】银行需审查建设工程的资本金是否已足额到位。即使因特殊原 因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比 例。这符合银行贷款发放的资本金足额原那么。35、以下关于贷款担保中人的担保的说法，错误的选项是()oA、担保人可以是法人，也可以是自然人B、担保人将特定财产抵押给银行C、假设借款人未按期还款，担保人承当还款责任【参考答案】：B【解析】：【正确答案】：C贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主 要指由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期归还贷款 的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承当还款的责任，A、B、D三项正确。财产担保的担保人需将特定财产抵押给银行，人的担 保不适用。应选C。36、以下不属于我国不良贷款形成原因的是()。A、我国国有企业经营机制改革不彻底B、商业银行经营机制不灵活C、我国直接融资比重大，资本市场开展滞后，使得风险集聚到商业银行【参考答案】：C【解析】：D项我国间接融资比重较大，传统上是以商业银行为主的融资 格局，资本市场的开展相对滞后，从而使全社会的信用风险集中积聚到商业 银行中，导致银行的不良资产。37、以下关于各类贷款的主要特征的说法，错误的选项是()。A、借款人净现金流减少，属于关注类贷款的特征B、借款人处于停产状态，属于可疑类贷款的特征C、借款人已经资不抵债，属于次级类贷款的特征【参考答案】：C【解析】：可疑类贷款是指借款人无力归还贷款本息，即使执行担保， 也会造成重大损失的贷款。借款人已经资不抵债，属于可疑类(而不是次级类) 贷款的特征。应选D。38、对贷款展期的期限，表述不正确的选项是()oA、短期贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限B、长期贷款展期的期限累计不得超过3年C、长期贷款展期的期限累计不得超过2年【参考答案】：C【解析】：解析：贷款通那么对贷款展期的期限作了如下规定：短期 贷款展期的期限累计不得超过原贷款期限：中期贷款展期的期限累计不得超 过原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家另有规 定者除外。39、市场需求预测是对需求现状进行分析与评估，对当前市场需求状况 进行预测分析，不包括()OA、评估市场竞争状况B、估计区域市场潜在需求量C、估计行业销售额和企业的市场占有率【参考答案】：A【解析】：市场需求预测是在对需求量进行调查的基础上，对需求现状 进行分析与评估。对当前市场需求状况进行预测分析，包括估计总的市场潜 在需求量、区域市场潜量、行业的实际销售额和公司的市场占有率。40、一般来说，新兴产业在开展期收益和风险分别是 和 () oA、低；小B、高；大C、高：小【参考答案】：B【解析】：新兴产业在开展期收益高，但风险大。41、对于抵债资产的计价价值与贷款本金和应收利息之和的差额，以下 处理正确的选项是（）。A、抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账，冲减当期收 入B、抵债资产的计价价值等于贷款本息之和时，作为收回贷款本金与应收 利息处理C、抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为担保实现处理【参考答案】：B【解析】：A项抵债资产的计价价值低于贷款本金时，其差额作为呆账， 经总行批准核销后连同表内利息一并冲减呆账准备金；B项抵债资产的计价价 值高于贷款本金与应收利息之和时，其差额列入保证金科目设专户管理，待 抵债资产变现后一并处理；D项抵债资产的计价价值等于贷款本金时，作为贷 款本金收回处理；其表内应收利息经总行批准核销后冲减呆账准备金。42、以下不属于流动资金估算方法的是（）。A、比例系数法B、趋势分析法C、分项详细估算法【参考答案】：B【解析】：流动资金估计一般不采用趋势分析法，该法常用于企业财务 报表分析。43、以下因素与资金周转周期延长所引起的贷款需求无关的是（）。 2009年10月真题A、存货周转天数B、现金周转天数C、应收账款周转天数【参考答案】：B【解析】：对于经营周期和资金周转周期的长度，特别是资金周转周期 的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转 天数有关。因为应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款周转天数的延 长将直接导致企业资金周转周期的延长，从而引起借款需求的增加。44、公司信贷的借款人指（）。A、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的自然人B、经行政机关核准登记的自然人C、经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人【参考答案】：C【解析】：公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关） 核准登记的企（事）业法人。45、银行在依法收贷工作中应该注意（）。A、要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷B、信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导C、银行在依法收贷中主要应该依赖于诉讼手段【参考答案】：A【解析】：依法收贷应注意以下几个问题：（1）信贷人员应认真学习和掌 握法律知识；（2）要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷；（3）既要重视 诉讼，更要重视执行；（4）在依法收贷工作中要区别对待。46、借款不作为现金流入，借款利息和本金的归还不作为现金流出的现 金流量表为（）OA、全部投资现金流量表B、借贷资金现金流量表C、经营资金现金流量表【参考答案】：A【解析】：全部投资现金流量表以全部投资作为计算的基础，从全部投 资角度考虑现金流量，因而在此表中，借款不作为现金流入，借款利息和本 金归还不作为现金流出，全部投资均视为自有资金。47、按照我国担保法的有关规定，在信贷业务中经常运用的担保方 式是()中的一种或几种。A、保证、抵押、留置B、保证、抵押、质押C、保证、抵押、定金【参考答案】：B【解析】：按照我国担保法的有关规定，担保方式包括保证、抵押、 质押、定金和留置五种方式。在信贷业务中经常运用的主要是前三种方式的 一种或几种。48、公司信贷是商业银行主要的盈利来源，贷款利润的高低与贷款价格 有着直接的关系。贷款价格O ,单笔利润就()，贷款的需求会O OA、低；低；增加B、低；高；增加C、高；高；增加【参考答案】：A【解析】：贷款价格高，利润就高，但贷款的需求将因此减少。相反， 贷款价格低，利润就低，但贷款需求将会增加。49、资产转换理论带来的问题不包括()oA、缺乏物质保证的贷款大量发放.为信用膨胀创造了条件B、贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险C、银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中长期贷款 的能力【参考答案】：C【解析】：银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中 长期贷款的能力，属于真实票据理论的缺陷，资产转换理论可以提高银行效 益。50、在商业银行贷款中，从贷款提款完毕之日起，或最后提款之日开始, 至第一个还本付息之日为止的期间为()OA、展期B、提款期C、宽限期【参考答案】：C二、多项选择题(共15题，每题2分)1、以下属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是()。A、对贷款担保的分析B、借款人生产经营及经济效益情况C、还款能力【参考答案】：C【解析】：D项“还款能力”属于商业银行固定资产贷前调查报告中的内 容，A、B、C三项是银行流动资金贷前调查报告中的内容。故此题选D。2、以票据申请质押贷款的，必须对()进行连续性审查。A、票据B、所有人C、背书【参考答案】：C【解析】：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法， 对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查。审查的内容有:每一 次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各项背书都相互衔接; 票据质押应办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。3、相关工程分析最重要的问题是()oA、相关工程本钱B、工程建设方案是否同步C、相关工程综合效益【参考答案】：B【解析】：相关工程分析最重要的问题是分析工程建设方案是否同步， 原因是假设投资工程与相关工程建设不同步，既影响工程自身效益的发挥，又 影响整个国民经济的效益。因此，审查投资工程的建设是否同步，是工程建 设条件评估的重要内容。4、在信贷授权的形式中，对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款等 品种给予不同的权限，是按()进行划分的。A、授权人B、授信品种C、客户风险评级【参考答案】：B【解析】：没有试题解析5、以下做法中，符合银行贷款发放的计划、比例放款原那么的是()。A、按照工程完成工程量的多少付款B、按照已批准的贷款工程年度投资计划中规定的建设内容提供相应贷款C、拒绝企业将银行贷款用于股本金的融资【参考答案】：BC、直接投资；间接投资【参考答案】：B【解析】：企业向银行借款是资金需求单位（企业）通过金融机构（银行） 融资的活动，属于间接融资；而发行股票、债券属于资金需求单位（企业）直 接到市场上向资金盈余单位（投资者）融资的活动，因而属于直接融资。故本 题应选Co4、银行公司信贷产品投入市场后也会经历一个产生、开展与衰亡的过程, 其生命周期可以分为四个阶段，其中没有O OA、成长期B、衰退期C、重整期【参考答案】：C【解析】：解析：银行公司信贷产品的生命周期可以分为四个阶段：介 绍期、成长期、成熟期和衰退期。5、资产转换理论带来的问题不包括（）。A、缺乏物质保证的贷款大量发放，为信用膨胀创造了条件B、贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险C、银行只有短期存款的沉淀和长期资金的增加才使得银行具备发放中长 期贷款的能力【参考答案】：C【解析】：银行短期存款的沉淀和长期资金的增加使得银行具备发放中 长期贷款的能力属于真实票据理论的缺陷，资产转换理论可以提高银行效益。6、从净现值率考虑，以下工程中效益最好的是（）oA、总投资现值为100万元，财务净现值为30万元B、总投资现值为500万元，财务净现值为100万元【解析】：计划、比例放款原那么是指银行应按照已批准的贷款工程年度 投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建 设工程的其他资金(自筹资金和其他银行贷款)应与贷款同比例支用。A、B两项属于进度放款原那么；D项属于资本金足额原那么。故此题选C。6、不能作为保证人的是()oA、担保公司B、自然人C、医院、学校等以公共利益为目的的事业单位、社会团体【参考答案】：C【解析】：担保法规定，国家机关不得为保证人，但经国务院批准 为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；学校、幼儿园、医 院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机 构、职能部门不得为保证人；企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以 在授权范围内提供保证。因此，根据法律规定，除非有特殊情形，否那么国家 机关、公益性事业单位、社会团体、企业法人的分支机构、职能部门均不得 作为保证人为他人提供担保。7、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括()oA、基本建设贷款B、流动资金贷款C、自营贷款【参考答案】：C【解析】：【正确答案】：D按照实际贷款用途分类，信贷可以分为流动资金贷款和 固定资金贷款。其中，流动资金贷款根据期限不同，主要分为短期流动资金 贷款和中期流动资金贷款。固定资金贷款包括基本建设贷款和技术改造贷款。 应选D。8、以下不属于公司信贷的接受主体的是()oA、法人B、非自然人C、自然人【参考答案】：C【解析】：【答案】D【解析】公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的 资金借贷或信用支持活动。9、按照我国相关法规规定，银行贷款风险分类不包括（）oA、正常类B、跟踪类C、可疑类【参考答案】：B【解析】：我国银行依据贷款风险分类指导原那么，将银行贷款划分 为5类（亦称“五级分类”），即正常、关注、次级、可疑、损失。10、关于和解与整顿的关系，以下说法不正确的选项是O OA、整顿是和解的前提，和解与整顿融为一体B、和解是破产程序的一个局部，而整顿程序只有在破产程序中止之后才 能开始C、和解与整顿由政府行政部门决定和主持，带有立法当时的时代特征， 不符合今天市场经济开展的形势【参考答案】：A【解析】：A项和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成 立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。11、（）是指具有高度相关性的一组银行产品。A、产品线B、产品工程C、产品组合【参考答案】：A【解析】：产品线是指具有高度相关性的一组银行产品，这些产品具有 类似的基本功能，可以满足客户的某一类需求。应选A。12、以下属于经营者的预警信号的是()oA、丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚B、关键人物的态度变化尤其是缺乏合作态度C、工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备【参考答案】：B【解析】：有关经营者的预警信号有：董事会、所有权变化或重要的人 事变动；财务报表呈报不及时；各部门职责分裂；关键人物的态度变化尤其 是缺乏合作态度；冒险兼并其他公司；冒险投资于其他新业务、新产品以及 新市场等。A、B、D三项属于有关经营状况的信号。应选C。13、客户评级的评价结果是O。A、信用排名B、信用记录C、信用等级【参考答案】：C【解析】：客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险, 评价结果是信用等级。14、与借款人的偿债能力无关的是()oA、净现金流量B、生产灵活性C、盈利能力【参考答案】：B【解析】：【正确答案】：C借款人的偿债能力与其盈利能力、营运能力、资本结构 和净现金流量等因素密切相关，与生产灵活性无关。应选C。15、银行营销机构的组织形式不包括()。A、直线职能制B、合伙合作制C、矩阵制【参考答案】：B【解析】：银行公司信贷营销组织的形式概括地说有直线职能制、矩阵 制、事业部制。三、判断题(共20题，每题1分)1、贷款担俣是银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障债权实现 的一种法律行为。()【参考答案】：正确【解析】：贷款担保是指为提高贷款归还的可能性，降低银行资金损失 的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法 律行为。2、公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。()【参考答案】：错误【解析】：公司进行债务重构一般是为了平衡融资结构，其原因可能是 由于快速开展，公司需要将原来的局部短期融资转化为长期的营运资本，以 到达更合理的融资结构。3、产品技术方案分析必须在了解国内外现状的基础上进行。()【参考答案】：正确4、如果公司实际增长率低于可持续增长率，说明公司目前未能充分利用 内部资源，此时银行不予受理贷款申请。()【参考答案】：正确5、信贷余额扩张系数侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风 险，因此该指标越低越好。()2009年6月真题【参考答案】：错误【解析】：当信贷余额扩张系数小于0时，目标区域信贷增长相对较慢, 负数较大意味着信贷处于萎缩状态；该指标过大那么说明区域信贷增长速度过 快，有可能产生扩张性风险。因而，信贷余额扩张系数过大或过小都可能导 致区域风险上升。6、为保持短期偿债能力，流动比率与速动比率越高越好。()【参考答案】：错误【解析】：一般流动比率、速动比率高，说明借款人拥有的营运资金高, 可用于抵偿短期债务，同时说明借款人可变现的资产数额大，债权人遭受损 失的风险小。但这两个指标也不宜过高，流动比率过高说明借款人占用的流 动资产过多，影响企业资产的使用效率和盈利能力，或企业的应收账款过多 或存货过多。速动比率过高说明企业拥有过多速动资产，可能失去一些有利 的投资或获利机会。7、贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复 条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同。()【参考答案】：正确【解析】：资款经批准后，业务人员应着手落实批复条件，签署借款合 同。8、银行未向借款人和担保人追偿的债权，不得作为呆账核销。()【参考答案】：正确【解析】：以下债权或者股权不得作为呆账核销：借款人或者担保人 有经济归还能力，银行未按本方法规定，履行所有可能的措施和实施必要的 程序追偿的债权;违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行 债权;因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权;银行未向借款人和 担保人追偿的债权;其他不应当核销的银行债权或者股权。9、根据贷款通那么的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过12 个月。【参考答案】：错误【出处】2014年上半年公司信贷真题【解析】根据贷款通那么的相关规定，票据贴现的贴现期限最长不得 超过6个月。10、贷款损失准备金中，对于其他不良贷款或具有某种相同特性的贷款, 实行批量计提。()【参考答案】：正确【解析】：对于大额的不良贷款，特别是大额的可疑类贷款，要逐笔确 定内在损失金额，并按照这一金额计提；对于其他不良贷款或具有某种相同 特性的贷款，那么按照该类贷款历史损失率确定一个计提比例，实行批量计提。n、在对客户法人治理结构进行评价时，信贷人员要着重考虑控股股东 行为的规范和对内部控制人的约束和激励，在此基础上，再分析董事会结构、 运作及信息披露。()【参考答案】：正确12、应收账款周转率、应收账款回收期、存货周转率、存货回收期越高, 说明资产利用效率越高。()【参考答案】：错误【解析】：应收账款周转率、存货周转率都是越高越好，这两个指标越 高，说明企业经营的效率越高；而应收账款回收期、存货回收期都是越低越 好，这两个指标越低，说明企业应收账款、存货周转越快，企业经营的效率 越 o13、贷款发放时，银行应审查有关提款账户、还本付息账户或其他专用 账户是否已开立、性质是否已明确。()【参考答案】：正确【解析】：贷款发放时，银行应审查有关的提款账户、还本付息账户或 其他专用账户是否已开立，账户性质是否已经明确，以防止出现贷款使用混 乱或被挪作他用。14、盈利能力缺乏会导致直接借款需求。()【参考答案】：正确【解析】：解析：在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负， 那么公司就无法维持正常的经营支出，因此，盈利能力缺乏会导致直接借款 需求。15、公司信贷客户市场细分的方法中，按照产业生命周期的不同，可划 分为新兴产业和夕阳产业。【参考答案】：错误【出处】2013年上半年公司信贷真题【解析】按照产业生命周期的不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业。16、风险分解分析法将银行的风险分解为信用风险、市场风险、操作风 险等不同因素。()【参考答案】：正确【解析】：分解分析法将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素， 从中分析可能存在的风险及潜在损失，可以分解为信用风险、市场风险、操 作风险等不同因素，然后对每一种风险作进一步的分解和分析。17、一般经营杠杆越高，企业的盈亏平衡点越高，影响企业盈利水平的 风险也越高。()【参考答案】：正确【解析】：高经营杠杆行业中的企业需要到达较高水平的销售收入来抵 消较高的固定本钱，故这些企业的盈亏平衡点普遍也较高，且影响盈利水平 的风险也越高。18、企业的三类财务报表分别反映企业营运情况的不同方面，故从不同 角度反映了企业的经营状况。()【参考答案】：正确【解析】：借款人在会计期间编制的三类主要会计报表资产负债表、 损益表、现金流量表，分别从不同角度反映了企业的经营状况。19、“借新还旧”和“还旧借新”都不属于贷款重组。()【参考答案】：正确【解析】：“借新还旧”和“还旧借新”从严格意义上说，均不属于贷 款重组，只不过在某种程度上到达了重组贷款的目的。20、在签订贷款合同时，对保证人为法人的，保证方签字人应为其法定 代表人或其授权代理人，而且授权代理人必须提供有效的书面授权文件。()【参考答案】：正确【解析】：签订合同时，借款人、保证人为自然人的，应在当面核实签 约人身份证明之后由签约人当场签字；如果签约人委托他人代替签字，签字 人必须出具委托人委托其签字并经公证的委托授权书。对保证人为法人的， 保证方签字人应为其法定代表人或其授权代理人，授权代理人必须提供有效 的书面授权文件。C、总投资现值为800万元，财务净现值为200万元【参考答案】：A【解析】：解析：净现值率越大，工程的效益就越好，净现值率二财务净 现值/总投资现值。A净现值率为0. 3; B净现值率为0. 25; C净现值率为 0. 2; D净现值率为0. 25o因此A工程效益最好。7、()的贷款期限根据工程工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以 是1年以上的中长期贷款。A、国内工程贷款B、普通工程贷款C、对外劳务承包工程贷款【参考答案】：C【解析】：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据工程工期的长短确定, 可以是短期贷款，也可以是1年以上的中期贷款。8、用线性插值法计算的全部投资内部收益率()期望收益率或基准收益 率或行业收益率，那么工程就可以接受。A、大于B、小于等于C、等于【参考答案】：A【解析】：FIRR大于所选定的判别标准，那么工程就可以接受。9、商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的()。A、家庭状况B、偿债能力C、工作性质【参考答案】：B【出处】2013年上半年公司信贷真题【解析】商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够 按照规定的期限归还贷款并支付利息，否那么，不仅不能从这种资金借贷关系 中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现 在和未来的偿债能力。10、根据波特五力模型，一个行业的（）时，该行业风险较小。A、进入壁垒高B、买卖方议价能力强C、现有竞争者的竞争能力强【参考答案】：A【解析】：根据波特五力模型，一个行业的进入壁垒越高、替代品威胁 越小、买卖方议价能力越弱、现有竞争者的竞争能力越弱，行业风险越小。11、商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的O OA、家庭状况B、偿债能力C、工作性质【参考答案】：B【解析】：商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能 够按照规定的期限归还贷款并支付利息，否那么，不仅不能从这种资金借贷关 系中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其 现在和未来的偿债能力。故此题选C。12、根据商业银行服务价格管理方法有关费率的规定，以下不属于 人民币基本结算类业务的是（）。A、银行汇票和银行承兑汇票B、汇兑C、代收水电费【参考答案】：C【解析】：根据商业银行服务价格管理方法有关费率的规定，人民 币基本结算类业务包括：银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、委 托收款等。13、贷款抵押风险存在的可能原因不包括（）oA、资产评估不真实，导致抵押物缺乏值B、因主合同无效，导致抵押关系无效C、抵押物价值增加【参考答案】：C【解析】：贷款抵押存在的风险为：（1）抵押物虚假或严重不实；（2）未 办理有关登记手续；（3）将共有财产抵押而未经共有人同意；（4）以第三方的 财产作抵押而未经财产所有人同意；（5）资产评估不真实，导致抵押物缺乏值; 未抵押有效证件或抵押的证件不齐；（7）因主合同无效，导致抵押关系无 效；（8）抵押物价值贬损或难以变现，抵押物价值增加不会导致风险。应选Do14、贷款五级分类制度按照贷款的风险程度，将银行信贷资产依次分为 （）OA、正常、次级、关注、可疑、损失B、正常、次级、可疑、关注、损失C、正常、关注、次级、可疑、损失【参考答案】：C【解析】：从2002年起，我国全面实行贷款五级分类制度：该制度按照 贷款的风险程度，将银行信贷资产分为五类：正常、关注、次级、可疑、损 失。15、为防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺 利进行，银行可以依法采取（）。A、财产保全B、财产清查C、申请支付令【参考答案】：A【解析】：银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：防止 债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行；对债 务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履 行义务。16、按照净现值法，贷款价值确实定主要依据对未来()的贴现值。A、现金流人B、现金流量C、净现金流量【参考答案】：C【解析】：【正确答案】：D按照净现值法，贷款价值确实定主要依据对 未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值确实定将包括贷款的所有预 期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。应选D。17、预警处置是借助预警操作工具对银行经营全过程进行全方位实时监 控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、 风险危害程度及()的过程。A、风险评价B、风险定级C、风险处置、化解【参考答案】：C【解析】：预警处置是借助预警操作工具对银行经营运作全过程进行全 方位实时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、 风险大小、风险危害程度及风险处置、化解的过程。客户风险预警信号出现 后，客户部门负责人应组织力量积极进行控制和化解。要根据风险的程度和 性质，采取相应的风险处置措施。应选D。18、关于抵押贷款的展期，以下说法正确的选项是()oA、抵押合同期限自动顺延B、抵押物价值缺乏的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物，不必 重新签订合同C、应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记【参考答案】：C【解析】：对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续抵押合同, 同时做到：核查抵押物的账面净值或委托有相关资格和专业水平的资产评 估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定标准内; 如果抵押物价值缺乏，抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实 抵押物，重新签订抵押合同；抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到 有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性；切实履行 对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，19、分析商业银行所用的资源条件和经营日标是否能够与细分市场的需 求相吻合，属于()。A、市场机会分析B、市场容量分析C、获利情况分析【参考答案】：A【出处】2013年下半年公司信贷真题【解析】分析商业银行所用的资源条件和经营目标是否能够与细分市场 的需求相吻合，属于市场机会分析。20、经过风险预警与风险处置后，要对风险预警的结果进行()oA、控制B、后评价C、后处理【参考答案】：B【解析】：风险预警程序中，在经过风险预警及风险处置过程后，还要 对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题（如虚警 或漏警），深入分析原因，并对预警系统和风险管理进行修正或调整，此过 程称为后评价。21、贷款总结评价的内容不包括（）。A、贷款基本评价B、其他有益经验C、贷款综合效益评价【参考答案】：C【解析】：贷款总结评价的内容主要包括：（1）贷款基本评价；（2）贷款 管理中出现的问题及解决措施；（3）其他有益经验。应选D。22、当借款企业信用评级在 级以下（含）时，银行可以自主免除其O （）A、BBB；表外欠息B、BBB；表内欠息C、BB；表内欠息【参考答案】：A【解析】：根据现行规定，银行可以自主免除符合以下条件的表外欠 息：借款企业信用评级在BBB级以下（含BBB级）；贷款本金为次级、可 疑或损失类。23、贷款平安性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注 意（）对抵押担保额的影响程度。A、汇率变化B、通货膨胀率C、存款准备金率【参考答案】：A【出处】2013年上半年公司信贷真题【解析】在贷款平安性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要 调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化 对抵(质)押担保额的影响程度。24、借款人如不能按期归还贷款本息，银行将处理抵押物以收回贷款的 贷款方式为()OA、信用贷款B、质押贷款C、抵押贷款【参考答案】：C【解析】：抵押贷款是以借款人或第三方财产作为抵押发放的贷款，借 款人如不能按期归还本息，银行将会行使抵押权，处理抵押物收回贷款。25、资产管理公司要有()年以上不良资产管理和处置经验。A、2B、5C、10【参考答案】：B【解析】：资产管理公司，是指具有健全公司治理、内部管理控制机制, 并有5年以上不良资产管理和处置经验，公司注册资本金100亿元(含)以 上，取得银监会核发的金融许可证的公司，以及各省、自治区、直辖市人民 政府依法设立或授权的资产管理或经营公司。26、()是指具有高度相关陛的一组银行产品。A、产品线B、产品工程