2023年银行专业人员职业《公共科目＋银行管理》考试模拟练习（含答案及解析）.docx

2023年银行专业人员职业公共科目+ 银行管理考试模拟练习（含答案及解 析）.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元，关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A. 10%15%18%20%【答案】：D【解析】：不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率=（次级 类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额义100%。该商业 银行的不良贷款率=（10 + 7 + 3） / （50 + 30+10+7 + 3）义100% = 20% o【答案】：D【解析】：商品风险定义中的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产 品（包括石油）和贵金属等，但不包括黄金这种贵金属，黄金价格波 动是被纳入商业银行汇率风险范畴的。12.市场约束参与方主要包括（）oA.监管部门B.公众存款人C.评级机构D.其他债权人E.股东【答案】：A|B|C|D|E【解析】：市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、 外部中介机构（评级机构）和其他参与方。13.声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，为 提高日常解决问题的能力，以下做法可行的有（）oA.预先识别潜在危机，并制定相应的反响策略B.公共关系和投资者关系部门应当密切协作，以采取更恰当的对外回 应C.改变业务部门处理问题的方式，尽可能防止将问题升级为危机D.定期测试危机沟通方案以及应对措施E.采用压力测试和敏感性分析法进行声誉危机评估【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，应当采用压力测试和情景分析法进行声誉危机评估。14.以下关于收益率曲线的描述，错误的选项是（）。A.债券的到期收益率通常不等于票面利率B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D,收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲【答案】：B【解析】：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲 线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况 的判断，以及对未来经济走势预期(包括经济增长、通货膨胀、资本 回报等)的结果。15 .关于商业银行风险、收益与损失之间的关系，以下描述正确的有 ()。A.损失是一个事后概念B,承当高风险一定会带来高收益C.某项业务的预期损失较高反映了该业务的不确定性或风险较高D.通常情况下，当期收益较高的业务所承当的风险也相对较高E.风险是一个事前概念【答案】：A|D|E【解析】:B项，因管理不善承当的高风险不一定能够带来高收益；C项，预期 损失是指商业银行业务开展中基于历史数据分析可以预见到的损失， 通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值），预期损 失不等同于不确定性风险。16 .在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务”产品 线的B值为（）o8%12%18%A. 15%【答案】：D【解析】：商业银行各业务条线的B系数为：“公司金融”“交易和销售” “支付 和清算”条线为18%； “商业银行业务”“代理服务”条线为15%； “零 售银行业务”“资产管理”“零售经纪”条线为12%。".在计算流动性匹配率时，（）天以内的存放同业、拆放同业及买 入返售的折算率为0。A. 371428【答案】：B【解析】：流动性匹配率的计算公式为：流动性匹配率=加权资金来源/加权资 金运用义100%。其中，加权资金运用包括各项贷款、存放同业、拆 放同业、买入返售（不含与中央银行的交易）、投资同业存单、其他 投资等工程。7天以内的存放同业、拆放同业及买入返售的折算率为 0o18.监管部门是市场约束的核心，其作用不包括（）0A.制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B.实施惩戒，即建立有效的监督检查制度，确保政策执行和有效信息披露C.引导其他市场参与者改进做法，强化监督D.建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用【答案】：D【解析】：监管部门的作用除了 ABC三项之外还包括建立风险处置和退出机制, 促进市场约束机制最终发挥作用。19 .根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个 人住房抵押贷款的风险权重为（）。A. 70%50%100%0【答案】：B【解析】:在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。 例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我 国政策性银行的债权（不包括次级债券），风险权重为0；对一般企 业的债权，风险权重为100%；对符合标准的微型和小型企业的债权, 风险权重为75%；对个人住房抵押贷款债权，风险权重为50%；对个 人其他债权，风险权重为75%。20 .在总体组合限额管理中，“资本分配”中的资本是（）,是商业银 行用来承当所有损失、防止破产的真实的资本。A.银行股本B.银行的实收资本C.上一年度的银行资本D.预计的下一年度的银行资本（包括所有计划的资本注入）【答案】：D【解析】： 组合限额可分为授信集中度限额和总体组合限额两类。其中，总体组 合限额是在分别计量贷款、投资、交易和表外风险等不同大类组合限 额的基础上计算得出的。设定组合限额的第一步，是按某组合维度确 定资本分配权重。“资本分配”中的资本是所预计的下一年度的银行 资本（包括所有计划的资本注入），是商业银行用来承当所有损失、 防止破产的真实的资本。21.根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为（）oA.账面资本、经济资本、监管资本B.持续经营资本、破产清算资本C.核心一级资本、其他一级资本、二级资本D.实收资本、资本公积、盈余资本【答案】：A【解析】：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本主要有账面资本、经 济资本和监管资本三个概念。其中，账面资本是银行持股人的永久性 资本投入；经济资本是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御 银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额； 监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平 相匹配的资本。22 .关于商业银行流动性风险与其他风险的相互作用关系，以下表述 错误的选项是（）。A.操作风险不会对流动性造成显著影响B.声誉风险可能削弱存款人的信心而造成大量资金流失，进而导致流 动性困难C.承当过多的信用风险会同时增加流动性风险D.市场风险会影响投资组合产生流动资金的能力，造成流动性波动【答案】：A【解析】：A项，流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之 外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行流 动性缺乏，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。23 .假设违约损失率（LGD）为14%,商业银行估计预期损失率最大值 （BEEL）为10%,违约风险暴露（EAD）为20亿元，那么根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A. 1014.518.520【答案】：A【解析】：资本要求K=Max0, (LGD-BEEL)；风险加权资产(RWA) =KX 12.5XEAD = Max0, (LGD-BEEL)X12.5XEAD = Max0, (14%-10%) X 12.5X20 = 10 (亿元)。24.商业银行采用信用风险内部评级法初级法时，除了回购类交易的 有效期限是0.5年外，其他非零售风险暴露的有效期限是()年。A. 322.5D. 52.目前国际上应用比拟广泛的信用风险组合模型包括()oA. Credit Metrics 模型B.死亡率模型Credit Risk+模型C. KPMG模型Credit Portfolio View 模型【答案】:A|C|E【解析】：BD两项属于客户信用评级的违约概率模型。3.商业银行对同时符合以下哪些条件的微型和小型企业债权的风险 权重为75%?()A.只适用于生产加工类型的企业B.商业银行对单家企业的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例 不高于0.5%C.符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准D.单笔贷款超过600万元【答案】：c【解析】：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外， 其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评 级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下, 债项的有效期限越短，信用风险就越小。25.巴塞尔委员会在有效银行监管核心原那么中要求银行监管者可 以视检查人员资源状况，全部或局部地使用外部审计师对商业银行实 施检查并到达一些目的。关于有效银行监管核心原那么要求到达的 目的，以下说法正确的有（）oA.评价管理层的能力B.评价商业银行各项风险管理制度C.评估其从商业银行收到报告的精确性D.评价商业银行总体经营情况E.商业银行遵守有关合规经营的情况【答案】：A|B|C|D|E【解析】：有效银行监管核心原那么要求到达的目的，除ABCDE五项外，还 包括：评价商业银行会计和管理信息系统的完善程度；评价银行 各项资产组合的质量和准备金的充足程度；其他历次监管中发现的 问题。26.以下属于其他个人零售贷款的有（）。A.个人汽车消费贷款B.个人住房按揭贷款C.个人经营贷款D.信用卡消费贷款E.助学贷款【答案】：A|C|D|E【解析】：目前，我国个人信贷产品可基本划分为个人住房按揭贷款和其他个人 零售贷款两大类。其他个人零售贷款包括个人消费贷款（含个人汽车消费贷款）、个人经营贷款、信用卡消费贷款、助学贷款等多种方式。27.主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。A.操作风险B.市场风险C.声誉风险D.战略风险【答案】：B【解析】：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基 准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失， 主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现 大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。28.以下关于商业银行风险限额的描述，错误的选项是（）oA.风险限额是风险偏好传导的重要手段B.风险限额可以包括条线、实体、产品等维度C.风险限额是根据宏观经济形势和整体开展战略所设定的主要风险指标的控制上（下）限D.风险限额的设定必须以行业标准和监管要求为标准【答案】：D【解析】：在限额水平的设定上，尽管行业标准和监管目标不是限额目标值设定 的绝对参考，但大多数银行仍然会把监管目标作为限额管理的底线， 并在此之上设置一定的缓冲。29.客户评级必须具有（）的功能。A.能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等 级的下降而呈加速上升的趋势B.能够有效防止违约风险C.能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率D.能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E.将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内【答案】：A|C|E【解析】：客户评级必须具有两大功能：能够有效区分违约客户，即不同信用 等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；能够 准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估 计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。30.商业银行进行风险加总，假设考虑风险分散化效应，应基于 实证数据，且数据观察期至少覆盖 完整的经济周期。（）A.短期；一个B.长期；两个C.长期；一个D.短期；两个【答案】：C【解析】：商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互 传染。假设考虑风险分散化效应，应基于长期实证数据，且数据观察期 至少覆盖一个完整的经济周期。否那么，商业银行应对风险加总方法和 假设进行审慎调整。31.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风 险造成的损失安排（）。A.存款准备金B.存款保险C.经济资本D.资本充足率【答案】：C【解析】：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量， 也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的 资本。32.某商业银行今年共发放了 1万笔长期个人住房贷款，假设该1万 笔贷款预期在第一年、第二年、第三年的边际死亡率分别为5%、3%、 1%,那么该1万笔贷款预期在三年间的累计死亡率是（）oA. 7.25%9%10.14%B. 8.77%【答案】：D【解析】：贷款存活率=(1-5%) X (1 3%) X (1-1%) =91.23%,累计 死亡率=1 91.23% = 877%。33.通过分析过去三个月内英镑兑美元的汇率，得到汇率均值为1英 镑= 1.64美元，汇率波动标准差为250个基点。假设英镑兑美元的汇 率波动基本符合正态分布，那么预期未来三个月中，英镑兑美元的汇率 有95%的可能性处于()美元之间。A.【解析】：假设随机变量X的概率密度函数为：其中，。0, U与。均为常数，那么称X服从参数为11、。的正态分 布，记为N （ U ,。2）, U是正态分布的均值，。2是方差。P （ U -2。X 口 +2。）%95%,表示正态随机变量X有95%的可能落 在均值左右两个标准差之间。此题中，口 =1.64； 一个基点表示0.01%, 那么。=0.025,那么该题英镑兑美元的汇率有95%的可能性处于1.59- 1.69美元之间。34.贷款重组应当注意的事项包括（）。A.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估B.是否值得重组，重组本钱与重组后可减少的损失孰大孰小C.进入重组流程的原因D.对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估E.是否属于可重组的对象或产品【答案】：A|B|C|E【解析】:贷款重组应当注意的事项包括：是否属于可重组的对象或产品，通 常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定；为何 进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由；是否值得 重组，重组的本钱与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客 户必须进行细致科学的本钱收益分析；对抵押品、质押物或保证人 一般应重新进行评估。35.巴塞尔协议in有关市场风险监管新规的内容，说法正确的选项是（）oA.首次明确了详细的账簿划分标准B.要求使用内部模型法的银行在交易台层面开展市场风险计量管理 C.重点对银行账簿向交易账簿的内部风险转移交易，提出严格的监管 要求D.首次提出剩余风险资本附加要求E.内部模型法资本计量以风险价值指标替代预期尾部损失【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，巴塞尔协议III内部模型法资本计量以预期尾部损失（ES）替代 风险价值（VaR）指标，提出全新的市场风险内部模型法管理流程和 计量方法。36.2004年，巴塞尔委员会发布统一资本计量和资本标准的国际协 议（修订框架），提出了以（）三大支柱为特色的新资本协议框架。A.治理结构B.内部控制C.最低资本充足率要求D.市场约束E.监管当局的监督检查【答案】：C|D|E【解析】：2004年，巴塞尔委员会发布统一资本计量和资本标准的国际协议 （修订框架），提出了以最低资本充足率要求、监管部门监督检查和市场约束三大支柱为特色的新资本协议框架。2006年发布的巴塞 尔新资本协议（巴塞尔协议H）增加了对交易账户和双重违约的处E.商业银行对单家企业的风险暴露不超过500万元【答案】：B|C|E【解析】：商业银行资本管理方法（试行）第六十四条规定，商业银行对同 时符合以下条件的微型和小型企业债权的风险权重为75%：企业符 合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家 企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；商业银行对单家 企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高 于 0.5%o4.对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用（）能 够适度降低风险加权资产、节约资本。A.权重法B.蒙特卡洛模拟法C.资本计量的高级方法D.标准法理。37.用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流 动性，一般的限度为()。A. 60%80%100%120%【答案】：C【解析】：应付未付外债总额与当年出口收入之比可以用来衡量一国长期资金 的流动性，一般的限度为100%o高于这个限度说明该国的长期资金 流动性差，因而风险也较高。38用于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是 ()oA.违约概率B.非预期损失C.预期损失D.风险价值【答案】：D【解析】：风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、 汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头 寸或组合造成的潜在最大损失。39.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款50亿元， 关注类贷款30亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款7亿元，损失 类贷款3亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。A. 10%15%18%20%【答案】：D【解析】：不良贷款率为不良贷款与贷款总额之比，即：不良贷款率=(次级 类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款余额X100%。该商业 银行的不良贷款率=(10+7 + 3) / (50+30+10+7 + 3) X100% = 20% o40.证券的()越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此 风险也越大。A.久期B.敞口C,现值D.终值【答案】：A【解析】：久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的 衡量。证券的久期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。41 .风险分散的原理是（）oA.两种资产之间的收益率变化完全正相关B.用标准差度量的加权组合资产的风险小于各资产风险的加权和C.用标准差度量的加权组合资产的风险大于各资产风险的加权和D.用标准差度量的加权组合资产的风险等于各资产风险的加权和【答案】：B【解析】：因为相关系数一1WP W1,所以有：那么根据上述公式可得，当两种资产之间的收益率变化不完全正相关 （即PV1）时，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之 和，揭示了资产组合降低和分散风险的数理原理。42 .巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备 首席风险官，关于首席风险官，以下说法中错误的选项是（）。A.首席风险官必须具备独立性B.首席风险官负责商业银行的全面风险管理C.首席风险官不能向董事会报告D.首席风险官应与操作和经营条线别离，不负管理和财务职责【答案】：C【解析】：商业银行公司治理指引指出，商业银行可以设立独立于操作和经 营条线的首席风险官。首席风险官负责商业银行的全面风险管理，并 可以直接向董事会及其风险管理委员会报告。43.关于商业银行常用的风险规避策略，以下表达不正确的选项是（）oA.采取授信额度B. “收软付硬”“借硬贷软”的币种选择原那么C.设立非常有限的风险容忍度D.使用交易限额【答案】：B【解析】： 风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银 行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风 险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限 额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承当风险的业务，商业银行对 其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业 务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。B项，“收 硬付软”“借软贷硬”的币种选择原那么属于风险规避的原那么之一，即 在国际业务中，对将要收入或构成债权的工程选用汇价稳定趋升的 “硬”货币，对将要支付或构成债务的工程选用汇价明显趋跌的“软” 货币。44.为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划 通常的做法是对未来（）进行滚动规划。A. 一年或三年B.三年或五年C.两年或三年D,三年或四年【答案】：B【解析】：为了对未来一段时期的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常 的做法是对未来三年或五年进行滚动规划。由于银行对于未来一年往 往有更多的信息，因此规划的重点往往在第一年，第一年的预测也为 后几年的预测提供了基础信息。45.核心负债比中核心负债的定义为（）0A.活期存款的50%以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债 券B.活期存款以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券C.活期存款的50%以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债 券D.活期存款以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券【答案】：A【解析】：根据商业银行风险监管核心指标，核心负债是指距到期日三个月 以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。46.以下未表达商业银行风险管理职能独立性的是（）。A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的 渠道B.设置独立的风险管理部门C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事 会报告业务的风险状况【答案】：C【解析】：C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定 应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身 目标的实现，防止影响他们的独立性。47.一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设 分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一 事件中，此家商业银行遭受到的风险有（）oA.信用风险B.国别风险C.法律风险D.声誉风险E.市场风险【答案】：A|B|C【解析】：“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于国别风 险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；”开设分支机构的一 家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失”，即导致该国的信用 状况下降，这又属于信用风险。48.以下关于资本转换因子的说法，正确的选项是（）oA.某组合风险越小，其资本转换因子越高B.同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高C.设定组合限额步骤的第五步是根据资本转换因子，将以计划授信额 表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额D.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授 信的风险【答案】：D【解析】：A项，某组合风险越大，其资本转换因子越高；B项，同样的资本， 风险高的组合计划的授信额就越低；C项，设定组合限额步骤的第五 步是根据资本转换因子，将以资本表示的该组合的组合限额转换为以 计划授信额表示的组合限额。49.内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共 同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按（）以及其他抵（质） 押品的顺序进行。A.金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B.应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C.商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D.金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款【答案】：A【答案】：c【解析】：与权重法相比，资本计量的高级方法（如信用风险内部评级法）能更 加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业 银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、 节约资本。5.通常金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越短，并且在 到期日之前支付的金额越大，那么久期的绝对值（）oA.不变B.越高C.越低D.无法判断【答案】：C【解析】：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并【解析】:内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵（质）押品共同担 保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵（质）押品覆盖的局部，分别 计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居 住用房地产以及其他抵（质）押品的顺序进行。50.某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷 款本息或投资可能会造成一定损失，这种状况应当划分为（）。A.较低国别风险B.低国别风险C.较高国别风险D,中等国别风险【答案】：D【解析】：国别风险应当至少划分为低、较低、中等、较高、高五个等级，其中, 中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国 家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。51.在标准法中，商业银行的所有业务可划分成九大类业务条线，主要包括（）oA.支付和结算B.资产管理C.公司金融D.贷款E.零售银行【答案】:A|B|C|E【解析】：标准法以各业务条线的总收入为计量基础，总收入是个广义的指标， 代表业务经营规模，因此也大致代表了各业务条线的操作风险暴露。 业务条线分为9个：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银 行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和其他、业务。 52.关于外部审计和监督检查的关系，以下说法正确的有（）。A.外部审计侧重于风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记 录D.外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重 要依据E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和 准那么也是实施外部审计所依据和关注的重点，二者互相配合并形成合 力能促进银行机构完善管理，防范金融风险【答案】:C|D|E【解析】：A项，银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计 侧重于财务报表审计；B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的 方式。53 .商业银行的战略风险主要表达在（）。A.政治、经济和社会环境发生变化B.实现战略目标所需要的资源匮乏C.整个战略实施过程的质量难以保证D.商业银行战略目标缺乏整体兼容性E.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷【答案】：B|C|D|E【解析】：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期开展目标的过程 中，因不适当的开展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响 的风险。战略风险主要表达在四个方面：商业银行战略目标缺乏整 体兼容性；为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷；为实现 战略目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。54 .商业银行以下情形中，主要面临汇率风险的有（）oA.银行因对外币走势具有某种预期而持有的外币头寸B.外币贷款的借款人出现违约行为C.外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约D.银行资产与负债之间的币种不匹配E,为客户提供外汇交易服务时未能立即轧平的外币头寸【答案】：A|D|E【解析】：汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。 汇率风险通常源于以下业务活动：商业银行为客户提供外汇交易服 务或进行自营外汇交易，不仅包括外汇即期交易，还包括外汇远期、 期货、互换和期权等交易；银行账簿中的外币业务，如外币存款、 贷款、债券投资、跨境投资等。BC两项，外币贷款的借款人出现违 约行为、外汇衍生产品的交易对手未能如期履行合约主要面临信用风 险而非汇率风险。55 .巴塞尔新资本协议中，风险加权资产的计算公式为（）。A.信用风险加权资产+市场风险资本要求B,信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本要求C.（信用风险加权资产+市场风险资本要求+操作风险资本要求）X 12.5D.信用风险加权资产+ （市场风险资本要求+操作风险资本要求）X12.5【答案】：D【解析】：D项，风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操 作风险加权资产。市场风险加权资产为市场风险资本要求的12.5倍, 即市场风险加权资产=市场风险资本要求X 12.5；操作风险加权资产 为操作风险资本要求的12.5倍，即操作风险加权资产=操作风险资 本要求X12.5。56 .以下有关违约概率和违约频率的说法，正确的选项是（）oA.违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求归还贷款 本息或履行相关义务的可能性B.在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累 计违约概率与0.05%中的较高者C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性【答案】：C【解析】：A项所述为违约概率的概念；B项，在巴塞尔新资本协议中，违约概 率被具体定义为借款人一年期违约概率与0.03%中的较高者；D项， 违约概率能使监管当局在推行内部评级法中保持更高的一致性。57 .商业银行外汇交易部门针对一个外汇投资组合过去250天的收益 率进行分析，所获得的收益率分布为正态分布，假设该组合的日平均 收益率为0.1%,标准差为0.15%,那么在下一个市场交易日，该外汇投 资组合的当日收益率有95%的可能性落在（）。A. 0.05%0.1%0.05%0.25%0.1%0.25%0.2%0.4%【答案】：D【解析】：正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为1倍、2倍、2.5倍标准差范围内的概率分别如下：P （ U 。<X< U +。）%68%； P （ 口-2。<X< U +2。)心95%； P ( H -2.5。<X< U +2.5。)仁99%。那么当概率为95%时，可得一0.2%VXV0.4%。58.操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有（）。A.识别评估对象B.绘制流程图C.收集评估背景信息D.提出优化方案E.整合评估成果【答案】：A|B|C【解析】：操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括制 定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息；评 估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制定改进方案； 报告阶段，包括整合结果和双线报告。59 .以下关于商业银行风险偏好的表述，错误的选项是（）。A,风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成局部B,商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致C.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望D.风险偏好需要有效传导至各实体、条线【答案】：C【解析】：风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成局部，是董事会在 考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确 定的风险管理的底线。商业银行在制定战略时需要充分考虑和反映各 类相关利益人的期望以确定如何经营银行，而不是主要考虑监管者期 望。60 .与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分 析贷款组合的信用风险时，应当特别关注（）等风险因素的影响。A.区域风险B.行业风险C.宏观经济因素D.客户的偿债意愿E.客户的偿债能力【答案】:A|B|C【解析】：与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷 款组合的信用风险时，应当更多地关注系统性风险可能造成的影响， 主要包括：宏观经济因素；行业风险；区域风险。且在到期日之前支付的金额越小，那么久期的绝对值越高，说明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响；反之那么相反。6 .VaR值的大小与未来一定的（）密切相关。A.损失概率B,持有期C.概率分布D.损失事件【答案】：B【解析】：风险价值（VaR）的计算涉及两个因素的选取：置信水平；持有 期。7 .以下哪项不属于声誉风险管理流程的内容？（）A.外部审计.声誉风险监测和报告C.声誉风险评估D.声誉风险识别【答案】：A【解析】：商业银行应当建立清晰的声誉风险管理流程，用来一致、持久地识别、 评估和监测每一个可能影响声誉的风险因素。清晰的声誉风险管理流 程包括：声誉风险识别；声誉风险评估；声誉风险监测和报告; 声誉风险控制和缓释。8.商业银行风险管理的主要策略中，可以降低系统性风险的有（）。A.风险转移.投资组合C.风险分散D.风险规避E.风险补偿【答案】：A|D|E【解析】：BC两项，风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选 择。系统性风险是因外部条件的变化，如宏观经济形势和市场的波动、 经济政策的突然变化等因素给资产价格带来的变化。而非系统性风险 是一项资产特有的风险，这种风险不随资产组合中其他资产价格的变 动而同方向同幅度变动。充分多样化的资产组合可以消除组合中不同 资产的非系统性风险，但不能消除系统性风险。8 .国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实力、（） 等几个方面。A.金融环境B.经商环境C.国际收支D.居住环境E.旅游环境【答案】：A|C【解析】：国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制 度运营等的综合风险程度。10 .以下关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的选项是（）oA.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计 事物的判断之上B.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C.内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、 业务开展等方面的相对独立性D.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展 审计工作【答案】：A【解析】：独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独 立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内 部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业 务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻 挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审 计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项, 客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事 物的判断之上。11 .以下哪一项为哪一项由于股票价格的不利变动所带来的风险？（）A.股票风险B.折算风险C.交易风险D.信用风险【答案】：A17.商品风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而 给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括（）。A.小麦B.石油C.棉花D.黄金