2023年银行业风险管理（中级）考试真题及模拟题库.docx

2023年银行业风险管理（中级）考试真题及模拟题库1.以下哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？（）A.外部欺诈B.自然灾害C.行业竞争激烈D.交通事故【答案】：C【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以 及外部事件所造成损失的风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、 系统缺陷和外部事件四大类别，其中，外部事件方面表现为外部欺诈、 自然灾害、交通事故、外包商不履责等。2.重大声誉事件发生后（）内向国务院银行业监督管理机构或其派 出机构报告有关情况。【答案】：c【解析】：商业银行采用初级内部评级法，除回购类交易有效期限是0.5年外， 其他非零售风险暴露的有效期限为2.5年。商业银行采用高级内部评 级法，应将有效期限视为独立的风险因素。在其他条件相同的情况下, 债项的有效期限越短，信用风险就越小。13.违约损失率的计算公式是（）。A. LGD = 1一回收率B.LGD = 1回收率/2C. LGD = 1一回收率aD.LGD = 1一回收率4【答案】：A【解析】：违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险 暴露的比例，即损失占风险暴露总额的百分比（损失的严重程度，LGD =1一回收率）。14.操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风 险造成的损失安排（）oA.存款准备金B.存款保险C.经济资本D.资本充足率【答案】：C【解析】：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量， 也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的 资本。15 .商业银行制定资本规划需要考虑的因素有（）。A.风险评估结果B.资本可获得性C.未来资本需求D.压力测试结果E.资本监管要求【答案】:A|B|C|D|E【解析】：商业银行制定资本规划，应当综合考虑风险评估结果、未来资本需求、 资本监管要求和资本可获得性，确保资本水平持续满足监管要求。对 于重度压力测试结果，商业银行应当在应急预案中明确相应的资本补 充政策安排和应对措施，并充分考虑融资市场流动性变化，合理设计 资本补充渠道。16 .根据监管要求，第三支柱市场约束有助于（）oA.商业银行进行资产规模扩张B.保护公众知情权和公众利益C.增强银行经营和监管透明度D.发挥外部监督作用E.促进银行业稳健开展【答案】：B|C|D|E【解析】：市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金 融机构经营和监管透明度，有效发挥外部监督作用，提高银行业整体 经营水平，实现持续、稳健开展。无论是从保护公众知情权和公众利 益的角度，还是从强化监督的角度来看，市场约束对银行业稳健运营 均具有重要意义。17.以下关于市场准入的说法，不正确的选项是（）oA.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以 进入某一领域并从事相关活动的机制B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设C.业务准入是指按照盈利性原那么，批准银行机构的业务范围和开办新 的业务品种D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可【答案】：c【解析】：根据国务院银行业监督管理机构的监管规那么，银行机构的市场准入包 括三个方面：机构准入、业务准入、高级管理人员准入。其中，业务 准入是指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务。18.商业银行的（）来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经 济和社会环境的变化。A.流动性风险B.法律风险C.战略风险D.操作风险【答案】：C【解析】：商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要表达在四个方面：商业银行战略目标缺 乏整体兼容性；为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；为 实现目标所需要的资源匮乏；整个战略实施过程的质量难以保证。19 .多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直 接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素 冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。A. Credit Metrics 模型Credit Portfolio View 模型B. Credit Risk+模型Credit Monitor 模型【答案】：B【解析】：A项，Credit Metrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出 在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最 大损失；C项，Credit Risk +模型根据针对火险的财险精算原理，对贷 款组合违约率进行分析；D项,Credit Monitor模型属于客户评级模型, 不属于信用风险组合模型。20 .根据监管机构的要求，商业银行采用信用风险内部评级法高级法应当自行估计（）等风险因素。A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.有效期限E.违约风险暴露【答案】：A|C|D|E【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），内部评级法分为初级法和高 级法。采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险 暴露和有效期限。B项，违约频率是事后检验的结果，而非估计所得。 21.客户评级必须具有（）的功能。A.能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等 级的下降而呈加速上升的趋势B.能够有效防止违约风险C.能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率D.能够有效抵补风险，以保证商业银行的正常经营E.将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内【答案】：A|C|E【解析】：客户评级必须具有两大功能：能够有效区分违约客户，即不同信用 等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势；能够 准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估 计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。22.关于商业银行常用的风险规避策略，以下表达不正确的选项是（）。A.采取授信额度B.“收软付硬”“借硬贷软”的币种选择原那么C.设立非常有限的风险容忍度D.使用交易限额【答案】：B【解析】:风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银 行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风 险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限 额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承当风险的业务，商业银行对 其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业 务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。B项，“收 硬付软”“借软贷硬”的币种选择原那么属于风险规避的原那么之一，即 在国际业务中，对将要收入或构成债权的工程选用汇价稳定趋升的 “硬”货币，对将要支付或构成债务的工程选用汇价明显趋跌的“软” 货币。23 .商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。以下关 于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。A.我国商业银行流动性风险管理方法（试行）规定，商业银行流 动性比例不低于25%B.商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理 比率指标C.我国商业银行流动性风险管理方法（试行）规定，商业银行流 动性覆盖率应当不低于150%D.商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，满足流动性风险管理的需要【答案】：c【解析】：C项，商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。24 .商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特 点。A.普遍性、非营利性B.普遍性、营利性C.特殊性、非营利性D.特殊性、营利性【答案】：A【解析】：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以6小时A. 12小时1天B. 3天【答案】：B【解析】：商业银行应积极稳妥应对声誉事件，重大声誉事件发生后12小时内 向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。3.商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限 额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（）和处理程序。A.超限额监控B.授权管理C.上报程序D.返回检验【答案】：A 及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信 用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务 和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈 利。25.风险管理信息系统应当（）0A.设置灾难恢复以及应急操作程序B.建立错误承受程序C.随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录D.为所有系统用户设置相同的使用权限和识别标志E.设置严格的网络平安/加密系统，防止外部非法入侵【答案】：A|B|C|E【解析】：风险管理信息系统应当：针对风险管理组织体系、部门职能、岗位 职责等，设置不同的登录级别；为每个系统用户设置独特的识别标 志，并定期更换登录密码或磁卡；对每次系统登录或使用提供详细 记录，以便为意外事件提供证据；设置严格的网络平安/加密系统, 防止外部非法入侵；随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测 并形成文件记录；设置灾难恢复以及应急操作程序；建立错误承 受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完 整性。26.假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为 5.5%；二是银行理财产品，收益率可能为8%、6%、5%,其对应的概 率分别为0.2、0.6、0.2,那么以下投资方案中效益最高的是（）。A. 40%投资国债、60%投资银行理财产品100%投资国债B. 100%投资银行理财产品60%投资国债、40%投资银行理财产品【答案】：C【解析】：银行理财产品预期收益率：E （R） =plrl + p2r2 + p3r3 = 0,2X8% + 0.6X6% + 0.2X5% = 6.2%。根据资产组合的收益率公式Rp = WlRl + W2R2： A项，收益率为5.92%； B项，收益率为5.5%； C项，收益率 为6.2%； D项，收益率为5.78%。27 .以下各项不属于债项特定风险因素的是（）。A.抵押B.质押C.优先性D.产品类别【答案】：B【解析】：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后 的债项损失大小。债项特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、 地区、行业等。28 .关于总敞口头寸，以下说法正确的选项是（）oA.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和C.总敞口头寸反映整个资产组合的外汇风险D.短边法的计算方法是：首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次 比拟这两个总数；最后选择绝对值较小的作为银行的总敞口头寸【答案】：A【解析】：B项，累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和。C项，总 敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险。D项，短边法的计算方法是: 首先分别加总每种外汇的多头和空头；其次比拟这两个总数；最后选 择绝对值较大的作为银行的总敞口头寸。29.商业银行风险控制/缓释策略应当实现的目标主要有（）oA.监测各种可量化的关键风险指标B.满足不同职能部门对于风险状况的多样化需求C.风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致D.所采取的具体控制措施与缓释工具符合本钱/收益要求E.通过对风险诱因的分析，能够发现风险管理中存在的问题，并重新 完善风险管理程序【答案】：C|D|E.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为（）oA.内部数据.历史数据C.中间计量数据D.组合结果数据E.外部数据【答案】：A|E【解析】：根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为：内 部数据，指从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据信 息；外部数据，指通过专业数据供应商所获得的数据，限于当前国 内数据供应商的专业实力，很多数据需要商业银行自行采集、评估或 用其他数据来替代。30 .以下事件可能引发商业银行声誉风险的有（）。A.银行大量挪用客户存款B.银行投资衍生产品遭受巨额损失C.网银系统出现故障，引发客户平安质疑D.在银行办理业务排队时间长、柜员服务态度差E.出售理财产品未事先告知潜在风险，使客户蒙受巨大损失【答案】：A|B|C|D|E【解析】：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益 相关方对商业银行作出负面评价的风险。商业银行一旦被发现其金融 产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的平安性和稳定 性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责 任感，均可能引发声誉风险。31 .商业银行贷款定价中的资本本钱主要是指用来覆盖该笔贷款的信 用风险所需要的（）的本钱。A.监管资本B.注册资本C.经济资本D.会计资本【答案】：c【解析】：资本本钱主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成 本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。32.商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，以下哪些业务 条线对应的系数是18%?()A.公司金融B.支付和清算C.交易和销售D.代理业务E,零售银行业务【答案】：A|B|C【解析】：商业银行各业务条线的操作风险资本系数(即B系数)如下：零售 银行业务、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为 12%；商业银行业务和代理服务业务条线的操作风险资本系数为 15%；公司金融、支付和清算、交易和销售、其他业务的操作风险 资本系数为18% o33.模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作 用，因为（）oA.验证可以通过统计手段检验不同等级违约频率的准确性B.验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问 题提出改进C.验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D.验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境E.验证是银行优化内部评级模型的重要手段【答案】：C|E【解析】：验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内 部评级体系是否符合监管要求的重要方式，验证是一个持续的过程， 包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动， 以提高评级体系的可信度与稳健性。34.（）是描述只有两种可能结果的屡次重复事件的离散型随机变量 的概率分布。A.二项分布B.泊松分布C.均匀分布D.正态分布【答案】：A【解析】：B项，泊松分布是一种常见的离散分布，通常用来描述独立单位时间 内（也可以是单位面积、单位产品）某一事件成功次数所对应的概率。 C项，如果连续型随机变量X在一个区间b里以相等的可能性取 a, b中的任何一个实数值，即分布密度函数在区间里是一个常数， 那么称X在区间a, b上服从均匀分布。D项，假设随机变量x的概率密 度函数为：其中，。0, 口与。均为常数，那么称x服从参数为口、。的正态分 布，记为N（u,。2）； U是正态分布的均值；。2是方差。35.在国内商业银行的管理中，流动性储藏的最主要形式是分级流动性储藏体系，其中二级流动性储藏一般配置（）。A.库存现金B.国债C.超额备付金D.票据【答案】：B【解析】：一家股份制银行的流动性储藏分为三级，其中二级流动性储藏建立专 门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的 国债。36.风险水平类指标不包括（）。A.核心负债比率B,预期损失率C.关注类贷款迁徙率D.不良贷款拨备覆盖率【解析】：商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监 控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系 统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相 应级别的管理层。4.以下关于收益率曲线的描述，错误的选项是（）oA.债券的到期收益率通常不等于票面利率B.收益率曲线对应着各类期限的贷款利率C.收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低D.收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲 线【答案】：B【解析】：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲 线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况【答案】：c【解析】：风险水平类指标包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和 流动性风险指标。A项属于流动性风险指标；BD两项属于信用风险 指标；C项属于风险迁徙类指标。37.商业银行对交易账簿进行市值重估，通常采用的方法有（）。A.按照模型计值B.按照市场价格计值C.按照公允价值计值D.按照历史价值计值E.按照账面价值计值【答案】：A|B【解析】：商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：盯市，按 照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好 处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到；盯模，按照 模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确 定的价值计值。38.主要货币汇率出现大的变化，属于（）压力测试情景。A.操作风险B.市场风险C.声誉风险D.战略风险【答案】：B【解析】：针对市场风险的压力情景包括但不限于以下内容：利率重新定价、基 准利率不同步以及收益率曲线出现大幅变动、期权行使带来的损失， 主要货币汇率出现大的变化，信用价差出现不利走势，商品价格出现 大幅波动，股票市场大幅下跌以及货币市场大幅波动等。39.以下关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有A.未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同B.对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法C. 一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相 同D.在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定E.对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计【答案】：A|E【解析】：BD两项，对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都 要自行估计违约概率、违约损失率和违约风险暴露。C项，商业银行 采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的 风险暴露分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴 露和违约风险暴露进行区分。另外，由于不同风险暴露组合的相关系 数不一样，因此，各自适应不同的风险加权资产计算公式。40 .市场约束参与方主要包括（）oA.监管部门B.公众存款人C.评级机构D.其他债权人E.股东【答案】：A|B|C|D|E【解析】：市场约束参与方主要有：监管部门、公众存款人、股东、其他债权人、 外部中介机构（评级机构）和其他参与方。41 .以下行为中，（）是由于银行内部流程而引发的操作风险。A.某银行运钞车在半路遭遇抢劫，损失500万元B.办理抵押贷款时，为做成业务，银行在抵押手续尚未办理完全时即 发放了贷款C.某商业银行不恰当解除劳动合同D.银行员工王某联合无业人员张某，偷窃银行重要空白凭证【解析】：A项属于由于外部事件而引发的操作风险；CD两项属于由于人员因 素而引发的操作风险。42.()用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。A.流动性比率/指标法B.现金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法【答案】：C【解析】：缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是 将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同 的时间段。在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债, 再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺口”。以该 缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。43 .以下各项属于商业银行从事的银行账簿中的外币业务活动的有()oA.外币存款B.外币贷款C.外币债券投资D.外汇远期的买卖E.跨境投资【答案】：A|B|C|E【解析】：商业银行为客户提供外汇交易服务或进行自营外汇交易，不仅包括外 汇即期交易，还包括外汇远期、期货、互换和期权等交易。银行账簿 中的外币业务主要是指外币存款、贷款、债券投资、跨境投资等。44 .可以进行市场化债转股的企业包括()。A.因行业周期性波动导致困难但仍有望逆转的企业B.因高负债而财务负担过重的成长型企业，特别是战略性新兴产业领域的成长型企业C.高负债居于产能过剩行业前列的关键性企业以及关系国家平安的 战略性企业D.债权债务关系复杂且不明晰的企业E,有可能助长过剩产能扩张和增加库存的企业【答案】：A|B|C【解析】：DE两项，禁止将以下情形的企业作为市场化债转股对象：扭亏无 望、已失去生存开展前景的“僵尸企业”；有恶意逃废债行为的企 业；债权债务关系复杂且不明晰的企业；有可能助长过剩产能扩 张和增加库存的企业。45 .关于风险管理组织中各机构的主要职责，以下说法正确的选项是（）。A.风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部 控制进行监督B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及 在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策C.高级管理层是商业银行的最高风险管理/决策机构，承当商业银行风险管理的最终责任D.风险管理部门负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系【答案】：D【解析】：A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事 会的职责。46 .以下关于银行监管必要性原理的论述正确的有（）oA.无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务 或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或 其授权机构的监管B.银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的开展冲动，但由于 银行本身并不承当全部风险本钱，因此容易引发银行机构在信贷配置 方面的逆向选择与道德风险，造成金融市场效率低下C.外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发 展产生深远的影响D.银行业先天存在垄断与竞争的悖论E.为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准入与退出【答案】：A|B|C|D【解析】：E项，银行业具有内在垄断和过度竞争的开展趋势，难以靠市场调节 自动到达适度竞争的均衡状态，也难以通过市场机制实现资本的自由 准入与退出。需要政府适当干预和引导，对银行业的市场准入和退出 进行适当限制和管理。47 .离散型随机变量的概率分布为P (X=K) = (K+l) /IO, K=0, 1,3,那么 E (X)为()oA. 2.41.8B. 21.6【答案】：C【解析】:离散型随机变量期望值为根据 P (X = K) = (K + 1) /10,得：P (X = 0) =0.1, P (X = l)= 0.2, P (X = 2) =0.3, P (X = 3) =0.4o 所以，E (X) =0X0.1 + l X0.2 + 2X0.3 + 3X0.4 = 2o48.以下产品最适合采用历史模拟法计量风险价值(VaR)的是()oA.互换合约B.交易活跃的金融产品C.交易不活跃的金融产品D.场外信用衍生产品【答案】：B【解析】：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过一定历史期限内全部 的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法对 数据样本选择区间较为敏感，既可能包括极端的价格波动，也可能排 除极端情况，ACD三项数据不易获取。的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本 回报等）的结果。5.以下属于商业银行核心一级资本的有（）oA.优先股B.资本公积C.损失准备缺口D.盈余公积E.实收资本或普通股【答案】：B|D|E【解析】：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般 风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入局部。A项，优先股属 于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心 一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。6.商业银行柜员在现金存取款的操作中，存在操作风险的有（）。A.临时离岗时，钱箱加锁并保管好钥匙49.净稳定资金比率（NSFR）是商业银行流动性管理的重要指标，其 定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标 必须大于（）oA. 100%50%B. 150%75%【答案】：A【解析】：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率 必须大于100%。净稳定资金比率指标包含两局部内容：可用稳定资 金（ASF）和所需稳定资金（RSF）o50.核心负债比中核心负债的定义为（）。A.活期存款的50%以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债 券B.活期存款以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券C.活期存款的50%以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券D.活期存款以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券【答案】：A【解析】：根据商业银行风险监管核心指标，核心负债是指距到期日三个月 以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。51.商业银行采用的定量分析方法主要是基于对 和 的分析。（）A.操作风险的发生频率；操作风险的影响程度B.内部操作风险损失数据；外部数据C.业务经营环境；外部数据D.业务经营环境；内部控制因素【答案】：B【解析】:商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分 析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程 度做出评估；定量分析方法那么主要基于对内部操作风险损失数据和外 部数据进行分析。52.纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括（）。A.该项金融工具不可赎回B.该项金融工具不属于发行方的债务C.对发行方资产或收入具有剩余索取权D.发行方的年销售额不超过3亿元人民币E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随 时间所产生的收益【答案】：A|B|C|E【解析】：股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风 险暴露的金融工具应同时满足如下条件：持有该项金融工具获取收 益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。该项 金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。对发行方资产或收入具 有剩余索取权。53.根据我国商业银行资本管理方法（试行），符合条件的优先股 属于（）oA.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本【答案】：C【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），监管资本包括一级资本和二 级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其他一 级资本包括其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数 股东资本可计入局部。54 .商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此,以下描述最不恰当的是（）oA.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户/公众沟通的好时机B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验C.商业银行应当能够准确预测投诉/批评可能造成的风险损失及影响D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入开掘自身潜在的风险【答案】：C【解析】：商业银行在运营和开展过程中，出现某些错误是不可防止的，但及时 改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产 品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声 誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上， 通过接受利益持有者的投诉和批评，深入开掘商业银行的潜在风险， 才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经 验。C项，风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、 趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。55 .投资者A以30元/股的价格购买了 1000股B公司股票，持有一年 后以40元/股的价格卖出，持有期间收到一次0.6元/股的现金股利。投资者A持有该股票一年的持有期收益率是多少？()33.3%A. 135.3%35.3%B. 2%【答案】：C【解析】：持有期收益率是最常用的评价投资收益的方式，是当期资产总价值的 变化及其现金收益占期初投资额的百分比。用数学公式表示为：R = (Pl + D-PO) /P0X100%,其中，R为某资产或资产组合的持有期 收益率；P0为期初的投资额；P1为期末的资产价值；D为资产持有 期间的现金收益。由上述公式可得：R= (40X1000 + 0.6X1000- 30X1000) / (30X1000) X 100% = 35.3%。56 .以下关于行业财务风险指标的表述，正确的有()oA.行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好 B.行业销售利润率是衡量产品附加值、市场竞争力及其开展潜力的重要指标，越高越好C.资本积累率是评价目标行业开展潜力的重要指标，越高越好D.劳动生产率是衡量生产技术水平及单位员工产出的重要指标，越高越好E.行业盈亏系数是衡量行业风险程度的关键指标，越高越好【答案】：A|B|C|D【解析】：行业财务风险主要包括以下6种指标：行业净资产收益率，该指标 是衡量行业盈利能力最重要的指标，越高越好；行业盈亏系数，该 指标是衡量行业风险程度的关键指标，数值越低风险越小；资本积 累率，该指标是评价目标行业开展潜力的重要指标，越高越好；行 业销售利润率，该指标越高，说明行业产品附加值越高，市场竞争力 越强，开展潜力越大；行业产品产销率，该指标越高，说明行业产 品供不应求，现有市场规模还可进一步扩大；劳动生产率，该指标 在一定程度上反映出行业间的相对技术水平，该指标越高说明其生产 技术越先进，单位员工产出越多。57 .假设违约损失率（LGD）为14%,商业银行估计预期损失率最大值 （BEEL）为10%,违约风险暴露（EAD）为20亿元，贝U根据巴塞尔 新资本协议，风险加权资产(RWA)为()亿元。A. 1014.5B. 18.520【答案】：A【解析】：资本要求K = Max0, (LGD-BEEL)；风险加权资产(RWA) =KX 12.5XEAD = Max0, (LGD-BEEL) X 12.5X EAD = Max0, (14%-10%) X 12.5X20 = 10 (亿元)。58 .以下关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的选项是()。A.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上B.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外C.内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性D.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作【答案】：A【解析】：独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外。衡量是否独 立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内 部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指 内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业 务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻 挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审 计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。A项, 客观性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事 物的判断之上。59 .授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中最常用的组合限 额设定维度包括（）。A.行业B.产品C.风险等级D.担保E.国家信用风险【答案】:A|B|C|D【解析】：行业、产品、风险等级和担保是最常用的组合限额设定维度。对于刚 开始进行组合管理的商业银行，可主要设定行业和产品的集中度限 额；在积累了相应的经验而且数据更为充分后，可再考虑设定其他维 度上的组合集中度限额。E项属于国家风险限额管理范畴。60 .以下资本工具中，（）属于商业银行的二级资本。A.超额贷款损失准备可计入局部B.优先股及其溢价C.资本公积及盈余公积可计入局部D. 一般风险准备可计入局部【答案】：AB.未审核客户有效身份证办理大额取现业务C.未能正确识别假钞D.未经授权办理大额取现业务E.无支付凭证或使用内部凭证办理客户资金支付业务【答案】：B|C|D|E【解析】：现金存取款柜台业务环节操作风险的违规事项，除BCDE四项外，还 包括：离岗后钱箱未加锁或虽加锁但钥匙未妥善保管；外部人员 采取化整为零手段,通过其他商业银行相互间、账户间频繁存取现金, 进行洗钱活动等。7 .以下哪类风险事件不应当被划分为操作风险？（）A.交易系统中的执行价格与会计记录系统存在差异8 .局部营业场所系统故障造成客户损失C.柜员错误收取外币汇款手续费D.客户提前赎回理财产品造成银行收入降低【解析】:商业银行的监管资本包括一级资本和二级资本。其中，一级资本包括 核心一级资本和其他一级资本。二级资本包括二级资本工具及其溢 价、超额贷款损失准备可计入局部、少数股东资本可计入局部。B项 属于其他一级资本；CD两项属于核心一级资本。【答案】：D【解析】：商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件 四大类别分类。A项属于内部流程；B项属于系统缺陷；C项属于人 员因素。8 .商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作 为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险规模【答案】：B【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转 移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。9 .商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成局部 和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价、 审计的频率为（）oA.每三年一次B.每两年一次C.至少每年一次D.至少每两年一次【答案】：C【解析】：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个 组成局部和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。 审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。10.关于内部评级法和内部评级体系，以下说法错误的有（）oA.内部评级法是风险计量/分析的核心工具B.任何一个现代化商业银行，无论是否实施内部评级法，都应具备良好的内部评级体系，以保证风险管理的效率和质量C.内部评级法是商业银行进行风险管理的基础平台D.巴塞尔新资本协议规定各国商业银行必须实施内部评级法E.内部评级体系包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度【答案】：A|C|D【解析】：A项，内部评级系统是风险计量/分析的核心工具；C项，内部评级体 系是商业银行进行风险管理的基础平台；D项，各国商业银行可根据 实际情况决定是否实施内部评级法。11 .以下关于