财务表格与岗位KPI管理知识分析13349.docx

财务部岗位KPI组成表财务经理KPI组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的一般差错次数半年12次/年见KPI说明表表30%100-（A-3）*6 季度100-（A-12）*66 年度 总监抽检记录避免差错, 提提高工作质量量客户投诉次数半年0财务总监一级接接到客户投诉诉的数量,见见附表25%100-A*220特殊记录及处理理意见提高工作质量部门费用完成率率半年100%财务术语15% 2000 AA<85%= 1000-（A-11）*20000/3 0 AA>115%部门成本中心报报表提高部门管理水水平合理化建议数量量半年（年度指标标分解）4次/年见KPI说明表表15%100- (11-A)*115 季度100-（4-A）*155 年度度总监确认加强公司财务管管理与控制融资计划完成率率年度100%财务术语8%100-(1-A)*500财务报表更好地完成公司司融资工作融资费用率年度B(百分数)财务术语7%100-(A-B)*100000财务部总监确认认降低融资成本,减少资金无无效占用备注：计算方式式中A表示实实际完成数，BB表示公司计计划中规定的的标准。财务经理KPII说明表考核指标具体内容一般差错次数财务总监一个月月至少抽检33个环节，特特大差错=110次一般差差错，重大差差错=5次一一般差错，特特大差错包括括员工泄密，营营私舞弊，错错误支付无法法追回及其他他给公司造成成重大损失（万万元以上）的的行为等，重重大差错包括括错误支付可可追回，重大大报表填报错错误，原始票票据丢失及其其他给公司造造成一般损失失（万元以下下）的行为。一一般差错含一一般报表填报报错误，会计计事项处理错错误，不按公公司有关制度度开展工作，报报告、报表填填报不及时（推推迟一天记一一次）等。客户投诉次数由于不符合公司司制度的行为为引起的来自自经销商、职职能部门、部部门内员工、关关系单位的投投诉行为，兼兼顾总监意见见合理化建议合理化建议是指指能够提高公公司经营业绩绩、部门经营营效率的建议议财务部财务分析析师KPI组组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的编制公司年报质质量年度80%略50%软指标评分表财务部 公司年报真实、公允向外外部发布和披披露信息现状分析季度80%略30%软指标评分表财务部月财务分析报告告随时监控公司的的运作是否健健康日常问题的监控控和解决季度100%略20%软指标评分表财务总监工作记记录加强公司的控制制，保证问题题的及时解决决财务部财务分析析师软指标评评分表表一：编制公司司年报评分表表（财务总监监填写）请针对财务分析析师编制的年年报综合以下下三方面评分分软指标评分项目目权重得分加权得分报告及时提出20%报告内容的全面面性30%报告质量50%总计100%表二：现状分析析评分表（财财务经理填写写）请针对财务分析析师提交的现现状分析评分分表综合以下下三方面评分分软指标评分项目目权重得分加权得分现状分析的及时时性20%分析报告数据的的准确性40%分析报告的指导导性40%总计100%表三：日常问题题的监控和解解决评分表（财财务经理填写写）请针对财务分析析师提对日常常问题的跟踪踪综合以下两两方面评分软指标评分项目目权重得分加权得分日常问题的解决决进度40%日常问题的解决决结果60%总计100%财务部成本会计计KPI组成成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的成本分析报告半年100分指根据成本核算算结果作出的的分析报告40%软指标评分表成本会计工作报报告加强公司成本的的控制，保证证问题的及时时解决合理化建议季度100分指对降低成本或或改善流程有有直接帮助的的建议30%软指标评分表财务总监工作记录促进成本管理工工作更有效地地开展材料价格的合理理性季度100分指的是采购部材材料采购价格格的合理性30%软指标评分表成本会计材料价格列表加强材料价格监监控成本会计软指标标评分表表一：成本分析析报告评分表表（财务经理理填写）请针对成本会计计编制的成本本分析报告综综合以下三方方面评分软指标评分项目目权重得分加权得分报告提交的及时时性20%报告内容的全面面性30%报告质量50%总计100%表二：合理化建建议评分表（财财务经理填写写）请针对成本会计计提交的现状状分析评分表表综合以下三三方面评分软指标评分项目目权重得分加权得分合理化建议的频频度20%合理化建议的有有效性40%合理化建议的创创新性40%总计100%表三：材料价格格的合理性评评分表（财务务经理填写）请针对成本会计计监督下的材材料价格合理理性综合以下下两方面评分分软指标评分项目目权重得分加权得分抽检材料的代表表性40%价格与市场价的的比较 60%总计100%财务部核算组组组长KPI组组成表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的日常核算组织工工作及时、准准确完成季度及时：月度在33日之前；年年度在次年11月15日之之前及时：体现在各各个核算岗位位的结帐工作作的及时性上上错误：非原则性性25%50%延迟1天 得80分分延迟2天 得60分分延迟2天以上 得0分部门经理日常SSAP系统检检查保证核算工作的的及时、准确确进行准确：错误次数数为025%错误0次 得100分分错误2次 得90分错误3次 得60分错误>3次 得0分税项工作的及时时、准确完成成季度达到税务要求该工作的进行完完全按照税务务要求进行20%达到要求得1000分达不到要求得00分税务局罚款反映映保证税务工作的的顺利进行固定资产核算正正确日常帐务处理正正确季度出错次数：0次次W=出错次数管理、盘点的正正确是软指标标10%W=0 100分分0<W1 90分1< W2 60分分W>2 0分分SAP系统保证固定资产核核算准确管理、盘点的正正确100分根据盘点报告10%见软指标评分表表本岗位提交盘点点报告保证固定资产核核算准确档案保管完整、及及时季度100分每季度末提交档档案清册，由由部门经理抽抽查并打分10%见软指标评分表表本岗位每季度末末提交档案清清册保证档案的完整整、安全软指标评分表表一：盘点报告告评分表（财财务经理填写写）请针对核算组组组长提交的盘盘点报告从以以下二方面评评分考评项目权重得分加权得分完整性50%正确性50%总计100%表二：档案清册册抽查情况评评分表（财务务经理填写）请根据档案清册册抽查情况从从以下二方面面评分考评项目权重得分加权得分完整性50%及时性50%总计100%财务部销售、应应收款会计KKPI组成表表KPI考核周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的发票业务正确的保管与开开具季度每月出错率为零零出错率=错误数数/当月所有有发票数错误指非原则性性错误，虚开开、假报等原原则性错误除除外30%50%增殖税票 W=0 100分分 0<W1% 990分 1%<W2% 880分 2%<W3% 660分 W>33% 0分核算组长日常抽抽查及月报表表保证发票业务的的及时、准确确处理邮寄的及时性15、25日开开具的发票在在月底前、月月底开具的发发票在次月55日前必须寄寄出20%每延迟1天扣110分延迟3天 得得60分延迟3天以上 得0分分 邮寄记录与经销商定期对对帐工作的及及时完成季度每季度第一个月月前15天内内发出对帐通通知单如遇法定节假日日则期限顺延延20%每延迟1天，扣扣10分延迟5天以上，得得0分发出记录、回执执记录保持经销商帐务务清楚应收款分析季度100分每季提交分析报报告，从帐期期、额度方面面分析10%见软指标评分表表本岗位提交季度度分析报告控制应收款情况况报税资料准备工工作的及时、准准确完成季度100分遇节假日根据税税务通知顺延延10%核算组组长根据据达到标准情情况给其打分分。及时：每每月6日前完完成准确：无无差错具体见软指标评评分表税务会计保证报税工作的的顺利进行应收款日常帐务务处理的及时时完成季度月底前当月应出出完的凭证未未及时出完的的不多于2笔笔财务术语10%N2 100分N=3 80分N=4 60分 N5 0分财务报表更好地完成公司司融资工作备注：计算方式式中W表示出出错率，N表表示未及时完完成的业务笔笔数。财务部销售和应应收款会计软软指标评分表表表一：应收款分分析报告评分分表（核算组组长填写）请针对销售和应应收款会计提提交的季度分分析报告综合合以下两个方方面评分考评项目权重得分加权得分分析的正确性50%分析的全面性50%总计100%表二：报税资料料准备工作评评分表（核算算组长填写）请针对销售和应应收款会计报报税资料准备备工作情况评评分考评项目权重得分加权得分及时性70%准确性30%总计100%财务部存货会计计（狐步）KKPI组成表表KPI周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的狐步公司原材料料、成品采购购及原始单据据整理和邮寄寄及时季度收到有效单据后后要及时处理理。当月供应应商提供的票票据当月处理理完毕不包括发票与入入仓不一致的的单据40%50%及时完成 100分不及时 00分组长抽查保证狐步公司采采购等工作及及时、准确完完成准确每月出错次数WW=010%W=0 1000分0 <W2 90分分2<W3 60分分W>3 00分SAP系统记录录狐步公司成品销销售、北体公公司成品采购购工作的完成成及时季度月末结帐日前狐狐步库存帐面面数量为零包括销售x、采采购y两个环节，都都从及时、准准确方面考核核20%30%T=50%x+50%y X、Y的具体体得分见附表表SAP系统记录录保证狐步销售的的及时、准确确完成准确每月出错次数WW=010%北体进项税金抵抵扣发票的整整理及时季度每月6日前如遇假日按税务务要求顺延3%5%及时完成 100分不及时 00分SAP系统记录录增殖税开票机记记录保证税务发票工工作的顺利进进行准确每月出错次数WW=02%W=0 100分W>0 0分应付款分析报表表和北体存货货状况表季度100分反映应付帐款中中存在的问题题及存货状况况15%见软指标评分表表本岗位提交报表表反映应付帐款中中存在的问题题及存货状况况软指标评分表表一：应收款分分析报表、北北体存货状况况表评分表（核核算组组长填填写）请针对财务部存存货会计（狐狐步）提交的的分析报表、存存货状况表综综合以下两方方面评分软指标评分项目目权重得分加权得分准确性50%全面性50%总计100%附表一：狐步公公司成品销售售情况X得分分表狐步公司成品销销售情况权重计算方法得分加权得分及时性2/3*1000%及时完成 1000分不及时完成 00分准确性1/3*1000%W=0 1000分0 <W2 90分分2<W3 60分分W>3 00分总计100%KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的健服成品、辅料料采购及时性50%见附表季10050%SAP系统确保采购帐目的的准确及时准确性50%3次90分5次60分6次0分健服成品的销售售及时性50%月末结帐日健服服库存帐面数数量为零季10020%SAP系统不为零得0分确保销售帐目的的准确及时准确性50%3次90分5次60分6次0分负责健服对北体体应收帐款的的对帐工作及及时次季度月底前出出上季度对帐帐结果季10010%组长记录延误1天0分及时完成对帐北体推广类产品品的采购核算算及时性50%见附表季10020%组长记录确保采购核算的的及时准确完完成准确性50%100SAP系统3次90分5次60分6次0分财务部存货会计计（健服、北北体推广类产产品品）KPPI组成表 KPI说明表KPI指标具体内容健服成品、辅料料的采购¨ 及时性指收到票票据及时处理理，当月票据据当月处理完完毕北体推广类产品品的采购核算算¨ 及时性指收到票票据及时处理理，当月票据据当月处理完完毕KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的信用控制及时性40%符合条件的当日日完成季100分60%组长根据销售代代表反馈记录录出现一次延误得得0分控制风险 准确性60%对经销商信用额额度的把握月3次 900分3次-5次600分>次0分普通发票的开具具及邮寄及时性见附表季100分30%组长工作记录及及经销商反馈馈延误一天90分分延误1-2天660分2天以上0分及时准确的为经经销商开具邮邮寄发票准确性月4次内90分分4-6次60分分>次0分应收帐款清帐工工作的及时完完成不影响结帐工作作季100分10%SAP记录出现1次0分保证结帐工作的的顺利进行财务部信用控制制KPI组成成表KPI说明表KPI指标具体内容发票的开具及邮邮寄¨ 15、25的出出货单发票开开具月底完成成，月底出货货单发票开具具次月6日前前完成，遇假假日顺延或税税务通知为准准¨ 15、25开具具的发票月底底寄出，月底底开具的发票票次月10日日前寄出财务部资金管理理组长KPII组成表KPI周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的资金计划执行及及时、准确季度100分通过对及时、准准确的投诉来来考核，包括括内外部投诉诉40%见软指标评分表表经理投诉记录保证资金执行计计划的顺利完完成融资资料准备、手手续的及时、准准确完成及时季度金融机构要求之之日起10日日内提交及时性的要求指指的是通常情情况准确：全面、真真实10%20%每延迟1天扣110分延迟3天 得60分延迟3天以上 得0分分银行反馈保证融资工作的的顺利进行准确投诉1次10%投诉1次 1000分 2次次 80分 3 次 60分分 4次次及以上 00分银行出纳、现金金出纳工作检检查频度季度银行出纳：至少少每月1次现金出纳：至少少每周1次由组长检查并在在核对记录上上记录意见，经经理抽查情况况14%20%未按要求检查出出现0次 1100分60分2次及以上 0分出纳的工作核对对记录保证资金组工作作的顺利进行行出现问题的解决决6%达到要求 1000分未达到要求 0分分至多半个月内解解决发现的问问题期间分析报表季度100分包括月度现金预预测表、融资资分析、资金金使用、月末末税金预测20%见软指标评分表表本岗位提交报表表控制公司月度资资金情况软指标评分表表一：资金计划划完成情况评评分表（财务务经理填写）请针对财务部资资金组长资金金计划完成情情况综合以下下两方面评分分软指标评分项目目权重得分加权得分对及时性投诉情情况70%对准确性投诉情情况30%总计100%表二：期间分析析报表评分表表（财务经理理填写）请针对财务部资资金组长提交交的期间分析析报表综合以以下两方面评评分软指标评分项目目权重得分加权得分及时性60%全面性40%总计100%财务部现金出纳纳KPI组成成表KPI周期考核标准KPI说明权重计算方式信息来源考核目的现金收付业务的的准确完成季度投诉次数每月为为0由于非原则性错错误造成的投投诉，影响重重大的原则性性错误除外30%每月投诉0次 1100分1次 90分分2次 80分3次 60分 4次及及以上 0分资金组长的投诉诉记录保证现金收付的的及时、准确确完成银行凭证的录入入及时季度大额汇出当日录录入；其余次次日下班前录录入银行凭证包括：电汇汇出、电电汇回单、进进帐单等非原则性错误的的投诉20%30%及时完成 1000分未及时完成 00分销售代表、客户户投诉至组长长处保证银行业务顺顺利进行准确每月投诉次数为为1次10%投诉0次 1000分 2次次 80分 3 次 60分分 4次次及以上 00分回款登记与核对对季度100分回款指的是公司司内部系统的的20%见软指标评分表表本岗位每周提交交回款统计计表保证公司内回款款准确、及时时个人往来帐清理理工作季度100分组长对人员、金金额的准确性性抽查10%组长对其每月提提交的统计表表准确性抽查查情况打分本岗位提交个个人欠款统计计表控制个人帐户欠欠款情况财务安全性季度达到安全要求包括库存现金帐帐实相符、银银行预留鉴印印、各类单据据的安全保管管10%组长不定期检查查安全 100分分任何遗失 0分组长抽查情况记记录保证财务的安全全性软指标评分表表一：回款统统计表评分分表（资金管管理组组长填填写）请针对财务部现现金出纳提交交的回款统计计表综合以下下两方面评分分软指标评分项目目权重得分加权得分及时性70%准确性30%总计100%财务部银行出纳纳KPI组成成表KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的银行收、付款业业务（准确性性）以组长认可的有有效投诉为准准季100分20%组长工作记录¨ 涉及外部付款的的出现一次错错误得0分¨ 内部错误分数计计算参考“制证”收付款的准确完完成现金业务报销审核50%组长根据有关及及时性、态度度方面投诉打打分季100分20%组长工作记录组长打分现金业务的准确确完成制证 500%以组长确认的有有效投诉为准准100分月1次100分分2次80分3次60分4次0分工资审核、制表表以员工投诉为准准 季20%员工投诉工作记录投诉一次80分分二次60分三次0分确保工资的准确确发放保险费审核的准准确性季100分5%员工投诉错误1次90分分2次60分3次0分确保保险费的准准确核算编制银行余额调调节表次月10日前完完成，休息日日、节假日顺顺延季100分20%组长记录10日-15日日 60分超过15日0分分银行调节表的准准确及时完成成保管凭证、银行行印鉴（北体体结算、财务务专用章）、支支票安全性季100分15%组长记录遗失1次0分保证工作的需要要财务部管理会计计KPI组成成表 KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的主数据维护时间性 60%见附表季100天30%经理工作记录延误1天 600分延误2天以上00分保证主数据的准准确及时录入入准确性 400%100分W计划预算软指标季100分20%经理工作记录经理打分保证预算、计划划的合理执行行公司内控制度修修改方案软指标季100分30%用户反馈经理打分理顺工作流程SAP培训包括流程框架及及应用培训季100分20%用户反馈经理打分相关岗位熟练使使用SAP系系统附注： W为经经理就准确给给定的分数KPI说明表KPI指标具体内容主数据维护¨ 时间性要求指在在用户申请确确认无误后11个工作日内内完成¨ 准确性要求根据据SAP系统统异常情况由由经理做出判判断后，就本本季度的情况况给出分数 软指标评分表表一：计划预算算控制报告评评分表（由财财务部经理填填写）软指标评分项目目权重得分加权得分预算控制的时间间30%预算控制的准确确性30%监控与分析的季季度、月度报报表40%总计请针对财务部管管理会计提交交的SAP系系统以及平时时工作记录以以下三方面评评分财务部成本中心心会计KPII组成表 KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的合同保管的安全全性无遗失季100分10%经理工作记录出现一次遗失得得0分保证合同的安全全保管费用的记录、分分析及时性50%在月底结帐前完完成季100分30%经理工作记录延误一次得0分分确保结帐的及时时准确完成准确性50%结帐后相关流程程发现的错误误出错率1%的的100分1%5%660分>5%0分报表的编制及时性经理根据每月报报表打分季100分20%经理工作记录经理打分报表的及时准确确完成准确性主数据维护及时性 60%包括成本中心、内内部定单季100分20%经理工作记录延误1天 600分延误2天以上00分保证主数据的准准确及时录入入准确性 40%经理打分月底结帐、结算算及时性 50%月底结帐日季100分20%经理工作记录超出结帐日0分分月底结帐的及时时准确完成准确性 50%造成重大影响的的为不准确一次 扣20分二次 扣40分三次 得0分财务部成本中心心会计KPII说明表KPI指标具体内容主数据维护¨ 时间性要求指在在用户申请确确认无误后11个工作日内内完成¨ 准确性要求根据据SAP系统统异常情况由由经理做出判判断后，就本本季度的情况况给出分数KPIKPI说明周期考核标准权重数据来源计算方法考核目的企业内控制度的的调整软指标季100分25%本岗位做出的调调整方案经理打分及时调整公司的的内部控制制制度财务分析报告软指标季100分30%本岗位提交报告告见附表报告财务数据的的及时提供支支持决策利润中心的操作作维护季100分20%事业部的有效投投诉一次 -5分二次 20分三次 60分四次及以上0分分保证利润中心的的数据准确及及时月底结帐处理及时性 50%月底结帐前季100分25%经理工作记录耽误一次得0分分保证月底结帐的的及时准确完完成准确性50%未造成重大事故故错一次 得800分错二次得 600分错三次及以上00分财务部内控与财财务分析KPPI组成表 软指标评分表表一：季度安全全分析报告评评分表（由财财务部经理填填写）请针对财务分析析会计提交的的财务分析报报告从以下三三方面评分软指标评分项目目权重得分加权得分格式10%数据的准确性30%数据的有效性30%报告提交的及时时性30%总计100%