天津市XXX有限公司规章制度218718.docx

天津市XXXXX固化材料股份有限公司章程第一章 总则 第一条 天津市市XXXXXX固固化材料料股份有有限公司司是以法法人股为为主体的的股份制制企业，成成为辐射射固化材材料及其其它精细细化学品品生产、制制造的股股份制企企业。第二条 公司名名称为：天津市市XXXXXX固固化材料料有限公公司，经经政府主主管部门门批准，依依法注册册登记，领领取营业业执照，具具有法人人资格。第三条 公公司实实行自主主经营，独独立核算算，依法法纳税，自自负盈亏亏，并以以其全部部资产对对债务负负有限经经济责任任。第四条 公司法法定地址址：天津津市宁河河县 邮政编码：公司法法定代表表：MMMMM 职职务：董董事长 国籍：中华华人民共共和国 第二章 宗宗旨和经经营范围围第五条公公司的的宗旨为为在市场场经济条条件下，采采用高新新技术合合理利用用现有的的资金、人人力、物物力，大大力发展展高品质质辐射固固化UVV单体和和齐聚物物系列产产品，为为市场提提供适销销对路的的产品，提提高国内内市场的的占有率率，不断断开拓国国际市场场，增加加公司经经济效益益，为使使股东获获得满意意的收益益而作出出贡献。第六条公公司的的经营范范围主营：MMMMMMMM除外外），装装饰材料料批发、零零售、货货物和技技术进出出口（国国家禁止止的除外外）（上上述范围围涉及行行业审批批的经营营项目及及有效期期限以许许可证或或资质证证为准，末末取得许许可不得得从事生生产经营营活动）第七条公公司生生产规模模，三年年内逐步步实施年年产1550000吨。第八条公公司面面向国内内外市场场销售本本公司产产品，认认真履行行经济合合同。第九条公公司在在平等互互利的原原则下，积积极发展展国际间间的经济济合作，联联盟和国国内横向向经济联联合。第三章 注册资资本和股股份第十条公公司注注册资本本为人民民币40000万万元第十一条公公司的的法人持持股指境境内依法法成立的的企业以以其可支支配的法法人资产产向公司司投资的的股份,或以国国家允许许用于经经营的资资产向公公司投资资的股份份，个人人持股是是以个人人合法资资产向公公司投资资的股份份。第十二条公公司设设法人股股和个人人股两种种：1、法法人股为为天津市市XXXXX有限限公司以以现金5500万万元，和和以2880411.5平平方米的的集体土土地使用用权折价价为466029900元元，以222577.5平平方米工工业用房房折价2256880000元，无无形资产产折价6682991000元，合合计19900万万元向公公司投资资，占XXXXXXX公司司注册资资本金的的47.5 % ；22、法人人股为江江苏XXXX份有限限公司出出资现金金20000万元元向公司司投资，占占XXXXXX公公司注册册资本金金50% ；33、个人人股是凌凌景华以以现金1100万万元向公公司投资资，占XXXXXXX公司司注册资资本金的的2.55 % 。第十三条公公司股东东享有按按合法规规定红利利，优先先认购新新股，担担任股东东代表，董董事、监监事、监监督经营营管理等等权利，并并负有按按持有股股份承担担公司司经营营亏损或或破产的的有限经经济责任任等义务务。第十四条公公司各各种股份份的红利利均以当当年按股股分红基基金占股股金总额额的比率率计发，年年终决算算后一次次支付，按按国家规规定纳税税。 第四章章 股股东代表表大会第十五条公公司最最高权力力机构是是股东代代表大会会，股东东代表大大会代表表全体股股东行使使股东权权力。第十六条公公司股股东可托托股东代代表行使使自己的的股东权权力，被被委托的的股东代代表应出出具股东东签署的的委托书书，股东东代表必必须由公公司股东东担任。第十七条 股东代代表不能能出席股股东代表表大会时时，可委委托代理理人参加加，代理理人应出出具股东东签署的的委托书书。第十八条股股东代表表大会行行使下列列职权：1、听取并并审查董董事会的的工作报报告。2、听取并并审查公公司生产产经营计计划和财财务预决决算报告告。3、审查并并批准董董事会提提出的各各项基金金，提取取比例及及股利分分配，弥弥补亏损损方案。4、选举、罢罢免董事事、监事事。5、对公司司的增资资、合并并转让等等重大事事项作出出决议。6、修改公公司章程程。7、对公司司其他重重要事项项作出决决议。第五章 董事会会第十九条公公司设设立董事事会为股股东代表表大会的的执行机机构行使使股东代代表大会会闭会期期间公司司日常管管理的最最高权力力。第二十条 董事会会组成人人数为55人，董董事人选选由股东东代表大大会选举举产生，董董事任期期4年，可可连选连连任。担当董事的的资格不不受有无无或拥有有公司股股份多少少的限制制。董事事可以由由董事会会聘任兼兼任公司司行政职职务。第二十一条条 董事事会设董董事长11人，由由董事会会推荐、选选举产生生。董事事长换届届时，由由上届董董事长主主持推选选新届董董事长。新新任董事事长产生生后，上上届董事事长任期期终止。第二十二条条 董事事会的职职权如下下：1、召集股股东代表表大会，向向大会作作工作报报告；2、执行股股东代表表大会决决议；3、确定推推选或罢罢免董事事会，监监事会人人员方案案和董事事，监事事酬金方方案；4、决定公公司的的经营方方针，审审定公司司中、长长期发展展规划，批批准年度度生产、经经营、发发展、财财务、人人事、劳劳资，福福利等到到计划，确确定财务务预决算算方案；5、审议通通过公公司基基本建设设，重大大行进改改造新产产品开发发的计划划和实施施方案；6、审定发发展企业业间合作作和其他他重要问问题；7、聘请经经营顾问问，法律律顾问以以及决定定其人选选和酬金金；8、审定公公司的的红利分分配水平平，并确确定增资资、合并并转让等等方案；9、批准公公司设置置，调整整或撤销销管理机机构的方方案；第二十三条条 董事事长是公公司的法法定代表表人，其其职权如如下：1、召集和和主持董董事会会会议，董董事会闭闭会期间间主持执执行董事事会职权权；2、检查董董事会决决议的实实施情况况，并向向董事会会提出报报告；3、审查总总经理提提出的各各项发展展计划及及执行结结果，并并提请董董事会讨讨论；4、签署公公司的重重要合同同及其它它主要文文件；5、处理他他重大事事项。第二十四条条 董事事会议实实行1人人1票和和按出席席人数少少数服从从多数的的表决制制度。当当赞成和和反对的的票数相相等时，董董事长有有两票的的表决权权。第二十五条条出席董董事会的的法定人人数为全全体董事事的2/3人数数。不够够2/33人数时时，其通通过的决决议无效效。但如如决议经经由缺席席董事的的审阅追追认，连连同追认认董事的的人数超超过法定定人数22/3时时,仍属属有效。第二十六条条 下列列事项由由出席董董事会会会议的董董事一致致通过,方可作作出决议议：1、决定公公司全全部或一一半以上上注册资资本抵押押。2、确定修修改公公司案案程及其其修改稿稿。3、确定公公司的的转让，解解散或与与另一经经济组织织的合并并及其方方案。第二十七条条 召开开董事会会会议事事先书面面通知时时间、地地点、内内容，如如因故不不能出席席，可以以书面委委托代理理人出席席。 第六章章 监事会会第二十八条条公司司设监监事会，其其人选由由股东代代表大会会协商推推选产生生。监事事会人数数3人左左右，监监事会设设执行监监事1人人，监事事不得兼兼任公司司的董事事或财务务领导职职务。第二十九条条公司司监事事会股东东代表大大会负责责并报告告工作，其其任务与与职权如如下：1、列席董董事会会会议；2、对董事事会的决决定可提提出复议议要求；3、监督各各级干部部的工作作责任，并并可提出出奖惩建建议；4、检查公公司财财务状况况；第三十条 监事会会议每年年举行一一次，由由监事长长召集当当监事长长因故缺缺席时，可可委托监监事召集集。 第第七章 经营营管理机机构第三十一条条 公司司实行董董事会领领导下的的总经理理负责制制，总经经理按照照董事会会决议和和指示，全全面负责责公司司生产产经营和和行政管管理受董董事长委委托，可可为公公司法法定代表表的代理理人。总总经理由由董事会会聘用，任任期4年年，可连连聘连任任。副总总经理的的人员由由总经理理先提名名，经董董事会审审议同意意后由总总经理聘聘用，副副总经理理在总经经理领导导下协助助总经理理工作。第三十二条条 总经经理的主主要职责责如下：1、执行公公司章章程和董董事会的的决议，并并对董事事会负责责；2、全面负负责公公司的的行政、业业务经营营管理等等日常工工作；3、拟定公公司的的年度经经营、发发展财务务、人事事、劳资资、福利利等计划划，报董董事会批批准执行行；4、根据董董事长的的授权范范围，代代表公公司对对外签署署经济合合同；5、聘任和和解聘公公司部门门的负责责人员，审审定副经经理人选选；6、决定对对公司部部门负责责人员的的奖惩、晋晋级；7、提出聘聘请国内内外业务务和经营营顾问人人选，报报董事会会批准；8、提出设设置调整整或撤销销管理机机构的方方案，报报董事会会批准执执行；9、签署重重要文件件；10、向董董事会报报告工作作和反映映职工要要求。 第八章章 财务务 会计计 审计计第三十三条条公司司财务务会计制制度，根根据国家家有关法法律，法法规和财财务会计计制度拟拟定。第三十四条条公司司按国国家有关关法律，法法规在公公司所在在地办理理登记并并依法纳纳税。第三十五条条公司司按国国家规定定的期限限，向有有关上级级机关报报送会计计报表。第三十六条条公司司每年年股东代代表大会会召开115天之之前将公公司历年年的财务务会计报报表备置置于本公公司本部部，股东东和股东东代表有有权随时时查阅。也也可由其其委托律律师或注注册会计计师查阅阅。 第九章 分分配第三十七条条公司司的实实现利润润，按下下列顺序序分配：1、依法向向国家缴缴纳税金金；2、归还到到期银行行贷款；3、分配公公司四项项基金；4、分配股股息红利利。第三十八条条公司司四项项基金（生生产发展展、职工工福利、分分红和红红利后备备）的比比例，由由董事会会视公司司经济效效益兼顾顾国家、企企业、职职工和股股东几方方面利益益决定。第三十九条条公司司按持持股比例例分配红红利，红红利率由由董事会会决定。第四十条公公司发发放红利利于年终终决算后后进行。第四十一条条公司司于发发红利前前已书面面通知股股东；并并按国家家规定扣扣缴个人人收入调调节税。第四十二条条公司司如发发生经营营亏损，且且红利后后备基金金不足支支付时，当当年不发发红利，以以后也不不再补付付。 第十章 职工和和工会组组织第四十三条条公司司员工工的聘用用、解聘聘、辞职职、工资资、福利利、劳动动保险、劳劳动保护护、劳动动纪律等等事宜，按按照劳动动合同制制规定及及其实施施办法办办理。第四十四条条公司司所需需职工，可可由劳动动部门推推荐或经经批准公公开招收收，一律律通过考考试或考考核，择择优录用用。第四十五条条 员工工的工资资待遇遵遵循政府府有关规规定根据据公司司具体体情况，由由董事会会确定。第四十六条条公司司员工工按照中中华人民民共和国国工会法法的规规定，建建立工会会组织，开开展工会会活动。第四十七条条公司司工会会是员工工利益的的代表，它它的任务务是依法法维护员员工的民民主权利利和物质质利益；协助公公司安安排并合合理使用用福利组组织员工工学习政政治、业业务、科科学技术术知识，开开展文艺艺、体育育活动，教教育员工工遵守纪纪律，努努力完成成公司司的各各项经济济任务。第四十八条条公司司按月月从公公司员员工的实实际收入入总额的的百分比比拨交工工会经费费，公公司工工会按照照中华全全国总工工会制订订的工工会经费费管理办办法使使用工会会经费。 第十一一章 解解散和清清算第四十九条条公司司有下下列情况况之一时时经属批批准机关关同意后后应予终终止并进进行清算算：1、因不可可抗力而而受到严严重损失失，无法法继续经经营；2、经营不不当，出出现严重重亏损，无无法继续续经营。第五十条公公司终终止时，依依法成立立清算委委员会，其其成员由由董事会会提交股股东代表表大会通通过。第五十一条条 清算算委员会会行使下下列职权权：1、清理公公司财财务，编编制资产产债表和和财产目目录；2、处理公公司未未了的业业务；3、负责清清理公公司债债权债务务；4、向股东东收取已已认缴而而未缴纳纳的股金金；5、清理纳纳税事宜宜；6、处分公公司剩剩余财产产；7、代表公公司进进行民事事诉讼活活动。第五十二条条公司司决定定清算后后，不得得再从事事经营活活动，任任何人未未经清算算委员会会许可，不不得处分分公司财财产，清清偿顺序序如下；1、执行清清算所需需费用；2、所欠职职工工资资、奖金金和劳动动保险费费用；3、所欠税税款；4、银行贷贷款；5、其它债债务。清算委员会会按清偿偿完毕后后，方可可将公公司财财产按股股东股份份比例进进行分配配。第五十三条条 清算算结束后后，清算算委员会会应提出出报告，并并造具清清算期内内收支报报表和各各种财务务帐册，经经登记注注册的注注册会计计事务所所或审计计事务所所验证，报报审批部部门批准准后，向向工商行行政管理理机关申申请注销销登记，公公告公司司终止。第十二章 附则第五十四条条 本章章程未尽尽事宜，依依照有关关法律，法法规办理理，有关关各项施施行细则则另行制制订。第五十五条条 本章章程在实实施过程程中如与与国家的的政策相相抵触时时，由董董事会负负责临时时修改，公公司的章章程解释释权属于于公司董董事会。第五十六条条 本章章程自公公司批批准成立立之日起起生效。天津市XXXXXXX固化材材料有限限公司管管理制度度组织结构框框架 第一章 管管理总则则（内部部管理）1、为了加加强管理理，完善善各项工工作制度度，促进进公司发发展壮大大，提高高经济效效益。根根据国家家有关法法律、法法规及公公司章程程的规定定，特制制订管理理细节则则。 2、公司全全体员工工都必须须遵守公公司章程程，遵守守公司的的规章制制度、规规定、纪纪律。3、公司禁禁止任何何部门、个个人利用用任何手手段侵占占或破坏坏公司财财产。4、公司禁禁止任何何所属部部门、个个人为小小集体、个个人利益益而损害害公司利利益或破破坏公司司发展。5、公司通通过发挥挥全体员员工的积积极性，创创造性提提高全体体员工的的技术、管管理、经经营水平平，不断断完善公公司的经经营管理理体系，不不断壮大大公司实实力和提提高经济济效益。6、公司提提倡全体体员工刻刻苦学习习科学技技术和文文化知识识，公司司为员工工提供学学习，深深造的条条件和机机会，努努力提高高员工的的素质和和水平，造造就一支支思想和和业务过过硬的员员工队伍伍。7、公司鼓鼓励员工工发挥才才能，多多作贡献献。对有有突出贡贡献者，公公司予以以奖励、表表彰。8、为员工工提供平平等的竞竞争环境境和晋升升机会，鼓鼓励员工工积极向向上。9、公司鼓鼓励员工工积极参参与公司司的决策策和管理理，希望望员工就就公司的的发展提提出合理理化建议议。对做做出贡献献者公司司给予奖奖励表彰彰。10、公司司倡导团团结互助助、同舟舟共济，发发扬团队队和集体体创造精精神。公司企训上不怨天，下下不尤人人，历经经风雨，日日益成熟熟，自信信顽强，意意志更坚坚！求实进取，开开拓创新新，成就就XXXXXX事事业，求求之於势势，不责责於人，严严於律己己！第一条 公公司利益益至高无无上！ 当当公司利利益与部部门利益益、个人人利益发发生冲突突时，我我们首先先且必须须选择维维护公司司利益！第二条 遵遵守公司司规章制制度 自自觉遵守守、带头头执行。第三条 维维护公司司内部团团结 反反映问题题正当渠渠道，灰灰色言论论拒绝散散布（不不议论他他人、发发泄不满满、传播播小道消消息）。第四条 严严谨自律律 以以身作则则，严于于律己；注重细细节，树树立威信信；保护护自我，抗抗拒诱惑惑，严守守公司秘秘密。第五条 勇勇于承担担责任 干干得好是是大家的的功劳，干干不好是是我的责责任。管理者怎样样对待问问题？要要1000%地落落实责任任和责任任人。每每个1%的问题题都可以以转化为为1000%的责责任，1100%的责任任人。第六条 心心态积极极开放正确对待他他人的意意见、建建议及批批评。坦坦诚暴露露自己的的不足，得得到有效效帮助。胸胸襟开阔阔，包容容他人。第七条 管管理怎样对待管管理？悟悟性和韧韧性。监监控就是是爱护，委委任就是是信任。第八条 钻钻研业务务 在在专业上上，要做做上级的的顾问、下下属的导导师、个个人不断断创造业业绩。第九条 强强化执行行 制制度出台台前，人人人有权权发表不不同观点点，制度度一旦确确定，每每个人都都必须严严格执行行。第十条 提提高工作作效率 迅速反应应，马上上行动。每每天的工工作每天天完成，每每天工作作要清理理并要每每天有所所提高。 抓住重点点工作与与工作重重点是干干好工作作的关键键。第十一条 团队协协作 可以各自自为战，但但不能各各自为政政。步调调一致，相相互补台台，加强强执行力力力度。第十二条 加强沟沟通 企业中770%的的问题是是由于沟沟通障碍碍引起的的。“沟通”不不是“辩辩论”，而是尊尊重对方方，并使对对方尊重重你，同同时达到到双赢。第十三条 尊重关关爱他人人对公司一定定有爱心心；解决决疾苦要要热心；批评指指正要诚诚心；做做思想工工作要知知心。第十四条 个人修修养得意不忘形形，失意意不失态态。注重重仪表，讲讲究卫生生，礼貌貌待人，心心口如一一。第十五条 开拓创创新怎样对待市市场？创创与闯。既既要创新新、创造造；又要要有闯劲劲、冲劲劲。创新的前提提条件是是巩固基基础。创创新的关关键是思思维意识识的解放放。第十六条 企业运运行稳步提高标标准，积积极提高高效率，尽尽力降低低成本。强强化理财财意识，勤勤俭持家家人人有有责。 一、财务管管理制度度第一节 总则1、为加强强财务管管理，突突出以财财务管理理为轴心心，以资资金管理理为中心心的理念念，根据据国家有有关法律律、法规规及财务务制度，结结合本公公司具体体情况制制定本制制度2、财务管管理工作作必须在在加强宏宏观控制制和微观观搞活的的基础上上严格执执行财经经纪律，以以提高经经济效益益，壮大大企业经经济实力力为宗旨旨。3、财务管管理工作作要贯彻彻“勤俭办办企业”的方针针，勤俭俭节约，精精打细算算，在企企业经营营活动中中制止铺铺张浪费费和一切切不必要要的开支支，降低低消耗，增增加积累累。第二节 财财务机构构与会计计人员1、公司属属独立核核算，设设置独立立的财务务机构,接受董董事会监监督. 22、公司司设财务务部，根根据业务务工作需需要配备备必要的的会计人人员。 33、 财财务部长长协助总总经理管管理好公公司的财财务工作作，对公公司的财财务会计计工作负负责。一、财务部部长的主主要职责责： ll、主持持财务部部的工作作，领导导财务人人员实行行岗位责责任制，切切实地完完成各项项会计业业务工作作。 22、执行行总经理理有关财财务工作作的决定定，控制制和降低低公司的的经营成成本，审审核监督督资金的的使用及及经营效效益，按按月、季季、年度度向总经经理、董董事会提提交财务务分析报报告。 33、筹划划经营资资金，负负责公司司资金使使用计划划的审批批、报批批和对外外融资工工作。 44、定期期和不定定期地组组织会计计人员对对公司进进行财务务检查，指指导监督督服务企企业执行行财经纪纪律和规规章制度度。 55、负责责编制各各种会计计报表，主主持公司司的财产产清算工工作。 66、参与与国家发发展新项项目，重重大投资资，重要要经济合合同的可可行性研研究。 77、制定定财务计计划，搞搞好会计计核算，及及时准确确完整地地核算生生产经营营成果。考考核计划划执行情情况，定定期提供供数据，资资料和财财产分析析报告。8、建立稽稽查制度度。监督督、检查查资金的的使用，费费用开支支及财产产管理，严严格的按按照审核核原始凭凭证及帐帐表、单单证，杜杜绝浪费费、贪污污及不合合理的开开支。二、财务人人员主要要职责： 1、财会会人员要要认真执执行岗位位责任制制，各司司其职，互互相配合合，如实实反映和和严格监监督各项项经济活活动。2、记账、算算账、报报账必须须做到手手续完备备，内容容真实，数数字准确确，账目目清楚，日日清日结结，按期期报账。3、财会人人员在办办理会计计事务中中，必须须坚持原原则，照照章办事事。对于于违反财财务纪律律和财务务制度的的事项，必必须拒绝绝付款，拒拒绝报销销和拒绝绝执行。其它：1、公司各各级领导导必须其其实保障障财会人人员依法法行使职职权和履履行职责责。2、严禁任任何人对对敢于坚坚持原则则的财会会人员进进行打击击报复，公公司对敢敢于坚持持原则的的财会人人员予以以表扬和和奖励。3、财会人人员力求求稳定，不不随便调调动。财财会人员员调动工工作：因因故离职职，必须须与接替替人员办办理交接接手续；没有办办理交接接手续的的，不能能离职，不不能中断断会计工工作。4、财会人人员因调调动移交交、交接接：包括括移交人人经管的的会计凭凭证，报报表，账账目，款款项，公公章，实实物及未未了事项项等。移移交、交交接必须须监交，由由领导会会同财务务部长进进行监交交。 第三节节 会计计核算原原则及科科目报表表1、公司执执行中中华人民民共和国国会计法法、会会计人员员职权条条例、企企业会计计准则和和企业业财务通通则等等法律法法规关于于会计核核算一般般原则，会会计凭证证和账薄薄，内部部审核和和财产清清查，成成本清查查等事项项的规定定。2、公司采采用国家家规定的的会计制制度的会会计科目目和会计计报表，并并按有关关的规定定办理会会计事务务。 33、记账账方法采采用借贷贷记账法法。记账账原则采采用权责责发生制制。以人人民币为为记账本本位币。人人民币同同其它货货币计算算，按国国家规定定的会计计制度规规定办理理。4、一切会会计凭证证，账薄薄，报表表中各种种文字记记录用中中文记载载，记载载书写必必须使用用钢笔不不能用铅铅笔及圆圆珠笔书书写。5、公司对对公司的的资本管管理坚持持资本确确定和资资本充实实的原则则。6、公司采采用的会会计处理理方法，前前后各期期必须一一致，要要经过董董事会同同意，任任何人不不能随意意更改。7、凡与公公司合作作经营的的企业应应按合同同规定的的资本总总额，出出资比例例，出资资方式，在在规定的的期限内内投入资资本的有有效凭证证进行财财务处理理。8、各方交交付的出出资额，应应由政府府批准的的注册会会计师事事务所验验证。出出具验资资报告后后，据以以发给出出资证明明。 99、公司司以单价价20000元以以上；使使用年限限1年以以上的资资产为固固定资产产，分为为五大类类： 房屋及及其它建建筑物。 机器设设备。 电子设设备(电电脑，复复印机，打打印机等等) 运输工工具。 其它设设备。 注：各类固固定资产产折旧年年限： 1、房房屋及建建筑物220年。 2、机机器设备备10年年。 3、运运输设备备4年。 4、电电子设备备3年。 5、办办公家具具、生产产工具和和器具55年。固定资产以以不计留留残值提提取折旧旧。固定定资产提提交折旧旧后仍然然可继续续使用的的不再计计提折旧旧，提前前报废的的固定资资产要补补提折旧旧。10、公司司的固定定资产，以以进价加加运输，装装卸，包包装，保保险等费费用作为为原价，还还应包括括安装费费用。国国外进口口设备的的原价，还还应包括括关税等等，作为为投资的的固定资资产，应应以公允允价值为为原价。11、固定定资产必必须每年年盘点一一次，对对盘盈、盘盘亏、报报废及固固定资产产的计价价，必须须严格审审查按规规定待批批准后，于于去年度度决算时时处理完完毕。 1）、盘盘盈的固固定资产产，以重重置完全全价值作作为原价价。按新新旧的程程度估算算累计折折旧入账账。原价价累计折折旧后的的差额转转入公积积金。 2）、盘盘亏的固固定资产产，应冲冲减原价价和累计计折旧，原原价累计计折旧后后的差额额作营业业外支出出处理。（须须报请税税务机关关批准） 3）、报报废的固固定资产产的变价价收入（减减除清理理费用后后的净额额）与固固定资产产净值的的差额，其其收益转转入公积积金，其其损失作作营业外外支出处处理。 4）、公公司对固固定资产产的购入入，出售售，清理理，报废废及内部部转移等等都要办办理会计计手续，并并设置固固定资产产明细账账进行核核算。12、凡单单项债权权（不论论境内外外）帐龄龄超过一一年仍未未收回时时，按年年度提取取10%的比例例提取坏坏帐准备备金。13、公司司主要的的会计报报表有如如下几种种： 1）资资产负债债表。（年年、季、月月） 2）损损益表。（年年、季、月月） 3）股股息红利利分配方方案。（年年度） 4）固固定资产产增减变变化表。（月月） 5）银银行贷款款增减变变化表。（月月） 6）现现金出纳纳月终盘盘存表。（月月） 7）现现金流量量表。（年年度） 8）提提取坏帐帐准备金金明细表表。（年年度） 9）应应收、应应付和预预付款项项明细表表。（月月）第四节、资资产、资资金和费费用管理理1、财务部部要加强强对资产产、现金金及费用用开支的的管理，防防止损失失，杜绝绝浪费，良良好运用用，提高高效益。 22、银行行账户必必须遵守守银行的的规定开开设和使使用。银银行账户户只供本本企业经经营业务务收支结结算使用用，严禁禁出借账账户供外外单位或或个人使使用，严严禁为外外单位或或个人代代收代支支，转账账套现。3、银行的的账户必必须保密密，所有有业务不不许外泄泄。 44、银行行账户印印鉴的使使用实行行了印章章分管并并用制。即即财务专专用章由由出纳员员保管，法法人章由由会计保保管，不不准由11人统一一保管使使用。印印鉴保管管人临时时出差时时由其委委托他人人代管。5、银行账账户往来来应逐笔笔登记入入账，不不准多笔笔汇总记记账，也也不准以以收顶支支记账，应应按月与与银行对对帐、并并做出余余额调节节表。6、公司的的一切支支付全部部要求填填写“付款申申请单” ，在在付款申申请单上上要清晰晰准确的的注明日日期、用用款金额额、款项项用途和和支付方方式，要要履行领领款人、经经办人、部部门经理理、财务务部长、常常务副总总经理和和总经理理的逐级级审批签签字。7、财务人人员办理理各种形形式的支支付，一一律凭符符合要求求的“付款申申请单”办理，付付款申请请单应附附在付款款凭证后后记账备备查。 88、凡有有已获批批准签订订的合同同，必须须交给财财务部一一份备案案，财务务部应严严格按合合同规定定的期限限付出，不不准改变变支付方方式和用用途，也也不准改改变收款款单位。凡凡委托其其他单位位（人）代代收款的的，一律律上报总总经理批批准。9、建立货货款回笼笼情况的的核对方方式。对对收到的的货款逐逐一和业业务人员员核对付付款人便便于准确确入账。每每月将应应收和应应付的明明细账打打印给业业务部门门，配合合业务部部门核对对应收和和应付情情况，发发现问题题的应及及时处理理。 110、库库存现金金不能超超过50000元元，超过过的部分分当天下下午存入入银行。 111、一一切现金金往来，必必须收付付有凭据据。 112、严严禁将公公款存入入私人账账户，违违者按贪贪污论处处。如需需设立私私人账户户必须经经总经理理批准。 112、会会计每月月终了会会同出纳纳员盘点点现金库库存一次次，保证证与帐相相符。 113、领领用空白白支票必必须注明明限额、日日期和用用途。所所有空白白支票都都必须存存放在保保险柜内内。严禁禁空白支支票在用用前先盖盖上章印印。作废废的支票票及时加加盖作废废章并妥妥善保管管。 114、正正常的生生产经营营费用开开支，必必须要有有正式合合格发票票和印章章齐全，在在填写付付款申请请单并经经审批后后方能报报销付款款。 115、未未经董事事会授权权、严禁禁为单位位或个人人担保贷贷款。 116、严严格的执执行资金金使用审审批手续续。会计计人员对对一切审审批手续续不完备备的资金金使用事事项，有有权且必必须拒绝绝办理：否则按按违章处处理并对对该资金金的损失失负连带带赔偿责责任。 117、有有关资金金的审批批，如审审批人员员出差时时由其指指定代理理人代为为审批。18、公司司的招待待费列支支，在逐逐一审批批的基础础上，实实行总额额控制，列列支总额额的上限限为销售售收入55 ，每每季度考考核一次次，将考考核情况况向总经经理汇报报。19、对于于因不可可抗力和和不可预预见的原原因发生生的非生生产经营营费用，总总经理支支付审批批权限位位10万万元，如如超过须须报请董董事会审审批。 第第五节、会会计凭证证和档案案保管1、必须加加强对发发票的管管理，安安排专人人负责发发票的登登记、领领用、清清理、核核对工作作。严禁禁为对外外单位或或个人代代开发票票，违者者处以票票额300%以上上的罚款款和扣发发全年的的奖金，情情节严重重的追究究法律责责任。2、会计档档案必须须按月装装订成册册，妥善善保管，不不得丢失失，至少少保存115年。采采用电子子计算机机记账的的、机器器存储和和输出的的会计记记录视同同会计帐帐薄，应应由专人人负责妥妥善保管管。至少少保存115年。3、会计档档案保存存期满需需销毁时时，应出出具清单单报告总总经理、董董事会、主主管部门门和税务务机关同同意后方方可销毁毁 二、人事管管理第一节 总则1、为进一一步完善善人事管管理制度度，根据据国家有有关劳动动人事法法规、政政策和公公司章程程之规定定本制度度。2、公司执执行国家家有关劳劳动保障障法规。在在劳动人人事部门门部门规规定的范范围有权权自行招招收员工工，全权权实行劳劳动工资资和人事事管理制制度。3、公司对对员工实实行合同同化管理理，所有有员工必必须与公公司签订订劳动合合同，员员工与公公司的关关系，双双方必须须遵守合合同。4、由把办办公室主主任负责责人事计计划：员员工培训训，奖惩惩、劳动动工资、劳劳动福利利、等各各项工作作的实施施，员工工聘用、辞辞职、除除名、开开除各项项手续办办理。 第二节 编编制及定定编1、公司实实行定员员定岗。 22、公司司职能部部门的设设置、编编制、调调整或撤撤消，由由总经理理提出方方案报董董事会批批准。3、因工作作及生产产、业务务发展的的需要，企企业需用用增加用用工的必必须按第第六十九九条之规规定，履履行手续续后方准准实施。 4、企企业需聘聘佣临时时工人时时，须提提前十五五天做出出计划，上上报至劳劳人批准准后实施施。5、公司对对聘用员员工应本本着精简简的原则则，对岗岗多事少少的实行行一人多多岗，做做到按需需录用。 66、公司司聘用的的员工，一一律与公公司签订订聘用合合同。 77、公司司聘用的的员工，一一律脱离离原级职职能由公公司按照照需要和和受聘人人的实际际才能予予以聘任任。 88、各级级员工的的聘任程程序 11）、总总经理由由董事长长提名董董事会聘聘任。 22）、副副总经理理等高级级职员，部部门主任任(部长长)由总总经理提提请董事事会聘任任。 33）、部部门副主主任(副副部长)由总经经理聘任任。 上上述程序序也随用用于各级级员工的的解聘和和续聘。9、各部门门确要增增加员工工的按如如下原则则办理： 11）、先先在本部部门，本本公司内内部调整整。 22）、内内部无法法调整的的，报请请劳动人人事部在在系统内内调配。 33）、本本系统内内无法调调配的，由由用人部部门提出出计划报报总经理理批准后后，由劳劳动人事事部进行行招聘。 110、须须新聘员员工时，用用人单位位和受聘聘人必须须填写“用工审审批表”和“员工登登记表”由用人人部门签签署意见见，拟订订工作岗岗位，经经劳人部部审查考考核，符符合聘佣佣条件者者，先签签试用合合同，试试用期为为1-33个月。 111、新新员工正正式上岗岗前，必必须先接接受培训训。 11）、培培训内容容包括学学习岗位位业务知知识等。 22）、培培训由劳劳人部及及用人单单位共同同负责。 33）、员员工试用用期内由由劳人部部会同用用人单位位考察其其表现和和工作能能力。 112、员员工试用用期满115天前前，由用用人单位位做出签签订提出出是否录录用的意意见，经经劳动人人事部审审核后，报报总经理理审批，批批准录用用者与公公司签订订聘用合合同，决决定不录录用者试试用期满满退用。 第三三节 工资资待遇1、公司根根据职级级决定下下属员工工的工资资待遇。 22、公司司执行董董事会批批准实行行工资职职级系列列。3、公司按按照按按劳分配配、多劳劳多得的的分配原原则，根根据员工工的岗位位、职责责、能力力、贡献献、表现现、工作作年限、文文化高低低等情况况综合考考虑决定定其效益益工资。4、员工的的工资收收入，由由决定聘聘用者依依照前款款规定确确定。5、公司鼓鼓励员工工积极向向上，多多做贡献献。员工工表现好好或贡献献大者经经总经理理批准后后给予奖奖励。6、公司按按照国家家有关规规定为员员工办理理退休，待待业等