会计电算化实验指导书27668.docx

会计电算化实验指导书会计电算化实验验指导书目 录实验一 账套管管理实验1实验二 基础设设置实验2实验三 总账初初始设置实验验7实验四 日常业业务处理实验验14实验五 出纳管管理实验30实验六 月末处处理实验32实验七 UFOO报表实验34实验八 应收账账款管理实验验36实验九 应付款款管理实验38实验十 销售管管理期初初始始化实验39实验十一 采购购管理期初初初始化实验42实验十二 采购购管理业务实实验44实验十三 销售售管理业务实实验45实验十四 库存存管理业务实实验47实验十五 存货货管理业务实实验49实验十六 资金金管理实验51附录：实验报告告样式54会计电算化实验指导书实验一 账套管管理实验一、实验目的通过上机实验，使使学习者充分分理解用友EERP-U88的系统管理理的作用，掌掌握账套管理理的操作技能能。二、实验准备安装用友ERPP-U8系统统。三、实验资料1账套信息（1）企业名称称：永昌市大大华内燃机配配件股份有限限责任公司，简简称大华内配配。该公司由由永昌市大华华内燃机配件件制造厂改制制形成，其中中，国有股占占60，职职工股40。工业企业业，实行新企企业会计制度度，启用日期期：20044年01月001日。结账账时间为每月月最后一个自自然日。记账账本位币名称称为人民币（RRMB）。（建建账时按行业业性质预留会会计科目）。（2）法人代表表：艾中华。（3）注册地址址：永昌市泰泰康大道1668号（4）公司税务务专管局是永永昌市工商税税务管理局桥桥东分局。税税务登记号：854588506988923299。（5）E-maail:DHHDHXXX.net。进行经济业务处处理时，需要要对客户、供供应商进行分分类，要求进进行外币核算算。客户分类类编码级次1122，供应应商分类编码码级次：1222，部门编编码级次：1122，结算算方式编码级级次：12，会会计科目编码码级次：422222。对对数量、单位位等核算时小小数位为2。2财务分工及及权限设置账套主管：周星星星（口令：1）。负责责财务软件运运行环境的建建立，以及各各项初始设置置工作；负责责财务软件的的日常运行管管理工作，督督促并保证系系统的有效、安安全、正常运运行；负责审审核。赋予周周星星账套主主管的权限。操作员：王兴（口口令：2）。负负责所有总账账系统的权限限，包括凭证证的输入及记记账工作及报报表工作等。 操作员：范小敏敏（口令：33）。出纳，负负责现金、银银行账管理工工作，具有出出纳签字权、现现金和银行存存款日记账的的查询及打印印权、支票登登记权以及银银行对账等操操作权限。四、实验步骤1启动注册和和设置操作员员（1）启动与注注册（2）设置操作作员2建立新账套套（1）设置账套套信息（2）输入单位位信息（3）确定核算算类型（4）确定分类类信息（5）确定编码码方案（6）确定数据据精度3财务分工（1）确定账套套主管（2）给操作员员赋权4会计数据备备份与恢复（1）会计数据据备份（2）会计数据据恢复5修改账套（1）注册（2）修改账套套五、实验要求（1）记录实验验过程中不理理解的概念并并在小组中讨讨论，记录讨讨论结果。（2）记录实验验过程中遇到到的操作错误误、产品错误误、解决过程程，感受。（3）完成实验验，将数据备备份，存放到到指定目录。实验二 基础设设置实验一、实验目的通过上机实验，使使学习者充分分理解网络财财务软件U88.X的基础础设置原理，掌掌握基础设置置的方法和技技能。二、实验准备完成实验一。三、实验资料1建立部门档档案和职员档档案该公司的组织机机构及人员情情况如下：公司在职职工共共617人。公公司设有以下下职能处室及及生产单位：（1）管理部门门：包括总经经理办公室、总总工程师办公公室、行政办办公室、劳人人处、财务处处、工会及老老干部处共338人。负责责整个公司的的行政管理及及全面组织、管管理公司的供供、产、销业业务。（2）销售部门门25人，负负责产品全部部销售业务。（3）仓管部门门4人，负责责存货实务的的收、发、保保管工作。登登记相关的明明细账。（4）基本生产产车间：基本生产一车间间110人（其其中管理人员员10人），生生产活塞环（外外售）。基本生产二车间间130人（其其中管理人员员10人），生生产活塞的半半成品活塞塞毛坯（不外外售）。基本生产二车间间150人（其其中管理人员员10人），负负责将活塞毛毛坯加工成产产成品活塞。（5）辅助生产产车间：机修车间25人人，负责维修修全公司的机机器、设备。车队10人，负负责生产、经经营、销售的的运输工作。（6）福利部门门（医务所及及职工食堂、澡澡堂、幼儿园园等）1255人。部门档案部门编码部门名称负责人部门属性1管理部门艾中华管理部门101总经理办公室艾中华综合管理102财务处周星星财务管理103总工程师办公室室许青工程管理104行政办公室李飞行政管理105劳人处马红人事管理106工会杨丽工会经费管理107老干部处胡月退休人员管理2销售部门张红星产品销售3仓管部门孙佳存货管理4基本生产车间于叶生产管理401基本生产一车间间梁晨活塞环402基本生产二车间间于强活塞毛坯403基本生产三车间间钱雷产成品活塞5辅助生产车间郑斌辅助生产501机修车间张健维修部门502车队白灵运输部门6采购部门彭立源采购管理7福利部门李德力职工福利职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性101艾中华总经理办公室总经理102周星星财务处账套主管103王兴财务处操作员104范小敏财务处出纳105许青总工程师办公室室部门经理106李飞行政办公室部门经理107马红劳人处人事经理108杨丽工会工会主席109胡月老干部处主任201张红星销售部门部门经理202袁永义销售部门职员203张娟销售部门职员301孙佳仓管部门部门经理302王启民仓管部门职员401梁晨一车间车间主任402于强二车间车间主任403钱雷三车间车间主任501郑斌机修车间车间主任502张健机修车间职员503白灵车队职员601彭立源采购部门部门经理602金水采购部门职员701李德力福利部门主席3客户和供应应商分类（1）客户分类类分类编码分类名称1战略客户2重点客户3普通客户（2）供应商分分类分类编码分类名称1重点2普通4客户档案和和供应商档案案（1）客户档案案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话01北京牡丹柴油机机厂（活塞、气气环）牡丹柴油机1工业10007701033877958744839北京市工行朝阳阳办01-45888-0188636××××02大连三环柴油机机股份有限公公司（活塞、气气环）三环柴油机1工业21255566986755894033345大连市工行裕华华办66-33111-1125887××××03无锡金刚柴油机机股份有限公公司（活塞、气气环）金刚柴油机1工业20008847775588493022234无锡市工行富强强办47-49388-9976982××××04石家庄拖拉机股股份有限公司司（活塞、气气环、油环）拖拉机股份公司司1工业05000021666788768555643石家庄市工行建建华办21-22566-1015885×××× 05潍坊神力柴油机机厂（气环）神力柴油机厂1工业58000065333344562711210潍坊市工行翟营营办65-10211-1186053××××06福建武夷柴油机机股份有限公公司（气环）武夷柴油机公司司1工业45453511234344343211211福州市工行福达达办11-99322-2367531××××07上海明珠柴油机机股份公司（油油环、气环）明珠柴油机公司司2工业54546651998877961922341上海工行大华路路办51-32566-1585820××××08长江拖拉机股份份有限公司（活活塞、油环）长江拖拉机公司司2工业87878933768577685766857成都市工行槐底底办33-19333-4486528××××09沈阳北大荒拖拉拉机股份有限限公司（活塞塞、油环）北大荒拖拉机公公司2工业78989325567899898099890沈阳市工行中华华办25-24022-1175926××××10上海森达小轿车车股份有限公公司（活塞、油油环）森达公司3商业55462150768577634233453上海市工行裕华华办50-38388-1218561××××11杭州飞马汽车配配件股份有限限公司（油环环）飞马汽车配件公公司3商业22354517577777686866868杭州市工行平安安办75-24011-1137878××××12山东大型机械设设备股份公司司山东机械公司3工业40404023456788912344567济南市工行槐中中办12-84255-3317893××××13辽宁机电股份有有限公司辽宁机电公司3商业65656568775422889811688锦州市工商行68-34666-4237893××××14上海东方测量仪仪器股份公司司上海仪器公司3商业78787858899233250699854上海工行大华办办58-84255-5316983××××（2）供应商档档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话01石家庄××集团团股份有限公公司石家庄钢铁公司司1工业1010105787898828168888石市工行桥东办办65-22333-1156869××××02永昌市钢铁集团团股份有限公公司永昌钢铁公司1工业2020201345678898765543永昌工行青园办办21-84255-3315865××××03重庆市盛隆化工工厂盛隆化工厂2工业3030304123456678987765重庆市工行街口口办34-67688-3398635××××04上海东方测量仪仪器股份公司司上海仪器公司2商业7878785889923325069985上海工行大华办办58-84255-5316983××××05永昌市建华百货货商场永昌建华百货2商业9090541124214421225552永昌中华路工行行45-22544-5442224××××5记账本位币币人民币。6结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1支票否101现金支票是102转账支票是9其他否7开户银行开户银行及账号号：（1）工商银行行永昌支行账账号：1188881681。（2）建设银行行永昌支行账账号：138865433179。四、实验步骤1系统控制台台（1）启动（2）注册2机构设置（1）部门档案案（2）职员档案案3往来单位（1）客户分类类（2）客户档案案（3）供应商分分类（4）供应商档档案（5）地区分类类4收付结算（1）外币种类类（2）结算方式式（3）付款条件件（4）开户银行行五、实验要求（1）记录实验验过程中不理理解的概念并并在小组中讨讨论，记录讨讨论结果。（2）记录实验验过程中遇到到的操作错误误、产品错误误、解决过程程，感受。（3）完成实验验，将数据备备份，存放到到指定目录。实验三 总账初初始设置实验验一、实验目的通过上机实习，使使学习者进一一步理解总账账系统初始化化的作用。掌掌握进行总账账主体账簿和和辅助系统初初始设置的操操作技能。二、实验准备正确完成系统管管理的全部实实验。三、实验资料1业务控制参参数凭证制单时，采采用序时控制制（不能倒流流），进行支支票管理与资资金及往来赤赤字控制，客客户往来款项项和供应商往往来款项在总总账系统核算算，制单权限限不控制到科科目，不可修修改他人填制制的凭证，打打印凭证页脚脚姓名，凭证证审核时控制制到操作员，由由出纳填制的的凭证必须经经出纳签字，进进行预算控制制方式。账簿打印位数每每页打印行数数按软件的标标准设定，明明细账查询控控制到科目，明明细账打印按按年排页。数量小数位和单单价小数位22位，会计日日历为1月11日12月月31日，部部门、个人、项项目按编码方方式排序。22004年年1月份期初初余额表（1）20044年1月份会会计科目及期期初余额表。科目名称账类方向借方金额贷方金额1001现金指定科目借63901002银行存存款指定科目借43382366100201工工行存款借24582366100202建建行存款借188000001009其他货货币资金借100001101短期投投资借600001102短期投投资跌价准备备借1111应收票票据借400001121应收股股利借1122应收利利息借1131应收账账款客户往来借7500001133其他应应收款个人往来借50001141坏账准准备贷134001151预付账账款供应商往来借300001201物资采采购借121101铝铝合金数量金额公斤121102耐耐热钢数量金额公斤121103合合金铸铁数量金额公斤121104铬铬数量金额桶1211原材料料借58900121101铝铝合金数量金额9000公斤3000121102耐耐热钢数量金额16000公斤8000121103合合金铸铁数量金额1500公斤1500121104铬铬数量金额32400桶16201231低值易易耗品借479681232材料成成本差异借19201230123201铝铝合金借300123202耐耐热铜借1200123203合合金铸铁借30123204铬铬借16201243库存商商品借235100124301产产成品借95500124301001气环数量金额26500件5000124301002油环数量金额69000件10000124301003活塞数量金额139600件4000124302半半成品借124302001活塞毛坯坯数量金额101000件50001281存货跌跌价准备贷1301待摊费费用借60001401长期股股权投资借300000140101华华美科技投投资成本借3000001402长期债债券投资借118000140201债债券投资国国库券（面值值）借100000140202债债券投资国国库券（应计计利息）借180001421长期投投资减值准备备贷1501固定资资产借1250818801502累计折折旧贷299145331601工程物物资借260001603在建工工程借580000001701固定资资产清理借1801无形资资产借122500180101凹凹顶活塞生产产工艺借64000180102活活塞环油环环生产工艺借585001901长期待待摊费用借909001911待处理理财产损溢贷2101短期借借款贷100000002111应付票票据贷1909002121应付账账款供应商往来贷800002131预收账账款客户往来贷1200002151应付工工资贷6982362153应付福福利费贷744062.502161应付股股利贷540000216101国国有股贷324000216102职职工股贷2160002171应交税税金贷68842217101应应交增值税贷0.00217101001进项税额额贷0.00 2177101022销项税额贷0.00 2177101033转出多交增增值税贷0.00 2177101044转出未交增增值税贷 2171002未交增值值税贷44912217103应应交城建税贷2660 2171004应交营业业税贷300 2171005应交所得得税贷209702176其他应应交款贷1340.500217601教教育费附加贷1340.5002181其他应应付款贷10002191预提费费用贷7000219101短短期借款利息息贷70002301长期借借款贷567900230101建建设银行五年年期借款本本金贷500000230102建建设银行五年年期借款利利息贷679002341递延税税款贷3101股本贷147520000310101国国有股贷88512000310102职职工股贷590080003111资本公公积贷120000311101一一般资本公积积金贷1200003121盈余公公积贷14000000312101法法定公积金贷560000312102法法定公益金贷280000312103任任意公积金贷5600003131本年利利润贷3141利润分分配贷14500000314101未未分配利润贷145000004101生产成成本项目核算借91270410101基基本生产成本本项目核算借91270410101001气环项目核算借3970 410100102油环环项目核算借9660 410100103活塞塞项目核算借23300 410100104活塞塞毛坯项目核算借54340410102辅辅助生产成本本 410100201车队队 410100202机修修4105制造费费用贷0.005101主营业业务收入数量核算510101产产成品 510100101气环环数量金额件 510100102油环环数量金额件 510100103活塞塞数量金额件510102半半成品510102001活塞毛坯坯数量金额件5401主营业业务成本540101产产成品 540100101气环环数量金额件 540100102油环环数量金额件 540100103活塞塞数量金额件540102半半成品540102001活塞毛坯坯数量金额件5405其他业业务支出借5502营业费费用部门核算借5503管理费费用借5504财务费费用5601营业外外支出5701所得税税注：表中没有的的科目可根据据业务需要添添加（2）辅助账期期初余额表1）其他应收款款余额会计科目：11133 其他他应收款 余额额：借50000元日期凭证号部门名称个人名称摘要方向本币期初余额2003.122.25记-78销售部门袁永义出差借款借20002003.122.29记-79总经理办公室艾中华租用录像机押金金借30002）应收账款余余额会计科目：11131 应收收账款 余余额：借7550000元元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期03-11-110记-7石家庄拖拉机股股份有限公司司销售商品借100000张红星P1103-11-11003-11-119记-19潍坊神力柴油机机厂销售商品借160000袁永义P2203-11-11903-11-222记-21福建武夷柴油机机股份有限公公司销售商品借80000张娟P2303-11-22203-11-225记-28上海明珠柴油机机股份公司销售商品借190000袁永义P4503-11-22503-12-110记-40沈阳北大荒拖拉拉机股份有限限公司销售商品借140000张娟P6403-12-11003-12-115记-48上海森达小轿车车股份有限公公司销售商品借60000袁永义P7603-12-11503-12-220记-55杭州飞马汽车配配件股份有限限公司销售商品借20000张娟Z12103-12-2203）预付账款余余额会计科目：11151 预付付账款 余额：借330000元元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期03-10-111记-12石家庄钢铁集团团股份有限公公司购买商品贷30000彭立源E1803-10-11103-11-111记-15永昌市钢铁集团团股份有限公公司购买商品借60000金水E1103-11-1114）应付账款余余额会计科目：21121 应付账账款 余余额：贷800000元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期03-10-220记-35上海东方测量仪仪器股份公司司购买商品贷80000彭立源A5803-10-2205）预收账款余余额会计科目：21121 预收收账款 余余额：贷1220000元元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期03-11-220记-21大连三环柴油机机股份有限公公司销售商品贷120000袁永义D1503-11-2203凭证类型设设置类型限制类型限制科目记账凭证 无限制空4项目档案项目核算项目项目大类：生产产成本产成品直接材料自制半成品直接人工费其他直接费制造费用气环2500640230600油环560014005602100活塞毛坯7800610024007000活塞39580500015608200四、实验步骤1启动总账系系统（1）启动（2）注册2设置账套参参数（1）建账向导导（2）建账选项项3设置会计科科目（1）增加会计计科目（2）修改会计计科目（3）删除会计计科目（4）指定会计计科目（5）设置辅助助核算4设置明细权权限（1）明细账科科目权限（2）凭证审核核权限