担保公司担保风险预警机制探析11293.docx

· 担保公司担担保风险险预警机机制 （一）、风风险预警警机制是是指通过过保后检检查，发发现担保保风险的的早期预预警信号号，运用用定量和和定性分分析相结结合的方方法，尽尽早识别别风险的的类别、程程度、原原因及其其发展变变化趋势势，并按按规定的的权限和和程序对对问题担担保采取取针对性性处理措措施以及及时防范范、控制制和化解解担保风风险。（二）、风风险预警警信号1、财务状状况预警警信号、资产负负债率较较年初有有大幅上上升；、连续三三个月流流动比率率较年初初大幅下下降；、库存连连续两个个月比担担保前较较大幅度度减少；、流动负负债增加加额大于于流动资资产增加加额；、连续三三个月应应收账款款增幅超超过销售售收入增增幅；、其他应应收账款款占流动动资产比比重过高高；、注册资资本变更更减少；、或有负负债大幅幅度增加加。2、经营效效益状况况预警信信号、销售收收入较上上年同期期下降幅幅度较大大；、经营活活动净现现金流量量大幅度度减少；、货款回回笼连续续两个月月大幅度度下降；3、内部核核算情况况预警信信号、账龄11年以上上的应收收账款占占比过高高或有较较大幅度度上升；、存货账账实不符符；、存在负负债未入入账现象象；、注册资资本未按按规定到到位；、对外投投资有较较大损失失。4、担保状状况预警警信号、保证人人的生产产经营状状况恶化化；、抵（质质）押物物被有关关机关法法查封、冻冻结、扣扣押；、抵（质质）押物物市场价价值与评评估价值值差距拉拉大；、抵（质质）押物物变现价价值与评评估价值值差距拉拉大；、抵（质质）押物物所有权权发生争争议；、抵（质质）押物物变现能能力降低低；、抵（质质）押物物实际占占管人管管理不善善；、担保人人的经营营机制和和组织结结构发生生较大变变化。5、非财务务因素预预警信号号、股东之之间或高高层管理理人员之之间矛盾盾较大；、主要经经营者经经常出入入高消费费场所，出出现赌博博、吸毒毒违反社社会公共共道德行行为；、内部组组织结构构不合理理，管理理水平低低，内部部案件较较多；、财务制制度管理理混乱，报报表严重重失实。、经常性性拖欠职职工工资资，职工工情绪对对立；、存在违违法经营营问题；、业务伙伙伴关系系恶化，出出现较大大经济纠纠纷；、受到税税务、工工商或质质检等部部门处罚罚；、未按期期办理年年检手续续；、公司业业务性质质发生重重大变化化；、主要股股东发生生重大变变化；、市场供供求发生生变化，市市场价格格发生较较大波动动；、政府政政策对该该行业发发展作出出严格限限制；、遭受重重大自然然灾害或或意外事事故，造造成财产产损失；6、与金融融部门及及担保企企业关系系预警信信号、被金融融机构及及其他担担保企业业宣布为为信用不不良客户户；、拖欠银银行贷款款本息；、逃废银银行债务；、不能按按期偿还还债务，被被债权人人起诉；、对银行行和本公公司的态态度发生生变化，缺缺乏坦诚诚的合作作态度，领领导人约约见困难难，住所所经常无无人或失失去通讯讯联系；、拒绝提提供财务务报表和和其他报报表资料料；、提供严严重失实实的财务务报表或或其他资资料；、多种还还款来源源没有落落实；、企业签签发空头头友票。 （三）发现现预警信信号后的的处理方方法一旦发现被被担保人人出现预预警信号号时，应应立即通通过有关关途径加加以核实实，并择择机采取取以下一一种或几几种措施施，防止止损失发发生或扩扩大：1、对于发发现某些些有较大大潜在或或现实风风险的被被担保人人的情况况，担保保部、风风控部经经理要及及时报告告总经理，并并立即参参与保后后检查，提提出处理理意见，采采取果断断措施。2、对于已已经拖欠欠银行贷贷款本息息的被担担保人，应应立即核核查其在在银行全全部本外外币债权权（如在在银行的的存款），必必要时协协助银行行从其在在银行存存款户中中抵扣已已欠银行行贷款本本息或采采取财产产保全措措施。3、对于拖拖欠本金金或利息息，造成成本公司司被迫垫垫款而在在规定期期限内仍仍不改正正的，要要立即取取消对被被担保人人的信用用担保，提提前处置置反担保保物。4、对于在在保后检检查中发发现委委托担保保合同或或反担担保合同同条款款不利于于保护本本公司权权益或者者存在漏漏洞的，要要采取必必要的补补救措施施，或者者与当事事人协商商变更合合同条款款或重签签合同。5、对于发发现被担保人人未按合合同约定定用途使使用担保保资金的的，要及及时采取取措施限限期要求求其纠正正，对于于不能限限期纠正正的，视视情节轻轻重可同同银行协协商收回回全部贷贷款和信信贷承诺诺，并根根据有关关法规予予以追究究。6、担保贷贷款逾期期后，应应立即核核查反担担保人的的代偿能能力或反反担保品品变现清清偿价值值，对于于反担保保人代偿偿能力不不足或反反担保品品不足额额等实际际反担保保能力下下降的担担保业务务，应按按照合同同约定或或在与被被担保人人协商的的基础上上，采取取追加反反担保、调调整反担担保结构构（质押押、抵押押、第三三方保证证）、立立即执行行反担保保偿债等等措施，以以减少本本公司的的代偿损损失。7、对于出出现暂时时性经营营困难、已已经或有有可能出出现风险险的被担担保人，应应与被担担保人就就挽救其其公司经经营困难难或危机机进行磋磋商，通通过谈判判确定是是坚持要要求被担担保人偿偿还全部部欠款，还还是要求求被担保保人根本本改变经经营规模模或经营营方向，以以便增加加本公司司收回剩剩余欠款款的机会会，或者者向被担担保人提提出或要要求其提提出债务务重整方方案，包包括重估估项目现现金流量量，重新新确定被被担保人人偿还银银行贷款款（或本本公司代代偿款）本本息的时时间表，并并要求其其董事会会通过债债务重整整方案，以以保证及及时还款款。8、对于原原材料供供应或产产品销售售出现困困难而影影响银行行贷款按按期归还还的被担担保人，可可根据需需要通报报银行，在在他们的的批准和和协调下下，安排排与被担担保人主主要的上上下游关关联企业业协商，对对于被担担保人的的主要上上下游关关联企业业施加影影响，如如提高对对其原材材料赊销销比例、延延缓应付付款解付付，以缓缓解被担担保人的的生产经经营或资资金运转转困难。9、对于资资本金不不足或筹筹资成本本过高的的并发生生逾期贷贷款的被被担保人人，可协协助其寻寻求新的的低成本本融资渠渠道或增增加资本本性负债债，如协协助其争争取发行行信托企企业债券券，或协协助其与与其他被被担保人人合资、合合伙经营营或联营营等形式式吸收外外部资金金还款。10、对于于已经或或预计出出现贷款款逾期或或本公司司已被迫迫为其代代偿的被被担保人人，要设设法密切切追踪其其在银行行资金账账户的资资金流转转，查证证其货款款回笼情情况及大大额资金金进出及及其汇款款银行账账号等信信息，为为伺机通通过法律律程序冻冻结其大额额资金账账户做好好准备。11、对于于法人代代表持有有外国护护照或拥拥有外国国永久居居住权的的，其拥拥有的企企业在国国外有分分支机构构的，其其家庭主主要成员员在国外外定居或或者在国国外开办办公司的的民营或或外商合合资、独独资企业业贷款担担保，要要特别关关注法人人代表出出国及企企业的资资金往来来的情况况，防止止其将资资金转移移到国外外或资金金用途不不明的转转账行为为，防上上携款潜潜逃。一一旦发现现这些迹迹象，要要及时采采取应对对措施。12、对于于缺乏还还款诚意意的被担担保人，应应征得贷贷款银行行同意，通通过行政政或法律律手段（如如发出律律师函等等）或对对其主要要上下游游关联企企业施加加压力，影影响其作作出偿还还贷款的的努力；必要时时采用媒媒体爆光光其不良良行径、将将其列入入金融系系统的“黑名单单”等手段段，督促促其还款款，以减减少进一一步的损损失。13、对于于为国有有企业贷贷款担保保（含政政策性贷贷款担保保）而出出现代偿偿，应与与其政府府主管部部门协商商，争取取减免税税收等优优惠政策策，及时时还贷；或协同同银行向向有关法法律机构构提出仲仲裁或依依法起诉诉，以达达到代偿偿债权实实现的目目的；或或采用代代偿转投投资办法法，实施施债务人人资产重重组等经经济、法法律手段段，以收收回代偿偿资金。 附件一：在在保企业业月度分分析报告告附件二：担担保项目目管理报报告附件三：在在保项目目风险关关注报告告附件四；在在保项目目风险预预警报告告  机密附件一 编号：_    在保企业月月度分析析报告 (20100年版本本)          企 业 名 称称：_所 在 园 区区：_业务部负责责人：_项目责任人人：_    年 月 日 企业名称 所属行业 地 址 邮 编 注册地址 联 系 人人 办公地址 联系电话联系传真 注册资本 成立时间 工商登记号号税务登记号号 法定代表人人 身份证号 联系电话 总 经 理理 身份证号 联系电话 基本账户开户银行及及账号 贷款行 担保金额 起止日期 目前余额 目前经营状况 反担保措施施及状况 业务部分析析意见       项目责任人人： 部门门负责人人：风险管理部部分析意见见        项目责任人人： 部门负负责人： 附企业月报报表机密附件二 编号：_    担保项目管管理报告告            在保企业名名称：_所 在 园 区区：_法定代理人人：_评审责任人人：_部门负责人人：_使用起始日日期：_年_月月_日    一、项目简简要情况况名称_ 担保保品种_ 金额额_担保期限：自 年 月 日日至 年 月月 日反担保设置置方案_ 二、基础财财务数据据变化 担保起始时时状况（年年月日）第一次分析析（年月日）第二次分析析（年月日）第三次分析析（年月日）第四次分析析（年月日）资产状况货币奖金     存货资产     应收账款     固定资产     长期投资     负债状况银行借款     其它借款     应付账款     预收账款     应付税金     成本费用利利润营业收入     营业成本     边际收益     期内费用     实现利润     现金流量经营性现金流入     现金流出     净流量     投资性现金流入     现金流出     净流量     筹资性现金流入     现金流出     净流量     综合现金净流理     基础财务指指标变化化趋势分分析：三、融资担担保资金金流向与与效果分分析担保融资目目的_预期效果：销售收收入：_ 上缴税税费：_净利润：_ 就就业人数数：_ 实际投入方方向判断分析实际效果作作用异常变化销售税费净利润就业第一次访问问分析      第二次访问问分析      第三次访问问分析      第四次访问问分析      汇总分析       四、经营销销售情况况变化预计销售额额_ 销售额增减减变化基本原因采取的措施施第一次访问问分析   第二次访问问分析   第三次访问问分析   第四次访问问分析   汇总分析    五、技术状状况与科科研发展展分析原有技术状状况描述述_ 研发能能力_ 技术状况与与研发变变化与进进展第一次分析析 第二次分析析 第三次分析析 第四次分析析         六、法人代代表与业业务骨干干变动分分析法人代表_ 主要要业务骨骨干_ 法人代表主要业务技技术骨干干变动第一次分析析  第二次分析析  第三次分析析  第四次分析析   七、抵(质质)押资资产及第第三人保保证状况况抵(质)押押资产_第三人保证证_ 变化情况第一次分析析 第二次分析析 第三次分析析 第四次分析析  八、其它方方面变化化分析提示：由由监管人人员自定定义编制制分析，重重点可考考虑企业业涉诉、债债务债权权变化、违违纪违规规事项第一次分析析 第二次分析析 第三次分析析 第四次分析析  九、综合分分析提示：1、每每次访问问分析后后的定性性评价(即：正正常、关关注、预预警、代代偿及需需采取的的措施)2、经核实实，月度度财务报报表存在在下列情情况之一一且无正正常理由由的，不不能分级级为正常常项目：1销售售收入较较上年度度同期有有较大下下降。2总资资产或净净资产有有较大下下降。3某些些会计科科目的金金额有不不明原因因的较大大变化，可可能导致致大额资资金流入入或流出出的。4有事事先未告告知的大大额长期期或短期期投资。5存货货或应收收收账款款变化较较大。6其他他重大异异常情况况。3、有下列列情况之之一的，不不能分级级为正常常项目：1研发发或生产产现场有有较大异异常。2库存存有较大大异常。3重大大反担保保措施状状况有较较大异常常。4销售售收入较较上年度度同期有有较大下下降。5贷款款用途不不符或法法定代表表人及主主要经营营者无正正常理由由不接受受季访的的。4、还款资资金不落落实的，应当分级为预警项目。 定性评价需采取的措措施第一次分析析  第二次分析析  第三次分析析  第四次分析析    十、接近销销保期限限的现金金状况 货币资金情情况经营性收现现情况筹资收现情情况其它收现来来源一个月    15日    一周      情 况况 说 明货币资金 主要还款来来源  十一、担保保到期的的处置日 期期处 置置 情 况年 月月 日按期归还年 月月 日转为预警年 月月 日代偿 十二、备注注1、评审报报告及合合同编制制依据报报告所述述风险控控制措施施及保后后管理措措施的落落实情况况；2、3、4、5、6、7、8、9、项目评审责责任(签签字)： 复核核人(签签字)：  风险管理部部责任人人审查意意见：_项目责任人人签字：风险管理部部经理意意见：_部门经理签签字：                      机密附件三 编号：_    在保项目风风险关注注报告 （第_次）              企 业 名 称：_所 在 园 区：_业务部负责责人：_项目责任人人：_   年 月 日企业名称 所属行业 地 址 邮 编 注册地址 联 系 人人 办公地址 联系电话联系传真 注册资本 成立时间 工商登记号号税务登记号号 法定代表人人 身份证号 联系电话 总 经 理理 身份证号 联系电话 基本账户开户银行及及账号 贷款行 担保金额 起止日期 目前余额 反担保措施及状况 分级为关注注项目的的原因（第第一次报报告时填填写）或或近期情情况（第第一次以以外的报报告填写写） 业务部提出出的处理意见见    项目责任人人： 部门门负责人人：风险管理部部提出的的处理意意见    审查责任人人： 部门负负责人：  机密附件四 编号：_    在保项目风风险预警警报告 （20100年版本本）           企 业 名 称：_所 在 园 区：_业务部负责责人：_项目责任人人：_    年 月 日企业名称 所属行业 地 址 邮 编 注册地址 联 系 人人 办公地址 联系电话联系传真 注册资本 成立时间 工商登记号号税务登记号号 法定代表人人 身份证号 联系电话 总 经 理理 身份证号 联系电话 基本账户开户银行及及账号 贷款行 担保金额 起止日期 目前余额 反担保措施及状况 分级为预警警项目的的原因（第第一次报报告时填填写）或或近期情情况（第第一次以以外的报报告填写写） 业务部提出出的处理意见见    项目责任人人： 部门门负责人人：风险管理部部提出的的处理意意见    审查责任人人： 部门负负责人：