大学计财处内部资金核算组职责.docx

计财处内部资金核算组职责1、会计：(1)熟练并执行国家和学校有关财务法规、规章制度， 工作中坚持按政策制度办事，认真审核收支及转账业务的原始 凭证，审核报销凭证和其他附件的正确性、真实性、合法性。(2)熟悉核算内容及记账程序按照会计科目列支要求严 格认真地复核每笔经济业务、发现问题及时向领导反映。(3)根据预算，及时准确地完成记账凭证的分类填制， 认真结清工程经费余额。(4)及时清理、追缴暂存、暂付、借入、借出等往来款 项，及时与出纳核对日记账，确保账账相符。(5)按时编报月报、季报、年报工作，并负责所有机关 会计工作资料的整理、装订、保管、查询、借阅、归档工作。2、出纳：(1)严格执行国家现金管理暂行条例，熟悉银行 结算方法，严密手续，集中精力，正确无误地根据综合会计 审核签章的会计凭证收付现金，防止过失，保证资金安全完 整 o（2）办理现金收付业务前，认真核对原始凭证手续是否 齐全，金额是否正确，发现错误立即反映，不得任意涂改、抽 换或自制收付款凭证。（3）库存现金不得超过银行规定的限额，如有超过应及 时送存银行，不坐支挪用，不以借据冲抵现金，不得私自支配 和借用现金，做到库存现金与现金日记账相符。（4）根据会计凭证及时、正确、逐笔序时地登记现金日 记账。（5）支票、信汇（电汇）凭证及其他结算凭证的签发、 收取和保管。（6）银行存款日记账与银行对账单的核对，按月编银行 存款余额调节表，假设有不符，应尽快查找原因，及时处理完 毕。（7）负责到银行转账，领用各套账的现金支票、转账支 票、汇款凭证，取回各种银行回单。（8）负责学院机关发票的购买、年检工作。（9）处领导安排的其他工作。