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基金从业预测试题9节基金从业预测试题9节 第1节 诚实信用原则是( )。A.证券投资管理中最基本的原则B. 任何商业行为都必须遵循的原则C. 与理性的人的假设相矛盾D. 资本市场特有的原则答案：B 下列关于个人所得税的说法中，正确的是（ ）。 I个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税 个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税 个人投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税 个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税A.I、B.、C.I、D.I、正确答案：D(JP94)个人投资者投资基金的个人所得税的相关规定为：(1)个人投资者买卖基金份额获得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。(2)个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入、企业债券的利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税。(3)个人投资者从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入，在国债利息收入、个人买卖股票差价收入未恢复征收所得税以前，暂不征收所得税。(4)个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，应对个人投资者征收个人所得税。(5)个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税。 下表列示了对某证券的未来收益率的估计，将期望收益率记为EM , 收益率(r) -20 30概率( p ) 1/2 1/2。该证券的期望收益率等于( )A.EM = 5B.EM = 6C.EM = 7D.EM =4答案：A解析：考察期望收益率的计算。收益率(%) -20 30 ,概率1/2 1/2 ,期望收益率E (r) =20*1/2+30*1/2=5。 投资者应当以( )承诺募集机构为自己购买基金，任何机构和个人不得以拆分转让为目的购买基金。A.口头约定B.书面方式C.口头或书面D.任何形式都可以正确答案：B 开放式基金封闭期内不办理赎回，期限最长不超过()A、1个月B、2个月C、3个月D、6个月答案：C 债券市场不包括（ ）。A.政府债券的发行市场B.公司债券的流通市场C.企业债券的发行市场D.一级市场正确答案：DD解析债券市场包括政府债券、公司(企业)债券、金融债券等的发行和流通市场。 风险最低的投资方式是()A、基金B、股票C、债券D、存款答案：D基金从业预测试题9节 第2节 设计一个基金品种，首先要确定投资策略。（）答案：错误 内部控制制度的制定应遵循( )原则，随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内、外部环境的变化进行及时修改或完善。A.合法、合规性B.全面性C.审慎性D.适时性正确答案：D解析：适时性原则要求内部控制制度的制定应当随着有关法律法规的调整和公司经营战略、经营方针、经营理念等内外部环境的变化进行及时的修改或完善。 基金从业人员在向客户推荐或销售基金时，应当了解并考虑客户信息不包括( )。A.投资经验B.风险承受能力C.保证收益率D.流动性要求正确答案：C常识题。 基金份额持有人大会应当有代表（ ）以上基金份额的持有人参加，方可召开。A.12B.13C.23D.14正确答案：AA解析基金份额持有人大会可以采取现场方式召开，也可以采取通讯等方式召开。每一基金份额具有一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权。基金份额持有人大会应当有代表12以上基金份额的持有人参加，方可召开。 当交易量放大时，同样放大下单成交量的算法是（ ）。A.成交量加权平均价格算法B.时间加权平均价格算法C.跟量算法D.执行偏差算法正确答案：C跟量算法旨在帮助投资者跟上市场交易量，若交易量放大则同样放大这段时间内的下单成交量，反之则相应降低这段时间内的下单成交量。交易时间主要依赖交易期间市场的活跃程度。 国内外最为普遍使用的股权投资基金估值方法不包括( )A、成本法B、市场发C、收入法D、推理法正确答案：D解析：对于股权投资基金的估值，国内外最为普通使用的方法主要有四类：成本法、市场法、收入法、重置成本法。 QDII基金在风险管理中需要特别关注的事项不包括( )。A.基金经理需要特别关注汇率变动可能对基金净值造成的影响，定期评估汇率走向并调整基金持有资产的币别和权重B.投资进入特定国家或市场之前，需要对该市场的资本管制、货币稳定性、交易市场体系、合规制度等进行充分的评估和研究C.税务风险D.风险收益特征变化风险正确答案：D基金从业预测试题9节 第3节 ()负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管。A.基金投资人B.基金托管人C.基金管理人D.基金监管机构正确答案：C基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人担任。 下列属于远期合约的是（ ）。A.货币期货B.股票期货C.股票指数期货D.远期利率合约正确答案：D远期合约是指交易双方约定在未来的某一确定的时间，按约定的价格买人或卖出一定数量的某种合约标的资产的合约。金融远期合约主要包括远期利率合约、远期外汇合约和远期股票合约。 风险投资基金又被称为( )。A.封闭式基金B.开放式基金C.创业基金D.对冲基金正确答案：C 股份有限公司申请股票在新三板挂牌，不受( )的限制，不限于高新技术企业。A、公司行业B、股东所有制性质C、公司盈利状态D、公司高管身份正确答案：B解析：股份有限公司申请股票在新三板挂牌，不受股东所有制性质的限制，不限于高新技术企业， 基金产品的设计、基金份额的销售与备案、基金资产的管理等重要职能多半由( )或基金服务机构承担。A、基金管理人B、基金投资者C、基金监管机构D、行业自律组织参考答案A 下列关于财务报表中的各个项目的关系，描述不正确的是（ ）。A.资产=负债+所有者权益B.净现金流量=经营活动产生的现金流量+投资活动产生的现金流量+筹资活动产生的现金流量C.流动资产=流动负债D.净利润=息税前利润-利息费用-税费正确答案：C资产负债表中，资产=负债+所有者权益恒成立，但是流动资产=流动负债-般情况下不成立；利润表中，企业的净利润等于息税前利润(EBIT)减去利息费用和税费；现金流量表中，其基本结构分为经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量，三部分现金流加总则得到净现金流。 内部控制系统的目标是( )。A、降低经营风险B、提高基金管理人的经营效益C、消除经营风险D、直接促进组织目标的实现正确答案：D解析：内部控制系统的目标是直接促进组织目标的实现。基金从业预测试题9节 第4节 根据规定，有限责任公司的董事每届任期()。A、不得超过3年B、不得超过2年C、为4年D、为5年答案：A解析：根据中华人民共和国公司法第四十五条规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可以连任。 最适用于清算价值法进行估值的企业是( )。A某经营良好的商业零售企业B某正常持续运营中的机械制造企业C某软件开发企业D某资不抵债、经营停滞的有色金属开采企业答案：D解析:对于股权投资机构而言，清算很难获得很好的投资回报，在企业正常可持续经营的情况下，不会采用清算价值法。 基金销售市场细分的原则不包括()A、准入原则B、可测原则C、成长原则D、识别原则和利润原则正确答案：A解析：基金销售市场细分的原则包括易入原则、可测原则、成长原则、识别原则和利润原则 中国证券业协会成立于( )。A.2022年6月7日B.1991年8月28日C.2022年8月28日D.2022年12月4日正确答案：B中国证券业协会成立于1991年8月28日。 企业所有风险管理要素的基础是()。A内部环境B目标设定C风险评估D风险应对正确答案：A 下列在岸基金的当事人中，不处于同一国境内的是()。A、基金代销机构B、基金托管人C、基金管理人D、投资人正确答案：A答案解析：在岸基金的投资者、基金组织、基金管理人、基金托管人及其他当事人和基金的投资市场均在本囯境内。 ( )是根据特定的时间间隔，在每个时间点上平均下单的算法。A.成交量加权平均价格算法B.时间加权平均价格算法C.跟量算法D.执行偏差算法正确答案：B考点：绝对收益与相对收益。解析：成交量加权平均价格算法旨在下单时以尽可能接近市场按成交量加权的均价进行，以尽量降低该交易对市场的冲击。跟量算法旨在帮助投资者跟上市场交易量，若交易量放大则同样放大这段时间内的下单成交量，反之则相应降低这段时间内的下单成交量。交易时间主要依赖交易期间市场的活跃程度。执行偏差算法是在尽量不造成大的市场冲击的情况下，尽快以接近客户委托时的市场成交价格来完成交易的最优化算法。基金从业预测试题9节 第5节 投资于房地产的基金是()A、私募股权基金B、风险投资基金C、对冲基金D、另类投资基金答案：D 对于公司型基金，现行的公司法对公司的注册资本限额、缴付安排及出资方式等内容不再由法律作强制性规定(除非法律、行政法规、国务院有另外规定)，全部由( )进行规定。A.基金招募说明书B.基金合同C.基金公司章程D.基金年度报告正确答案：C解析：对于公司型基金，现行的公司法对公司的注册资本限额、缴付安排及出资方式等内容不再由法律作强制性规定(除非法律、行政法规、国务院有另外规定)，全部由公司章程进行规定，因此可根据基金情况进行适应性约定。故本题选C选项。 根据我国的实践，在基金投资决策中，负责制定投资组合具体方案的是基金管理公司的（ ）。A.投资部B.交易部C.投资决策委员会D.研究部正确答案：A不同的基金公司的投资管理部门设置有所差别，但基本包括以下几个部分，即投资决策委员会、投资部、研究部、交易部。其中，投资部负责根据投资决策委员会制定的投资原则和计划制定投资组合的具体方案，向交易部下达投资指令。 关于封闭式基金的上市交易条件的表述，不正确的是( )。A、基金募集金额不低于2亿元人民币B、封闭式基金份额总额达到核准规模的80%以上C、基金份额持有人不少于10000人D、基金合同期限5年以上答案：C解析：持有人不少于1000人。 当沪深300指数期货合约1手的价值为120万元时，该合约的成交价为( )A.3000B.4000C.5000D.6000正确答案：B 下列关于道德的差异性，说法错误的是()A.不同的社会有完全不同的道德B.社会经济基础和社会关系的不同决定了道德的差异性C.不同的社会条件下有着不同的社会价值观念D.社会道德规范包括基本道德规范和一系列特定道德规范正确答案：A解析：不同的社会有不同的道德。道德是由一定的社会经济基础决定的，是一定社会关系的反映。不同的社会条件下有着不同的社会价值观念和道德标准，以及与其相适应的道德规范体系。这并不排除不同社会的道德之间存在某些共性的可能。 关于基金投资者教育工作的基本原则，以下表述正确的是( )。A、投资咨询不能等同于投资者教育B、可替代市场参与者的监管工作C、投资者教育应采取固定的模式D、应制定统一的投资者教育计划答案：A解析：投资者教育不应采取固定的模式;投资咨询不能等同于投资者教育;不存在广泛适用的投资者教育计划;不可替代市场参与者的监管工作。基金从业预测试题9节 第6节 下列不属于构成利润表的项目是（ ）。A.营业收入B.与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用C.经营活动产生的现金流量D.利润正确答案：C利润表由三个主要部分构成：营业收入；与营业收入相关的生产性费用、销售费用和其他费用；利润。利润表的基本结构是收入减去成本和费用等于利润(或盈余)。 指数型股票基金的主要投资对象为( )。A、指数成份股及一定比例的债券B、已发行但未上市的股票C、标的指数所包含的成份股票D、所有上市流通的股票答案：C解析：指数型股票基金的投资目标是获得标的指数的平均收益率，主要投资对象就是标的指数的成份股。 一般认为，世界上最早的证券投资基金，产生于( )年。A.1868B.1768C.1686D.1420正确答案：A 股权投资基金募集的一般流程的顺序是( )。 基金路演期 募集筹备期 协议签署及出资 投资者确认A.、B.、I、C.、D.、正确答案：B解析：股权投资基金募集的一般流程为：募集筹备期基金路演期投资者确认协议签署及出资。 以下不属于申请募集基金应提交的主要文件的是( )A.招募说明书草案B.基金托管协议草案C.基金合同草案D.基金申请可行性论证报告答案：D 审批制要对基金进行实质性的检查，这里的实质性的检查指的是( )。A.对内容的真实与否进行检查B.对程序的合法性进行检查C.对形式的合法性进行检查D.不对内容的真实性与否进行检查答案：A B C 下列关于封闭式基金交易的陈述，不正确的是（）。A.遵从价格优先、时间优先原则B.申报价格最小变动单位为0.01元人民币C.采用电脑集合竞价和连续竞价两种方式D.实行T1交收制度正确答案：B申报价格最小变动单位为0.001元人民币。基金从业预测试题9节 第7节 ()是中国股权市场发展的萌牙阶段。A、1989年1995年B、1992年2000年C、1992年2022年D、2022年2022年正确答案：B 基金销售费用不包括( )。A、申购费B、赎回费C、基金转换费D、销售服务费正确答案：C解析：基金销售费用包括基金的申购(认购)费、赎回费和销售服务费。 沪深300指数期货合约乘数为300元/点。( )正确答案：对 基金市场的参与主体不包括（ ）。A.中国银行B.基金当事人C.基金市场服务机构D.基金监管机构和自律组织正确答案：AA解析在基金市场上，存在许多不同的参与主体。依据所承担的职责与作用不同，可以将基金市场的参与主体分为基金当事人、基金市场服务机构、基金监管机构和自律组织三大类。 基金管理人公告基金经理的变更是( )A.定期公告B.中期报告C.临时公告D.季度报告答案：C 目前，()符合QDII可在境内篡集资金进行境外投资管理。A.基金管理公司B.证券公司C.商业银行等其他金融机构D.以上都正确正确答案：D选项D正确。 某投资者赎回上市开放式基金 5万份，持有时间为 1年半，对应的赎回费率为 0.5%，赎回当日基金单位净值为 1.20元，则其可得净赎回金额为()元。A.49750B.59700C.49700D.59750正确答案：B基金从业预测试题9节 第8节 收益率曲线在以( )为横坐标，以( )为纵坐标的直角坐标系上显示出来。A.期限、收益率B.收益率、期限C.时间、收益率D.收益率、时间考点：利率期限结构和信用利差答案：A解析：收益率曲线在以期限为横坐标，以收益率为纵坐标的直角坐标系上显示出来。故本题选A选项。 下列选项中不属于基金市场服务机构的是( )。A、基金销售机构B、基金评价机构C、律师事务所和会计师事务所D、基金业协会答案：D解析：除基金管理人与基金托管人外，基金市场还有许多面向基金提供各类服务的其他机构。这些机构主要包括基金销售机构、销售支付机构、份额登记机构、估值核算机构、投资顾问机构、评价机构、信息技术系统服务机构以及律师事务所、会计师事务所等。 我国( )的正式生效，使得我国建立有限合伙型私募股权投资基金有了可能。A、合同法B、合资企业法C、合伙企业法D、证券法正确答案：C解析：合伙企业法的正式生效，使得我国建立有限合伙型私募股权投资基金有了可能。 下列关于资产配置的表述，错误的是()。A、资产配置是投资过程中最重要的环节之一，对投资组合业绩的贡献率达到80%以上B、其目标在于协调提高收益与降低风险之间的关系，与投资者的特征和需求密切相关C、从实际投资的需求来看，资产配置的目标在于以资产类别的历史表现与投资子者的风险偏好为基础，决定不同资产类别在投资组合中所占的比重，从而降低投资风险提高投资收益D、需要考虑投资者的风险承受能力和收益要求的各项因素正确答案：A资产配置是投资过程中最重要的环节之一，对投资组合业绩的贡献率达到90%以上。 私募基金管理人委托基金销售机构募集私募基金的。应当以书面形式签订基金销售协议，基金销售协议与 作为基金合同附件的关于基金销售的内容不一致的，以( )为准。A、基金招募说明书B、基金托管协议C、基金合同附件D、基金销售协议正确答案：C解析：根据私募投资基金募集行为管理办法基金销售协议与作为基金合同附件的关于基金销 售的内容不一致的，以基金合同附件为准。 基金市场营销的营销环境中，( )是指只与公司关系密切、能够影响公司客户服务能力的各种因素。A.微观环境B.宏观环境C.内部环境D.外部环境正确答案：A解析：通常，基金市场营销的营销环境由微观环境和宏观环境组成。其中，微观环境指只与公司关系密切、能够影响公司客户服务能力的各种因素，主要包括股东支持、营销渠道、投资者、竞争对手及公众。 下列有关基金销售机构的职责规范，不正确的是( )。A、未经签订书面销售协议，基金销售机构不得办理基金的销售B、基金销售机构可以委托其他机构代为办理基金的销售业务C、基金管理人、基金销售机构应当建立健全并有效执行基金销售业务制度和销售人员的持续培训制度答案：B解析：本题考查基金销售机构。未经签订书面销售协议，基金销售机构不得办理基金的销售。同时，基金销售机构不得委托其他机构代为办理基金的销售业务。基金从业预测试题9节 第9节 下列说法中，错误的是( )。A、基金管理人可以为中小投资者提供专业化的投资管理服务B、基金通常会购买数量众多的股票，可以分散个别股票价格波动的风险C、基金投资者一般会按照所持有的基金份额比例进行投资收益的分配D、基金管理人负责基金的投资操作和基金财产的保管答案:D解析：基金管理人负责基金的投资操作，本身并不参与基金财产的保管，基金财产的保管由独立于基金管理人的基金托管人负责。这种相互制约、相互监督的制衡机制对投资者的利益提供了重要的保障。 下列关于道德和法律的关系，说法不正确的是（）。A.功能互补B.调整范围不同C.表现形式相同D.都是行为规范正确答案：C法律与道德表现形式不同。 2022年2月5日发布的( )规定了基金管理人提交经审计年度 财务报告的要求和违反处罚。A、关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告B、私募股权投资基金监督管理暂行办法C、证券投资基金法D、证券投资基金销售管理办法正确答案：A解析：2022年2月5日发布的关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告规定了基金管理人提交经审计年度财务报告的要求和违反处罚。 关于基金估值程序，以下表述错误的是( )。A.基金日常估值由基金管理人进行B.基金估值的第一责任人是基金管理人C.基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误对外公布D.基金托管人对基金管理人的计算结果进行复核正确答案：C解析：基金托管人对基金管理人的计算结果复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布，C错误。 设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备的条件包括（ ）。注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本对基金管理公司持有5%以上股权的非主要股东，非主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于1000万元人民币取得基金从业资格的人员达到法定人数有符合证券投资基金法和中华人民共和国公司法规定的章程A.、B.、C.、D.、正确答案：BB解析第11项的正确描述应为：对基金管理公司持有5%以上股权的非主要股东，非主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于5000万元人民币，资产质量良好，内部监控制度完善；非主要股东为自然人的，个人金融资产不低于1000万元人民币，在境内外资产管理行业从业5年以上。 ( )是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。A.人民币股权投资基金B.内资股权投资基金C.外资股权投资基金D.外币股权投资基金正确答案：A解析：人民币股权投资基金，是指依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对中国境内非公开交易股权进行投资的股权投资基金。 有限责任公司型基金由全体股东指定的代表或者共同委托的代理人向公司登记机关申请设立登记，股份公司型基金则是由()向公司登记管理机关申请设立登记。A、董事会B、股东大会C、监事会D、理事会正确答案：A