证劵从业( 旧 )考试答案5章.docx

证劵从业( 旧 )考试答案5章证劵从业( 旧 )考试答案5章 第1章( )定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。A.基金管理公司 B.托管银行C.基金估值工作小组 D.基金注册登记机构答案：C解析：答案为C。为提高估值的合理性和可靠性，行业还成立了基金估值工作小组。基金估值工作小组定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活跃市场的投资品种提出具体估值意见。参与优先股票是一般意义上的优先股票，其优先权不是体现在股息多少上，而是在分配顺序上。 （）答案：错解析：参与优先股票，是指优先股票股东除了按规定分得本期固定股息外，还有权与普通股股东一起参与本期剩余盈利分配的优先股票。题中所述为非参与优先股票。中国证券业协会证券分析师专业委员会于()正式加入亚洲证券分析师联合会。A:2000年1月B:2000年11月C:2022年1月D:2022年11月答案：C解析：中国证券业协会证券分析师专业委员会于2022年1月正式加入亚洲证券分析师联合会。投资者在证券经纪商处开立证券交易结算资金账户，就具备了办理证券交易委托 的条件。 ( )答案：B解析：B。投资者在证券经纪商处开立证券交易结算资金账户并存入证券交易所需的资金，就具备了办理证券交易委托的条件。托管银行应当为每一个集合资产管理计划代理开立专门的资金账户，其账户名称为()。A:集合资产管理计划名称B:证券公司托管银行集合资产管理计划名称C:证券公司集合资产管理计划名称D:证券公司名称答案：A解析：托管银行应当按照证券公司客户资产管理业务试行办法的规定，为每一个集合资产管理计划代理开立专门的资金账户，账户名称为“集合资产管理计划名称”；同时，为每一个集合资产管理计划在证券登记结算机构（上海、深圳分公司）代理开立专门的证券账户，证券账户名称为“证券公司一托管银行一集合资产管理计划名称”。证劵从业( 旧 )考试答案5章 第2章契约型基金运用现代信托关系，而公司型基金不运用现代信托关系。()答案：错解析：证券投资基金都是运用现代信托关系设立的，契约型基金是这样，公司型基金也是。我国采取的对居民储蓄存款征收利息所得税的措施有利于储蓄向投资转化。 （ ）答案：错解析：对储蓄存款征收利息所得税减少了储蓄收益，降低了居民储蓄的积极性，减 少了可转化为投资的储蓄积累。首次公开发行股票数量在3亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。( )答案：错解析：首次公开发行股票数量在4亿股以上的，发行人及其主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权。根据中国人民银行发布的短期融资券管理办法，企业短期融资券是指企业在( )发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。A:银行间债券市场B:上海证券交易所C:深圳证券交易所D:全国债券电子交易系统答案：A解析：企业短期融资券是指企业依照中国人民银行发布的短期融资券管理办法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。基金自律监管的核心是自身职业道德规范。()答案：错解析：基金自律监管的核心内容是从业人员资格管理、诚信建设和后续培训。证劵从业( 旧 )考试答案5章 第3章基金会计核算中，基金所有财务报告都应披露会计报表和会计报表附注的内容。（ ）答案：错解析：根据有关规定，基金管理公司应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务 会计报告。财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告。半年度、年度财务会 计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容。基金会计报表包括资产负债表、利润表及 净值变动表等报表。财政发生赤字的时候，其弥补方式有()。A:发行国债B:增加税收C:增发货币D:向银行借款答案：A,D解析：财政发生赤字的时候有两种弥补方式：一是通过举债即发行国债来弥补，二是通过向银行借款来弥补。信托投资公司作为询价对象应当经相关监管部门重新登记已满两年，注册资本不低于()亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。A:1B:2C:3D:4答案：D解析：信托投资公司经相关监管部门重新登记已满两年，注册资本不低于4亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。本题正确答案为D选项。狭义的有价证券是指（ ）。A.商品证券 B.货币证券C.资本证券 D.银行证券答案：C解析：有价证券有广义与狭义两种概念：狭义的有价证券是指资本证券；广义的有价证券包括商品证券、货币证券和资本证券。K线图是进行各种技术分析最重要的图表。()答案：对解析：证劵从业( 旧 )考试答案5章 第4章资金的融通一般有直接融资与间接融资两种，直接融资是资金供求双方直接进行 资金融通的活动。属于直接融资的工具有（ ）。A.股票 B.定期存单 C.储蓄存单 D.公司债券答案：A,D解析：AD。直接融资是以债券、股票为主要工具的一种金融运行机制，它的特点是经济单位直接从社会上吸收和筹措资金。企业资产重组中，（）方式容易形成内部人控制。A:股份回购B:交叉控股C:公司股权托管D:表决权信托答案：B解析：交叉控股是指母、子公司之间互相持有绝对控股权或相对控股权，使母、子公司之间可以互相控制运作。这种方式的一大特点是企业产权模糊化，找不到最终控股的大股东，公司的经理人员取代公司所有者成为公司的主宰，从而形成内部人控制。根据规定，（ ）以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。 A. 80% B. 70%C. 60% D. 50%答案：A解析：答案为A。在我国，根据证券投资基金运作管理办法的规定，80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金。股东大会决议分为()。A:普通决议B:特别决议C:定期决议D:临时决议答案：A,B解析：股东大会决议分为普通决议和特别决议。股息率可调整优先股票的股息率的调整一般随（ ）的变化作调整。 A.公司经营状况 B.银行存款利率C.普通股股息 D.股票市场市盈率答案：B解析：。股息率可调整优先股票的股息率的调整一般与公司的经营状况无 关，而主要随市场上其他证券价格或者银行存款利率的变化作调整。证劵从业( 旧 )考试答案5章 第5章以下属于周期性行业的是()。A:计算机业B:消费品业C:食品业D:公用事业答案：B解析：计算机业属于增长型行业，食品业和公用事业属于防守型行业，消费品业属于周期性行业。不同的技术分析流派从不同的方面理解和分析证券市场，但其理论基础并非总是很明确。()答案：对解析：一般说来，可以特技术分析方法分为常用的五类：指标类、切线类、形态类、K线类、波浪类。这五类技术分析流动从不同的方面理解和考虑证券市场，有的有相当坚实的理论基础，有的没有很明确的理论基础。不得发布虚假的基金评价结果是公正性原则的要求。 （ ）答案：错解析：答案为B。不得发布虚假的基金评价结果是客观性原则的要求。下列不符合上市公司申请发行可转换公司债券的情形是（）。A:最近三年资产诚信准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形B:最近三年及一期中有一年财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告C:会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定D:最近三年及一期中有一年财务报表被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计执行，但所涉及的事项对发行申请人无重大不利影响答案：B解析：上市公司证券发行管理办法第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，应当符合下列要求：会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定。最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具带强调事项段的无保留意见审计报告的，所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响。经营成果真实，现金流量正常，营业收入和成本费用的确认严格遵循国家有关企业会计准则的规定，最近3年资产减值准备计提充分合理，不存在操纵经营业绩的情形。最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%。上海证券交易所的债券交易和债券买断式回购交易以人民币1000元面值债券为一手，债券质押式回购交易以人民币1000元标准券为一手。深圳证券交易所的债券交易以人民币100元面值为一张，债券质押式回购以100元标准券为一张。()答案：对解析：