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2022理财规划师历年真题和解答8章2022理财规划师历年真题和解答8章 第1章助理理财规划师在为客户进行投资规划时，其工作步骤分为五步，其中不包括()。A:市场调查B:客户分析C:证券选择D:资产分配答案：A解析：下列关于商业银行性质的描述正确的有()。A:以获取最大限度的利润作为自己的经营目标B:独立核算、自负盈亏C:商业银行经营的是金融资产和负债业务，经营的对象是货币和货币资本D:以采取买卖为主要经营方式E:商业银行是特殊的金融企业答案：A,B,C,E解析：D项，商业银行是以资金信贷作为主要经营方式。 扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。A正确B错误正确答案：B损失补偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要意义。但也有一些保险产品不适用于该原则，如()。A:财产损失保险B:人身意外伤害保险C:责任保险D:信用保证保险答案：B解析：损失补偿原则适用于补偿性保险，财产损失保险、责任保险、信用保证保险和一部分健康保险都属于补偿性保险，但是人寿保险和意外伤害保险不适用该原则。扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。答案：错解析：()职能是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。A:支付中介B:信用中介C:信用创造D:金融服务答案：B解析：信用中介职能是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。其实质就是商业银行通过负债业务把社会上的各种闲散资金集中起来，再通过商业银行的资产业务将资金投放到社会经济各部门中去，从而实现了资金的融通。 相关行业产品价格上升，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影响。A正确B错误正确答案：B重点发展产业的选择范围包括()。A:支柱产业B:主导产业C:基础产业D:瓶颈产业E:第三产业答案：A,B,D解析：产业结构政策的核心内容便是所谓产业发展的重点顺序选择问题。即首先依照一定的基准，确定若干优先发展的产业，再施以政府的各种支持，使之得到较为迅速有效的发展，进而推动经济增长。一般而言，这种重点发展产业的选择范围，大致包括支柱产业、主导产业、瓶颈产业。2022理财规划师历年真题和解答8章 第2章 理财规划的流程主要包括( )。A建立客户关系B收集客户信息C分析财务状况D制定理财方案E执行理财方案正确答案：ABCDE共用题干某村村民孙某，由于看到本村近年来常有农户房屋意外失火，就每天心神不安，于是他为自家房屋投保了火灾险，两年后的一天，他家房屋意外失火，保险公司很快为他家赔偿了经济损失。虽然他感到很不幸，但由于获得了保险赔偿金，倒也没有太大的损失。根据案例回答3135题。风险的存在是客观的，但就某一具体风险事故而言，它的发生是()的，是一种随机现象。A:客观B:普遍C:主观D:偶然答案：D解析：以保险的性质为标准分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。商业保险是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金的责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。火灾险属于商业保险。保险在微观经济中的作用是指保险作为经济单位或个人风险管理的财务处理手段所产生的经济效应，主要表现在：有助于受灾企业及时恢复生产经营；有利于企业加强经济核算；有助于促进企业加强风险管理；有利于安定人民生活；能够提高企业和个人信用；有利于均衡个人财务收支；有助于民事赔偿责任的履行。基于稳健性原则，理财规划师在制定教育规划时，股票与公司债券在教育规划中所占比重不应过大，原因不包括()。A:依赖投资企业经营业绩B:依赖经济环境C:不容易变现D:受利率影响答案：C解析：基于稳健性原则，理财规划师在制定教育规划时，股票与公司债券在教育规划中所占比重不应过大，股票和公司债券更多地依赖所投资企业经营业绩的好坏，股票不但受上市公司经营业绩影响，还受到股市大环境的影响。此外，股票和公司债券受宏观经济的影响较大，如财政政策和货币政策等，一旦赶上提高利率，债券价格将会受到非常大的冲击，股市也会受到很大影响。德国发生通货膨胀，法国汽车在德国的售价上涨后，法国汽车制造商根据在德国的售价调整其产品在本国的售价，结果会导致法国市场上汽车价格的上涨。这种由于其他国家的物价上涨而引发的本国物价上涨，一般被称为()。A:需求拉动型通货膨胀B:成本推动型通货膨胀C:输入型通货膨胀D:结构型通货膨胀答案：C解析：输入型通货膨胀是指在开放经济中，由于一国经济与国际市场密切相关，当国际市场上存在通货膨胀、价格上涨的现象时，这种价格上涨就会通过该国与国际市场的传导途径传播到国内从而引起该国国内价格普遍、持续上涨的现象。下列属于货币表现形式的是()。A:现金B:银行活期存款C:信用卡D:外汇E:黄金答案：A,B,C,D,E解析：货币是一般等价物，包括实质货币、信用货币和准货币等，现金、银行活期存款、信用卡、外汇和黄金都属于货币范畴。李某到苏州出差时，在明珠古董拍卖行买了一个清朝的花瓶，李某对该瓷器的处分行为不合法的是()。A:李某将该花瓶摆在办公室做装饰用B:李某一个外国朋友很喜欢，李某便决定携带出境后以60万的价格卖给他C:李某将该花瓶赠给其儿子作为结婚礼物D:李某做生意赔了，将花瓶以60万的价格卖给本地的一家拍卖行答案：B解析：个人收藏古董主要是为了满足个人对文化艺术珍品欣赏和收藏的特殊需求，当然时下也有不少人将其作为一种投资工具。古董在实际中虽然不限制个人所有，但是被限制流通，禁止个人非法转让和携带出境。自1984年1月1日起,中国人民银行开始专门行使中央银行的职能,所承担的工商信贷和储蓄业务职能转交至A.中国银行B.交通银行C.工商银行D.建设银行答案：C解析： 纯贴现工具(例如，国库券、商业票据和银行承兑票据)在市场上都用购买价格而不是收益率进行报价。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：×2022理财规划师历年真题和解答8章 第3章()视为放弃继承权或者放弃接受遗赠。A.在遗产处理前没有明确表示放弃继承的B.在遗产处理前明确表示接受遗赠的C.在知道受遗赠的两个月内没有表示接受遗赠的D.在遗产处理前明确表示放弃继承的E.在知道受遗赠的两个月内明确表示放弃接受遗赠的答案：C,D,E解析：中周期，指一个周期平均长度为( )。A.5年到8年B.5年到7年C.6年到10年D.8年到10年答案：B解析：2022年10月，蒋先生退休，当年他以定活两便方式存入银行20000元资金以备不时之需。2022年2月，因老伴突然生病，蒋先生将资金取出，则这笔资金适用的利率是()。A:一年期存款利率B:一年期定期存款利率打六折C:半年期定期存款利率打六折D:活期存款利率答案：B解析：定活两便计息方式如下：存期低于整存整取最低档次（不满3个月）的，按活期利率计息；存期超过3个月以上不满半年的，按3个月整存整取利率六折计息；存期超过半年以上不满1年的，按半年整存整取利率六折计息；存期超过1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折计息。共用题干李先生正在考虑投资三种共同基金。第一种是股票基金；第二种是长期政府债券与公司债券基金；第三种是收益率为8%的短期国库券货币市场基金。这些风险基金的概率分布如表3-5所示。基金的收益率之间的相关系数为0.10。根据案例回答14-22题。接上题，李先生的资产组合的标准差是()。A:11.54%B:12.89%C:14.13%D:16.36%答案：C解析：由E(rS)=20%，E(rB)=12%，S=30%，B=15%，p=0.10，可得j最小差资产组合由上题可知最小方差组合股票基金和债券基金的比例分别为17.39%和82.61%，所以E(rMin)=0.1739*20%+0.8261*12%=13.39%。标准差按照公式计算如下：最优资产组合的每种资产的比例计算如下：由上题可知最优风险资产组合中的股票和债券的比重分别为45.16%、54.84%，期望收益率和标准差计算如下：根据公式计算最优资本配置线的报酬与波动性比率，可得：E(rP)-rf/P=(15.61%-8%)/16.54%=0.4601因为投资者资产组合必在资本配置线上，资本配置线为：E(rc)=rf+E（rP）-rf/P*c=8%+0.4601c令E(rc)=14%，可以求出最优资产组合的标准差为13.04%。资产组合的预期收益率为14%，是国库券利率和股票与债券的最优组合p的平均预期收益率。用X表示该资产组合的比例，在最优资本配置线上的任意资产组合的均值为：E(rc)=(1-X)rf+XE(rP)=rf+XE(rP)-rf=8%+X(15.61%-8%)=14%，可得：X=0.7884，1-X=0.2116即投资于国库券的比例。总资产组合中股票比例=0.7884*0.4516=0.3560；总资产组合中债券比例=0.7884*0.5484=0.4324。设投资于股票基金的适当比例为ws，而wB=1-ws即投资于债券基金的比例：由14%=20%ws+12%*（1-ws）=12%+8%ws；可得：ws=0.25。即25%投资于股票，75%投资于债券。资产组合的标准差为： 黄金是重要的投资工具，当遇到重大的国际事件，如政局动荡、遭遇恐怖袭击时，黄金价格通常会( )。A上升B下降C不确定D根据某一外币走势而变化正确答案：A共用题干王女士夫妇今年均为35岁，两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变，退休前，王女士家庭的投资收益率为8%，退休后，王女士家庭的投资收益率为3%。根据案例回答下列问题。王女士夫妇一共需要()元养老金。A:3398754B:3598754C:3000000D:3977854答案：C解析：保险凭证是一种简化了的保险单，其法律效力与保险单相比()。A:高于保险单的法律效力B:两者相同C:低于保险单的法律效力D:按法律规定相同，在实践中稍弱答案：B解析：保险凭证又称小保单，是指保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证，是一种简化了的保险单。其法律效力与保险单相同，只是内容较为简单。保险实务中，保险凭证没有列明的内容，以同一险种的正式保险单为准；保险凭证与正式保险单内容相抵触的，以保险凭证的特约条款为准。作为可保风险，应具备的理想条件不包括()。A:必须是纯粹风险或投机风险B:风险必须具有不确定性C:风险所致的损失是可以预测的D:损失的程度不要偏大或偏小答案：A解析：一般来说，作为理想的可保风险，应符合以下条件：(1)必须是纯粹风险；(2)风险必须具有不确定性；(3)风险所致的损失是可以预测的；(4)损失的程度不要偏大或偏小；(5)存在大量同质风险单位。2022理财规划师历年真题和解答8章 第4章共用题干李先生于2022年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。签订购房合同时，李先生需缴纳的印花税为()元。A:0B:45C:450D:900答案：A解析：根据国家有关规定，普通住宅按照房屋成交价的1.5%缴纳契税，非普通住宅按照房屋成交价的3%缴纳契税。按照北京市建委发布的相关标准，普通住宅是指同时满足住宅小区建筑容积率在1.0（含）以上、单套建筑面积在140（含）平方米以下、实际成交价格低于同级别土地住房平均交易价格1.2倍以下三个条件的住宅。李先生购买的住宅建筑面积为100平方米，属于普通住宅，因此其需要缴纳的契税为房屋价格的1.5%.自2022年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收印花税。自2022年11月1日起，对个人销售或购买住房暂免征收印花税。所以签订购房合同不需缴纳印花税，但与银行签订借款合同和领取房产证时，仍需缴纳。采用财产抵押担保的商业贷款，须购买房屋综合险，这种担保形式又被称为财产抵押担保加购房综合险。采用财产抵押并加连带责任保证担保的商业贷款，必须购买房屋险；采用财产质押担保或连带责任担保的商业贷款，可以不购买保险。组合贷款中，保险费的计算分为房屋险按商业贷款方式缴纳保费和人身险按公积金贷款方式缴纳保费两部分。延长贷款条件有：(1)贷款期限尚未到期；(2)延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金；(3)原借款期限与延长期限之和最长不超过30年；(4)借款人申请延期贷款只能申请一次。下列有关国民生产总值的说法不正确的是()。A.GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动B.GDP是流量而不是存量C.家务劳动、自给自足生产等非市场活动不计入GDP中D.家务劳动、自给自足生产等非市场活动计入GDP中答案：D解析：以下关于通货紧缩的叙述，正确的是()。A:使消费者对物价的预期值下降，更愿意提前购买B:使消费者对物价的预期值上升，更愿意推迟购买C:促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划D:促使投资者更加乐观，或提前原有投资计划答案：C解析：从消费者的角度而言，通货紧缩持续下去，会使消费者对物价的预期值下降，更愿意推迟购买。对投资者来说，通货紧缩将使投资产出的产品未来价格低于当前预期，这会促使投资者更加谨慎，或推迟原有投资计划。下列选项中，属于夫妻共有财产的是（）A:一方婚前购买的房屋B:一方婚前存款婚后产生的利息C:婚后夫妻双方的工资D:转业军人的转业费答案：C解析：婚姻存续期间夫妻双方的工资、奖金属于夫妻共同财产。选项A、B、D都属于一方的个人财产。资本来源于国外，而投资于国内的基金是()。A:离岸基金B:外国基金C:国家基金D:混合基金答案：C解析：某债券息票利息为10%，面值100元，离到期还有3年，当前价格是95元，半年付息一次，那么该债券的到期收益率为()。A:12.03%B:12.08%C:17.89%D:24.17%答案：A解析：计算器计算步骤为，先设置P/YR=2，然后N=6,PV=-95，PMT=5,FV=100,I/YR=12.03。实施理财方案时客户授权包括()。A:代理授权和执行授权B:代理授权与信息披露授权C:代理授权与修改授权D:代理授权与管理授权答案：B解析：取得客户授权是理财规划师开始实施理财方案的第一步。客户授权包括：代理授权，取得标志是获得代理证书，依据我国民法通则的相关规定，代理证书应载明理财规划师（即代理人）的姓名、代理事项、代理的权限范围、代理权的有效期限，并应由客户签名；信息披露授权，为避免此类不愉快事件的发生，理财规划师必须取得客户书面的信息披露授权书，授权书中应对理财规划师可以对外披露客户信息的条件、场合、披露程度等必要内容进行规定。周期型行业的运动状态与经济周期呈负相关，即当经济处于上升时期，这些行业会收缩；当经济衰退时，这些行业会扩张。()答案：错解析：周期性行业的运动状态与经济周期紧密相关。当经济处于上升时期，这些行业会紧随其扩张；当经济衰退时，这些行业也相应跌落。2022理财规划师历年真题和解答8章 第5章从狭义上讲，风险仅指()。A:盈利发生的不确定性B:损失发生的不确定性C:是否发生的不确定性D:何时发生的不确定性答案：B解析：风险是指某种事件发生的不确定性。从广义上讲，这种事件发生的不确定性，或者说未来结果的不确定性，既包括盈利发生的不确定性，也包括损失发生的不确定性。从狭义上讲，风险仅指损失发生的不确定性。下列选项中，即使经过有关部门或者有权人追认，仍然不能发生法律效力的是()。A:无权处分B:无权代理C:限制民事行为能力人依法不能独立订立的合同D:无民事行为能力人依法不能独立订立的合同答案：D解析：根据民法通则规定，无民事行为能力人实施的民事行为有两种情况，一种是可以实施的民事行为，如纯获利益的行为和购买生活必需品的行为，其实施的行为有效；而其他民事行为，依照法律规定应当由法定代理人代理，不能自己实施。D项，无民事行为能力人实施依法不能独立实施的民事行为，其民事行为是无效民事行为；ABC三项经过有关部门或者有权人追认后，合同有效或可发生法律效力。 投保人申报的被保险人年龄不真实，保险人在合同成立起两年内发现的，可以解除保险合同。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：×A公司为其职工设立了团体年金保险，团体年金保险具有福利性质，主要有团体延期缴清年金保险、预存管理年金保险和()。A:保证年金保险B:联合及生存者年金保险。C:变额年金保险D:量低保证年金保险答案：A解析：夫妻双方可以对婚后财产进行约定，夫妻财产约定对第三人的效力应当具备的条件错误的是()。A:夫妻可以对婚前和婚后的财产进行约定B:约定的财产权利归属为各自所有C:债务的性质为共同债务或者个人债务D:第三人知道该约定答案：A解析：根据我国婚姻法及有关规定，夫妻双方可以对婚后财产进行约定，但财产约定限于婚姻关系存续期间所得的财产。共用题干王先生打算投资一风险资产组合，年末来自该资产组合的现金流可能为70000或200000元，概率相等，均为0.5；可供选择的无风险国库券投资年利率为6%。根据案例回答23-26题。假定王先生可以以上题中的价格购买该资产组合，该投资的期望收益率为()。A:12%B:13%C:14%D:15%答案：C解析：预期现金流为0.5*70000+0.5*200000=135000（元）。风险溢价为8%，无风险利率为6%，则要求的收益率为14%。因此，资产组合的现值为：135000/1.14=118421（元）。如果资产组合以118421元买入，给定预期的收入为135000元，预期的收益率E(r)计算如下：118421*1+E(r)=135000（元），E（r）=14%。如果王先生要求的风险溢价为12%，则要求的收益率为6%+12%=18%，该资产组合的现值就是135000/1.18=114407（元）。共用题干高老病逝，生有二子高大、高二，领养一子高三，妻子尚在。留有房屋六间，存款24万元，人身保险一份，指定受益人为高老妻子。高老酷爱字画，留有名人字画若干。生前立有遗嘱，把自己全部字画留给小儿子高三。根据案例回答4751题。下列各项中不能作为遗产继承的是()。A:房屋B:存款C:保险金D:名人字画答案：C解析：根据继承法的规定，继承开始时，有遗嘱的，按照遗嘱继承办理；无遗嘱的，则按照法定继承办理。关于保险金能否作为遗产的问题，应分两种情况加以讨论：保险合同指定了受益人的，则由受益人取得保险金；保险合同未指定受益人的，则保险金可以作为遗产加以继承。按照法律规定，根据家庭成员与死者关系的远近，第一顺序继承人为：配偶、子女、父母；第二顺序继承人为：兄弟姐妹、祖父母和外祖父母。高老的哥哥是第二顺序继承人。根据我国继承法第十三条的规定，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等。首先要进行夫妻财产分割，将属于妻子的财产分出去，一般是均分。剩余部分在第一顺序继承人中均分。题中妻子应分得的数额为12+3=15（万元）。董女士属于较为稳健的投资者，今年33岁，投资经验不足。董女士家里的金融资产总计20万元，其中10万元是活期存款，在银行客户经理的劝说下，一年前认购了一只股票型开放式基金，收益不错，目前总计6万元，其余的4万元购买了国债。董女士家境不错，负担很轻。对董女士的投资状况进行描述，相对最合理的是()。A:较为稳健，投资已经分散于股票、债券和活期存款B:过于保守，应将10万元活期存款转换成股票或基金C:趋于保守，应适当加大股票型基金投资的比重D:由于经验不足，不应该投资于股票市场，包括购买股票基金答案：D解析：股票型基金的获利性是最高的，但相对来说，投资的风险也较大。因此，较适合稳健或是积极型的投资人。题中，董女士投资经验不足，不应投资股票。2022理财规划师历年真题和解答8章 第6章 股份有限公司的董事不可以兼任监事。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：下列项目中，能同时引起资产和负债减少的是()。A:延期还款B:以资抵债C:预付账款D:债转股答案：B解析：A项只是偿债时间延后，不涉及具体金额的变化；C项是资产形态的改变（现金或银行存款转为债权资产）；D项是债务转为股本，引起负债减少，所有者权益增加，不会引起资产的增减。共用题干老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。根据案例回答1418题。在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要，老刘还应该准备()元退休基金。A:790595B:793595C:794595D:800585答案：C解析：为满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备退休基金=100000*(P/A，6%，24)+11355036（元）。老刘的启动资金在退休时的价值=100000*(1+9%)20=560441（元）。老刘的退休资金缺口=1355036-560441=794595（元）。老刘每年应投入额=794595/(F/A，9%，20)=15532（元）。老刘共需退休基金=80000*(P/A，6%，24)+1108（万元）。 互补事件可以运用概率的加法和概率的乘法。 （ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：×关于Ginsberg，Ginsburg，AxelredandHerma理论认为个体职业选择所经过的三个阶段，下列叙述不准确的是()。A:在幻想阶段，儿童自由地幻想各种职业选择B:试验阶段是一个过渡的过程，通过这个阶段的努力和积累，青少年们开始了他们职业选择的过程，并意识到这种选择的结果和责任C:在现实阶段的探索阶段，一个具体的职业选择被确定D:在探索阶段，青年们开始将他们的职业选择限制在个人喜好、技术和能力上答案：C解析：现实阶段包括三个阶段：探索阶段、具体化阶段和实施阶段。在具体化阶段，一个具体的职业选择被确定。在接下来的实施阶段，开始选择能够实现这个职业目标的教育。证券市场线(SML)是以_和_为坐标轴的平面中表示风险资产的“公平定价”，即风险资产的期望收益与风险是匹配的。()A:E(r)；B:E(r)；C:2；D:；答案：B解析：从定价角度考虑，无论单个证券还是证券组合，均可将其系数作为风险的合理测定，其期望收益与由系数测定的风险之间存在线性关系。这个关系在以期望收益为纵坐标、为横坐标的坐标系中代表一条直线，这条直线被称为证券市场线(SML)。理财规划方案中的财务目标是一个复杂的集合体，既包括客户不同方向的财务目标，也包括客户的时间目标。()答案：对解析：理财规划方案中的财务目标是一个复杂的集合体，既包括客户不同方向的财务目标（投资规划、保险规划、现金规划等），也包括客户的时间目标（短期目标、中期目标和长期目标）。共用题干资料：某客户从朋友处听说基金是一种较好的投资工具，但由于对基金知识的不了解，迟迟没有购买，为了更好的进行基金投资，他向理财规划师进行咨询。根据资料回答下列问题。封闭式基金相对开放式基金会的特有投资风险是()。A:系统性风险B:折价风险C:流动性风险D:基金选择风险答案：C解析：2022理财规划师历年真题和解答8章 第7章共用题干王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证。2022年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元、赵女士20万元、张先生30万元。2022年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司。此时他们的房产价值达到200万元，公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。根据案例回答4853题。在办理财产分割手续时，该房产应该被视为()。A:夫妻共同财产B:王先生的个人财产C:赵女士的个人财产D:无法判断答案：B解析：夫妻双方婚后共同还贷的部分，不论是由一方用个人工资还贷，还是用双方工资还贷，其还款来源都应当认定为夫妻共同财产。针对婚后共同还贷部分进行平均分割，赵女士能够分到财产40/2=20（万元）。夫妻一方婚前签订房屋买卖合同，以个人财产支付首付款并在银行贷款，婚后用夫妻共同财产还贷，房屋登记于首付款支付方名下的，根据婚姻法解释（三）的规定，在办理财产分割手续时，该房屋首先由夫妻双方协议处理，夫妻双方不能达成协议的，人民法院可以判决该房屋归产权登记一方，尚未归还的贷款为产权登记一方的个人债务。双方婚后共同还贷支付的款项及其相对应财产增值部分，离婚时应根据照顾子女和女方权益的原则，由产权登记一方对另一方进行补偿。如果配偶方有证据证明，其婚前出资且婚后双方都认可所购房屋为共同所有，则即使该房产登记在一方名下，仍应当认为其属于夫妻共同财产，分割时应按共同财产的分割原则进行处理。根据题意，分割时房产价值已增值到200万，所以赵女士可分得房屋价值的一半，即100万元。由于夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，夫妻被视为一个整体为该有限责任公司的股东。按照出资额比例，夫妻二人共有该公司70%的股份(50+20)/(50+20+30)=70%，现公司股份已增值到200万元，即夫妻二人共同分得140万元，再按照夫妻共同财产的属性进行平均分割，即每人可分得70万元。由于夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，不论出资来源于夫妻任何一方，均视为夫妻共同财产。若在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生也同意公司继续经营的话，按照夫妻共同财产的方式进行分配，即将夫妻共同持有原公司70%的股份平均分割，分割后每人将持有公司35%的股份，公司股东张先生的持股比例不变。 若该客户正处于事业上升期，则适合采用( )贷款方式。A等额本息B等比递增C等额本金D等比递减正确答案：B温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子温甲，存款却都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是()。A:温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产B:温乙可以请求分割存款C:温乙可以请求分割产业D:温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产答案：B解析：遗嘱中指定的继承人可为法定继承人中的任何人，不受继承人继承顺序的限制，但不能是法定继承人以外的人，否则遗嘱无效。对于遗嘱无效部分，可按法定继承来继承遗产。本案中侄子温丁不属于法定继承人，故该部分遗嘱无效，所以温乙可以请求分割存款。与企业资产的定价模式一样，个人资产的价值也应当以历史成本为定价依据。答案：错解析：许小姐想把自己的商品住房租出，出租前，她进行了简单装修，共发生费用3200元，则这笔费用在计算个人所得税时可扣除()次。A:1B:2C:3D:4答案：D解析：财产租赁发生的合理修缮费用，在计算个人所得税时，每次扣除限额是800元，扣除不完的，可在下次继续扣除，扣完为止。这道题发生的合理修缮费用是3200元，每次可扣除800元，一共可扣除4次。若该客户正处于事业上升期，则适合采用()贷款方式。A:等额本息B:等比递增C:等额本金D:等比递减答案：B解析：等比递增还款法是指在贷款期的后一时间段内每期还款额相对前一时间段内每期还款额呈一固定比例递增，同一时间段内，每期还款额相等的还款方法，主要适用于前期还款压力较小，工作年限短，收入呈上升趋势的年轻人。理财规划师在为客户服务过程中应做到()。A:在提供理财规划服务过程中始终保持严谨B:忠于职守C:在合法的前提下最大限度的维护客户的利益D:提供的投资方案不应由任何风险E:以专业的角度进行审慎判断答案：A,B,C,E解析：通常情况下，客户会选择的理财方案执行人是()。A:客户本人B:理财规划师C:客户指定的除理财规划师外的其他专业人士D:理财规划师所在机构答案：B解析：理财方案的具体执行人可以是理财规划师或是客户指定的其他专业人士或是客户本人。通常情况下，客户会选择的理财方案的具体执行人是理财规划师。2022理财规划师历年真题和解答8章 第8章 某证券承诺在1年后支付100元，在2年后支付200元，在3年后支付300元。如果投资者期望的年复利回报率为14%，那么该证券现在的价格接近于_。A404元B444元C462元D516元正确答案：B在投资过程中，任何时刻都要追求当期收入和资产增值的平衡。答案：错解析：下列关于还款方式的优缺点说法，正确的是()。A:等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较少B:等额递减，初期负担重，后期负担轻，但全期所付利息较多C:等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较少D:等额本金，每月付款金额不同，不易做规划，前期负担重，但有越还越轻松，所付利息较少的优点答案：D解析：A项，等额递增，初期负担轻，后期负担重，全期所付利息较多；B项，等额递减，初期负担重，后期负担轻，全期所付利息较少；C项，等额本息，每月付款金额相同，容易做资金规划，但全期支付总利息较多。保险发展至今已经形成一套完整的体系，不属于保险特性的是()。A:经济性B:有偿性C:互助性D:契约性答案：B解析：保险具有以下一些特性：经济性，保险是一种经济行为；互助性，保险的运行机制是大家共同出资，通过保险人建立保险基金，当有被保险人遭受损失时，就可以从共同的保险基金中提取资金对其进行损失补偿；契约性；科学性。甲欲加入乙、丙的合伙企业。以下各项要求中，()是甲入伙时满足的条件。A:乙、丙一致同意B:与甲签订书面的入伙协议C:甲应向乙、丙说明自己的个人负债情况D:甲对入伙前的该合伙企业的债务不承担连带责任E:乙、丙向甲告知合伙企业的经营状况和财务状况答案：A,B,E解析：根据合伙企业法第四十三条规定，新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议。订立入伙协议时，原合伙人应当向新合伙人如实告知原合伙企业的经营状况和财务状况。 属于证券的系统风险。A企业违约风险B某厂职工罢工引起股票下跌的风险C经济衰退D企业破产风险正确答案：C现实生活中，有大量对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素不包括()。A:预期寿命的延长B:提前退休C:“养儿防老”理念的不可行性D:婚姻生活答案：D解析：现实生活中，有大量会对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素包括：预期寿命的延长，延长寿命意味着人们需要在退休之前有更多的储蓄和更好的规划；提前退休；社会保障与养老金资金紧张；“养儿防老”理念的不可行；其他不确定因素，例如通货膨胀、市场利率波动、个人和家庭成员的健康状况、医疗保险制度的变化等。诉讼时效一经开始，便向着完成的方向进行。但是，由于法定事由的出现，诉讼时效可以暂时不计算、重新计算或延长。对此，法律没有诉讼时效中止、中断和延长的规定。答案：错解析：