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2022理财规划师考试历年真题精选8节2022理财规划师考试历年真题精选8节 第1节人身保险合同中，关于受益人的规定，下列说法错误的是()。A:被保险人或投保人都可以指定受益人B:投保人只能指定一人为受益人C:投保人指定受益人时须经被保险人同意D:如果被保险人是无民事行为能力人或者限制民事行为能力人，可以由其监护人指定受益人答案：B解析：指定受益人是被保险人和投保人的权利，由于对受益人的资格没有限制，而且人们的社会关系并不是单一的，每个人都有其特定的家庭成员或其他亲属。这样被保险人或者投保人在指定受益人时，就有可能指定数人为受益人而不是只指定一人为受益人。下列关于政府信用创造的说法不正确的是()。A:政府参与信用创造的主要途径是发行国债B:政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存人中央银行，将造成信用紧缩C:政府发行国债，发售对象为居民和企业，然后政府将资金存入商业银行，对信用没有影响D:政府发行国债，如果都被中央银行购买，将对信用没有影响答案：D解析：政府参与信用创造主要的途径是发行公债。根据发行对象的不同，对货币供应有不同的影响。如果由中央银行购买政府公债，这相当于货币发行增加，不仅创造了政府新的购买力，同时也增加商业银行的存款，相当于政府向中央银行举债，容易引发通货膨胀。共用题干我国传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，十分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。根据案例回答19题。在理财规划师的帮助下，郑女士于2022年3月1日参加了教育储蓄，当时约定的存期为6年。如果郑女士到2022年3月2日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为()。A:三年期整存整取定期存款利率计息B:四年期整存整取定期存款利率计息C:五年期整存整取定期存款利率计息D:六年期整存整取定期存款利率计息答案：C解析：教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、承受风险能力以及子女教育目标都已明确的前提下进行的，在进行规划时通常需要完成以下步骤：了解客户家庭成员结构及财务状况；确定客户对子女的教育目标；估算教育费用。1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息。教育储蓄到期支取时，客户凭存折、身份证和户口簿（户籍证明）和学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明（税务局印制）.一次支取本金和利息，每份“证明”只享受一次利息税优惠。客户如不能提供“证明”的，其教育储蓄不享受利息税优惠，应按有关规定征收储蓄存款利息所得税。教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投保年限通常最高为18年，所以越早投保，家庭的缴费压力越小，领取的教育金越多。反之，越晚购买，由于投资年限短，保费就越高。作为长期教育规划的重要工具之一，大额存单有以下几个特点：固定面额；固定期限；可以转让；利率相对一般定期存款要高。大额存单可以转让，对存单所有者来说，购买存单既可得到定期存款的利息收入，又使资金保持了一定的流动性。到郑女士的女儿上大学时，其大学和硕士期间需要的学费=120000*(1+5%)4=145860.75（元）。2万元教育初始资金4年后的终值=20000*(1+6%)4=25249.54（元）。郑女士每月初应投资的金额=(145860.75-25249.54)/(F/A,6%/12，48)/(1+6%/12)=2218（元）。郑女士每年末应投资的金额=145860.75/(R/A,6%，4)=33342.53（元）。 股票B的方差是( )。A0.0081B0.0089C0.0076D0.0093正确答案：A共用题干资料：假设X公司的股利保持每年5%的稳定增长率，如果今年的年初分红是每股8元，每股盈利为12元，市场必要的回报率是10%根据材料回答下列问题。X公司的股权回报率是()。（计算过程保留小数点后两位）A:7.5%B:15.0%C:22.5%D:30.0%答案：B解析： 关于胡志军在本案中的权利，( )说法正确。A胡志军最后不能取得对房子的继承B胡志军是遗嘱继承人C胡志军应当在知道叶天将房子留给他的两个月内明确作出接受的表示，到期没有表示接受的，视为放弃D胡志军无权放弃房产正确答案：C假设股票A和B的协方差为0.0006，股票A的标准差为0.03，股票B的标准差为0.04，则可知这两只股票的相关系数为()。A:0.12B:0.5C:0.76D:1答案：B解析：相关系数=0.0006/(0.03*0.04)=0.5。中央银行外汇管理的主要目标是()。A:通货膨胀B:充分就业C:经济增长D:国际收支平衡答案：D解析：ABC三项是中央银行在决定货币政策时需考虑的因素。国际收支平衡是中央银行外汇管理的主要目标。2022理财规划师考试历年真题精选8节 第2节理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，不需要掌握的信息为()。A:反映客户当前收入水平的信息B:客户家庭的日常支出收入比C:客户的家庭构成D:客户结余比率答案：C解析：收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。()答案：对解析：收入的特点主要表现在：收入是日常活动中形成的；收入能导致企业所有者权益的增加；收入与所有者投入资本无关。社会养老保险是整个社会保险体系的核心，由于世界各国的政治、经济和文化背景不同，社会养老保险模式也有较大差异，但各国社会养老保险所遵循的原则却大体是一致的，以下选项()不是上述原则之一。A.保障基本生活B.实现自立、尊严、高品质的退休生活C.分享社会经济发展成果D.管理服务社会化答案：B解析：共用题干徐女士申请了某银行的信用卡，按发卡行规定，每月2日为账单日，25日为还款日。本月2日，徐女士刷卡购买了一件价值7000元的商品。若该银行为徐女士所提供的信用额度为6000元。根据案例回答811题。若银行为徐女士提供的浮动信用额度为信用额度的10%，则该银行收取的超限费用为()元。A:25B:30C:50D:300答案：C解析：免息优惠天数=31-2+1+25=55（天）。一般情况下，持卡人只能在规定的信用额度内透支消费，但有些银行在核准的信用额度外，不用客户申请，还会给予客户一定比例的上浮信用额度，持卡人在浮动信用额度内可继续刷卡，银行也不会给予提醒。对于超出信用额度的消费金额，银行会按一定比例收取超限费用，通常为超额部分的5%。徐女士的信用额度为6000元，银行默认提供600元(6000*10%)的浮动信用额度，徐女士消费金额为7000元，透支1000元，透支部分需缴纳5%的超限费用=(7000-6000)*5%=50（元）。预借现金交易不享受免息还款期待遇，自银行记账日起按日利率万分之五计收利息至清偿日止。商业银行在支付中介和信用中介职能基础上产生的职能是()。A.金融服务职能B.吸收储户存款职能C.交换中介职能D.信用创造职能答案：D解析： 刘先生为太太投保了一份终身寿险，受益人是他们的儿子刘小强，由于交通意外，太太与儿子同时死亡，不能证明谁先死亡，则( )。A保险合同失效B保险金是刘太太的遗产C保险金直接给付刘先生D保险金是刘小强的遗产正确答案：D会计要素是指对会计对象所作的基本分类，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。以下属于我国会计要素的有()。A.资产B.成本C.所有者权益D.费用E.收入答案：A,C,D,E解析：共用题干周峰（男）和刘玉（女）1960年结婚，婚后无子女，收养周天为养子。周天成年后娶妻赵琳，生一女周美。2022年6月周天外出时出车祸身亡。2022年8月周峰到某公证处立遗嘱一份，其内容大致为：将其财产中的房屋留给妻子刘玉，存款留给周美。经查，周峰夫妇共有房屋6间，存款2万元。2022年初，周峰去世。根据案例回答2331题。关于共同共有，()说法正确。A:共有关系和共有人的身份无关B:共有人按份额承担债务C:遗产分割前的共有属于共同共有D:共有关系存续期间，共有人可以请求分割共有物答案：C解析：夫妻共同财产为夫妻共有的财产，案例中所涉及的房屋和存款属于周峰夫妇的共有财产。共同共有是指两个或两个以上的人，基于共同关系，共同享有某物的所有权。A项，共同共有财产关系一般发生在互有特殊身份关系的当事人之间；B项，只要共同共有关系存在，共有人对共有财产就不能划分各有多少份额；D项，共有物在共有关系存续期间，不能分割为各个部分由各个共有人分别享有所有权。遗产指被继承人死亡时遗留的个人合法财产。在共同共有关系终止时，对共有财产的分割，有协议的按协议处理；没有协议的，应当根据等分原则处理。所以周峰只能占有其夫妻共有财产的一半作为自己的遗产。收养是指自然人依照法律规定，领养他人的子女为自己的子女，在本无自然血亲关系的收养人与被收养人间形成拟制血亲的父母子女关系的民事法律行为。遗产中不能包括的事项主要是一些权利义务，常见的如：与被继承人人身不可分的人身权利；与人身有关的和专属性的债权债务；国有资源的使用权；承包经营权。夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，剩余的则为被继承人的遗产。且夫妻互为第一顺序法定继承人。夫妻在婚姻关系存续期间所获得的共同财产，除事先约定的以外，在分割遗产时，应当先预提其配偶所拥有的双方共同财产的一半，即刘玉拥有的财产为房屋3间，存款l万元。另外，周峰遗嘱中将自己的3间房产归于刘玉。在周峰遗产分割完毕后，刘玉的财产为房屋6间和存款1万元。C项，周美继承的只是属于周峰的存款1万元。财产传承规划是为了保证财产安全承继而设计的财务方案，是当事人在其健在时通过选择适当的遗产管理工具和制定合理的遗产分配方案，对其拥有或控制的财产进行安排，确保这些财产能够按照自己的意愿实现特定目的，是从财务的角度对个人生前财产进行的整体规划。2022理财规划师考试历年真题精选8节 第3节小刘是保险经纪人，下列关于保险经纪人的说法错误的是()。A:保险经纪人代表投保人利益B:是订立合同提供中介服务的人C:保险经纪人指的是个人D:可以依法收取佣金答案：C解析： 保险合同可以依据不同的标准进行多种划分，按保险合同的经济性质划分，可以分为（ ）。A . 财产保险合同和不定值保险合同B . 补偿性保险合同和给付型保险合同C . 定值保险合同和不定值保险合同D . 财产保险合同和人身保险合同正确答案：B （ ）一般不用来表示资金的时间价值。A国债收益率B商业银行存款利率C商业银行贷款利率D超额存款准备金利率正确答案：D与货币政策相比，财政政策内在时滞( )，外在时滞( )。A.长短B.短长C.长长D.短短答案：A解析：我国企业年金实行()，为确定缴费型。A:完全积累B:部分积累C:现收现付式D:统筹与个人账户相结合的方式答案：A解析： 办理夫妻财产约定公正须提交( )。A夫妻双方身份证明B婚后夫妻财产约定应提供结婚证或其他夫妻关系证明C申请公证的财产约定协议书D公证人员认为应当提交的其他证明E公证人员认可应当提交的其他证明正确答案：ABCDE共用题干胡先生今年35岁，是一家设计所的高级合伙人。虽收入丰厚，但不善理财。其妻邹女士今年31岁，是区政府的一名普通公务员。胡先生的父亲已经去世，母亲一直和胡先生惟一的姐姐生活在一起。孩子囡囡今年5岁。非常不幸的是，胡先生在一次事故中去世，没有留下任何遗嘱。胡先生一家总财产价值210万元。根据案例回答5459题。胡先生第一顺序继承人中不包括()。A:囡囡B:胡母C:邹女士D:胡的姐姐答案：D解析：法定继承是指在被继承人没有对其遗产的处理立有遗嘱的情况下，由法律直接规定继承人的范围、继承顺序、遗产分配的原则的一种继承形式。第一顺序的法定继承人为配偶、子女、父母。配偶、子女、父母是最近的亲属，在法律上有相互扶养的法定义务，因而为第一顺序的法定继承人。丧偶儿媳对公、婆，丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，也作为第一顺序继承人。根据继承法第十三条规定，法定继承人对遗产的分配份额在原则上，同一顺序的法定继承人应当“平分”遗产；但是，同一顺序的继承人经过协商，允许“有人分的多，有人分的少”。根据我国最新婚姻法第十八条规定，有下列情形之一的，为夫妻一方的财产：一方的婚前财产；一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；一方专用的生活用品；其他应当归一方的财产。由题意知：胡先生一家总财产价值210万，由于胡先生夫妇在婚前未公证个人财产，所以夫妻婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产为共同所有，所以胡先生的遗产总额为210/2=105（万元）。由第64、65、66题知，胡先生的遗产总额为105万元，胡先生第一顺序继承人中包括：囡囡、胡母、邹女士三人，而各继承人应按照等分标准划分遗产，所以邹女士可获得的遗产总额为105/3=35（万元）。胡先生第一顺序继承人中包括：囡囡、胡母、邹女士三人，而各继承人应按照等分标准划分遗产，所以囡囡可获得的遗产额为35万元，如果胡先生2年前购买了一份人寿保险，保险金额为200万元，指定受益人为囡囡，则继承完成后囡囡名下的总资产为35+200=235（万元）。 税率是区分不同税种的主要标志。A正确B错误正确答案：B2022理财规划师考试历年真题精选8节 第4节()不属于共同共有。A:婚后出版，离婚后获得的出版费B:家族共有企业C:尚未分割的遗产D:甲乙凑钱购买的数码相机答案：D解析：共有关系按照各共有人对共有财产的利益与负担是否存在份额，可以分为：按份共有，因为一定的法律事实而形成，比如共同购买物品、共同投资建筑房屋等；共同共有，根据共同关系而产生，这种共同关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提共同共有就不会产生。 郑女士今年30岁，单身独自生活，每月收入可达到8000元，但休闲娱乐以及置装费用达5000元，目前她只有银行存款20000元，货币市场基金与股票型基金各10000元，信用卡欠款5000元，没有房子与车，则分析郑女士的财务状况可得出其投资与净资产比率为( )。A0B0.25C0.29D0.57正确答案：C 典当期限由双方约定，最长不得超过6个月。（ ）此题为判断题(对，错)。正确答案：以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票称之为( )A.B股B.H股C.N股D.S股答案：A解析：共用题干冯斌夫妇今年都是35岁，计划20年后退休。他们5年前买了一套总价150万元的新房，贷款100万元，期限25年，等额本息还款方式，贷款利率是6.3%。目前他们二人合计税后平均月收入为12000元，日常生活开销4400元，在不考虑收入增长的情况下，他们每月的收入结余全部积攒起来用于未来退休生活，他们目前已经有了10万元的退休基金初始资本。假设未来通货膨胀率一直保持在3%的水平上，冯斌退休基金的投资收益为退休前5%，退休后3%，他和爱人的预期寿命均为85岁。根据案例回答下列问题。冯斌了解到他现在的住房售价为230万元，他决定将该住房出售，在不考虑交易税费的情况下，他的现金增加的部分可以使他退休时退休金增加()元。同时，他可以将目前用于支付房屋月供款的资金，全额用于租住一套地段和户型都比他原有住房更好的房子。A:3706291.59B:4518931.30C:4775935.87D:4154055.84答案：A解析：题目：冯斌夫妇目前的储蓄在其退休时累计可以形成一笔退休基金，但其还需要()元，才能满足其生活水平不会发生变化。注：此处未考虑收入和日常生活开销的上涨，考虑收入减去日常开销以及房贷月供求年金终值，外加10万元的本利和，不要一起计算，否则10万元的利和10*1.0520就变成10*(1+5%/12)20*12，数字就不符合了。信托中受益人享有多种权利，下列选项中不属于受益人的权利的是()。A:享有信托受益权B:放弃信托受益权C:转让信托受益权D:解任受托人权答案：D解析：D项属于委托人在信托中的权利。共用题干孙先生与张女士均为外企职员，家中有一个8岁男孩，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2022年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元（现值）。银行存款25万元左右；每月用于补贴双方父母约为2000元；每月房屋按揭还贷2000元，家庭日常开销在3000元左右，孩子教育费用1年约1万元左右。为提高生活情趣，孙先生有每年举家外出旅行的习惯，花费约12000元左右。根据案例回答4348题。孙先生夫妇家庭的投资与净资产比率为()。A:0.35B:0.4C:0.45D:0.55答案：B解析：计算步骤如下：收入合计为400000元；支出合计=日常支出+房贷支出+其他支出=3000*12+2000*12+(2000*12+12000+10000)=106000（元）；结余=收入-支出=400000-106000=294000（元）；结余比率=结余/税后收入=294000/400000=0.74。净资产总额=现金与现金等价物+其他金融资产+个人资产-负债=250000+700000+900000-100000=1750000（元）；投资与净资产比率=投资资产/净资产总额=700000/1750000=0.4。负债总额为100000元；总资产为1850000元。负债比率=负债/总资产=100000/1850000=0.05。负债收入比率=负债/收入=100000/400000=0.25。运用财务计算器计算如下：N=10，I/Y=6,FV=100000*6=600000，PMT=-45520.77，即每年应投入45520.77元。运用财务计算器计算如下：N=5，I/Y=3,FV=800000，PMT=-150683.66，即每年年末进行150683.66元的投资。()是主要以财务作为质押而有偿、有期限借贷融资的金融经营机构。A.金融租赁公司B.基金公司C.财务公司D.典当行答案：D解析：2022理财规划师考试历年真题精选8节 第5节“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。()答案：对解析：委托事项条款是理财规划服务合同的核心内容，是约定客户委托理财规划师所在机构所办理事项的具体内容，约定客户委托理财规划师所在机构根据客户提供的情况和客户的目标为客户制定理财方案，并协助客户执行理财方案。以下属于理财规划的具体目标的是()。A:整体规划B:现金保障优先C:必要的资产流动性D:提早规划答案：C解析：理财规划的具体目标包括：必要的资产流动性、合理的消费支出、实现教育期望、完备的风险保障、积累财富、合理的纳税安排、安享晚年以及有效的财产分配与传承。张先生如果用信用卡消费人民币500元，那么银行收取手续费()元。A:0B:1C:10D:30答案：A解析：信用卡消费对持卡人不收取手续费。 保证保险合同是指作为被保证的债务人或雇员未履行债务或是有欺骗舞弊行为时，给债权人或雇主造成经济损失，保险人代为赔偿后从而取得代位追偿权的一种合同，它有多种分类，下列四项中不属于确实保证保险合同的是( )。A合同保证保险B职工保证保险C行政保证保险D司法保证保险正确答案：B同一顺序的继承人有两人以上时，遗产分配的比例应首先坚持()。A:均等分配原则B:照顾原则C:权利义务一致原则D:协商原则答案：A解析：根据继承法第十三条规定，同一顺序继承人继承遗产的份额，一般应当均等；但是继承人协商同意的，也可以不均等。可以看出均等分配原则是第一原则。必须同时使用资产负债表和利润表才能计算出的财务指标包括()。A:净资产收益率B:销售毛利率C:资产负债率D:销售净利率答案：A解析：净资产收益率=净利润/所有者权益，其中，净利润取自利润表，所有者权益取自资产负债表。销售毛利率和销售净利率使用利润表就可以算出，资产负债率使用资产负债表就可以算出。民事责任具有惩罚性。()答案：错解析：民事责任主要是一方当事人对另一方当事人的损失的补偿责任，一般不具有惩罚性。 李女士眼光比较独到，几年前就看到了房价的上涨趋势，并于2022年1月在某海滨城市购买家庭第二套普通住房用于投资。李女士在购得的住房后又将其出租，每月还能获得一些租金。购房的房款共计60万元，李女士从银行贷款，首付两成。在贷款的过程中采取等额本息还款法。打算20年还清(假设贷款利率为6%)。李女士在还款四年后将住房转售，由于海滨市房价上升较快，售价90万元，李女士获利不菲。李女士每月的还款额约为( )。A3439元B2345元C3193元D2531元正确答案：A2022理财规划师考试历年真题精选8节 第6节国际资本市场的风险的增加，威胁着国际资本市场的稳定，给世界经济的稳定发展造成巨大压力。下列不属于国际资本市场的不稳定性来源的是()。A:融资证券化所带来的风险B:金融业国际化所带来的风险C:全球经济一体化所带来的风险D:金融市场运作自动化所带来的风险答案：C解析：国际资本市场的不稳定性来自三个方面：融资证券化所带来的风险、金融业国际化所带来的风险和金融市场运作自动化所带来的风险。 对会计要素中收入的理解正确的是( )。A收入有时会导致所有者权益的减少B收入的来源包括让渡资产使用权C收入要素包括对外投资收益D收入要素包括营业外收入正确答案：B在腾达建筑公司诉郑某拖欠建筑工程款一案的执行过程中，案外人刘某以自己的房产为郑某提供担保,经申请执行人腾达公司同意，法院裁定暂缓执行。在暂缓执行的期限届满之后，如果郑某仍然不能履行义务，法院应当如何处理？()A:法院可以直接执行刘某的房产B:法院不能执行刘某的房产C:法院应当让腾达公司另行起诉刘某D:法院对于郑某的财产和刘某的房产都可以执行E:法院只有在执行郑某的财产无法清偿债务的情况下才能执行刘某的房产答案：A,D解析：根据民诉意见第二百七十条的规定，被执行人在暂缓执行的期限届满后仍不能清偿债务的，人民法院可以直接执行担保财产，或者执行担保人的财产。因此，如果被执行人有足够的财产可供执行，可以仅执行被执行人的财产；如果执行担保财产更为便利，也可以直接执行担保财产。E项，执行担保财产不必以被执行人的财产不足以清偿债务为前提。从不同的角度看，国际信用包括许多不同种类的信用，但不包括()。A:银行信用B:消费信用C:商业信用D:国家信用答案：B解析：国际信用是国际间的借贷行为，包括：以赊销商品形式提供的国际商业信用，如来料加工和补偿贸易等；以银行借贷形式提供的银行信用，主要表现为出口信贷和进口信贷；政府间提供的相互信用。国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定中对于我国社会养老保险运行模式做出了明确规定。下列有关我国社会养老保险运行模式的说法不符合该决定的是()。A:我国养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式B:个人账户存储额只能用于职工养老，不得提前支取C:职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移；但是职工或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分可以继承D:个人账户的存储额不计息答案：D解析：养老保险运行模式：职工调动时，个人账户里的存储额全部随同转移；职工或退休人员死亡，个人账户中的个人缴费部分可以继承。个人账户的存储额按照国家规定计息。以下情况体现谨慎性原则的是()。A:不高估利润B:不低估负债和费用C:计提秘密准备D:今日账今日记E:融资租入的设备答案：A,B解析：本题考查谨慎性的内容。谨慎性原则要求企业：不得多计资产或收益、少计负债或费用，且不得计提秘密准备。托管费的来源是()。A:股息B:利息C:基金资产D:投资者缴纳答案：C解析：证券投资基金的费用按照收取的对象不同分为两类：一类向投资者收取，如申购（认购）费、赎回费；另一类向证券投资基金资产收取，除上述两种费用之外的，如管理费、托管费、运作费等都是向基金资产收取。在经济生活中，主导经济活动的两个概念是()。A:财产所有权的取得和财产所有权的消灭B:财产所有权的取得和财产所有权的丧失C:财产所有权的变动和财产所有权的消灭D:财产所有权的行使和财产所有权的流转答案：B解析：2022理财规划师考试历年真题精选8节 第7节下列关于资产证券化的说法中正确的是()。A:在资产证券化的过程中，参与组合的金融资产在期限、现金流收益水平和收益的风险程度方面都必须相同B:金融资产的所有权不可以转让C:资产证券化产品按证券交易结构可分为过手证券、资产支持债券和转付债券D:资产支持债券的现金流量不确定答案：C解析：A项，在资产证券化的过程中，参与组合的金融资产在期限、现金流收益水平和收益的风险程度方面都可以不同；B项，证券化的实质是融资者将被证券化的金融资产的未来现金流收益权转让给投资者，而金融资产的所有权可以转让，也可以不转让；D项，资产支持债券的现金流量相对确定。 小朱购买了某公司发行的可转换公司债，若其他因素不变，该公司股票价格上升，可转换公司债的价值将( )。A上升B下降C由上升幅度确定D无法判断正确答案：A 一个地区的居民消费价格指数是20，则该地区的货币购买指数是( )。A0.5B0.2C0.05D0.02正确答案：C公证是由人民法院依照法定程序所为的与公证有关的法律事务的一种非诉讼活动。()答案：错解析：公证是由国家专门司法证明机构依照法定程序进行的一种特殊的证明活动。公证有以下特征：公证具有权威性、可靠性、广泛性和通用性，不受行业、国籍、职业、行政级别、地域的限制，因而有别于其他机关的证明；公证证明的对象是没有争议的法律行为、有法律意义的事件、文书；公证书在法律上具有特定的效力和普遍的法律约束力；公证是一种非诉讼活动，是预防性的法律制度。张三有两个儿子张甲、张乙，一个女儿张丙，妻子早亡，张三死后留有存款40万元，立有遗嘱一份，表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙。下列就遗产分配说法正确的是()。A:应当先按照法定继承进行分配B:张甲应当分得10万元C:张丙应当分得10万元D:张甲、张乙、张丙应当平均分配40万元答案：B解析：根据继承法的规定，继承开始时，有遗嘱的，按照遗嘱继承办理，无遗嘱的，则按照法定继承办理，同一顺序继承遗产的份额应当均等。题中应当先按照遗嘱来继承，10万分配给张丙，其余30万元再平均分配，张甲、张乙各得10万元，张丙得20万元。我国企业年基金管理中投资管理人的具体职责为()。A:制定企业年基金的投资策略B:对企业年基金进行投资C:及时与信托人核对企业年基金的会计核算和估值结果D:建立企业年基金的投资风险准备金E:定期向受托人和监管部门提交投资管理报告答案：B,C,D,E解析：何某以个人财产设立一独资企业，后何某因病去世，其继承人均表示不愿经营该企业，企业面临解散，则由()进行清算。A:全体继承人组织B:全体债权人组织C:债权人申请人民法院指定的清算人组织D:全体继承人组织或者债权人申请人民法院指定的清算人组织答案：C解析：个人独资企业的清算是处理解散企业未了结的法律关系的程序。个人独资企业解散后，可由投资人自行清算或者由债权人申请人民法院指定清算人进行清算。保险合同当事人对合同条款有争议时，法院或仲裁机关要做出有利于()的解释。A:投保人B:被保险人C:保险人D:独立第三方答案：B解析：2022理财规划师考试历年真题精选8节 第8节公司提供认股权时，一般规定()，股东只有在该日期内登记并缴付股款，方能取得认股权而优先认购新股。A:宣告日B:增发日C:除权日D:股权登记日答案：D解析： 某客户购买了一份10年期零息债券，应计利息额对于零息债券而言是指( )。A购买日至交割日所含利息金额B发行起息日至交割日所含利息金额C购买日至出售日所含利息金额D买卖价格之差正确答案：B民事诉讼管辖包括级别管辖、协议管辖和专属管辖，关于这三种管辖的效力由大到小的排列顺序，下列说法正确的是()。A:级别管辖协议管辖专属管辖B:协议管辖级别管辖专属管辖C:专属管辖级别管辖协议管辖D:专属管辖协议管辖级别管辖答案：C解析：根据规定，协议管辖不得违反民事诉讼法对级别管辖和专属管辖的法律规定，而专属管辖排除了一般地域管辖和特殊地域管辖的适用。因此，专属管辖的效力优于级别管辖，级别管辖的效力优于协议管辖。保险合同也是合同的一种，认定保险合同有效无效的法律根据主要应当是保险法和合同法。保险法规定的合同无效的情形主要有( )。A.投保人对保险标的不具有保险利益的，保险合同无效B.以死亡为给付保险金条件的合同，未经被保险人书面同意并认可保险金额的，合同无效C.欺诈胁迫D.恶意串通E.合法形式掩盖非法目的答案：A,B,C,D,E解析：按照金融资产的期限，可以将金融市场划分为()。A:债务市场B:货币市场C:股权市场D:资本市场E:发行市场答案：B,D解析：按照金融资产的期限，金融市场可以划分为货币市场和资本市场。理财规划师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明()是教育保险无法达成的。A:有的保险可以分红B:强制储蓄功能C:保障功能D:随时变现且不受损失答案：D解析：在下列()情形下，保单可以转让。A:投保人出于不道德或非法的考虑B:保单转让会侵犯受益人的权利C:没有侵犯受益人的权利，且出于合法动机D:未经不可变更的受益人同意答案：C解析：一般认为，只要不是出于不道德或非法的考虑，在不侵犯受益人的权利的情况下，保单可以转让。对于不可变更的受益人，未经受益人同意保单不能转让。在理财规划合同中，有利于清楚的说明签约的原因、条件和目的的条款是()。A:当事人条款B:鉴于条款C:违约责任条款D:解决争议条款答案：B解析：“鉴于条款”并不是合同的必备条款，但是合同中设“鉴于条款”有利于清楚地表明双方的签约目的，在发生纠纷时，鉴于条款还可用以探究当事人的真实意思表示。