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22年基金从业考试真题及详解8节22年基金从业考试真题及详解8节 第1节 最早的私募股权投资公司成立于( )A、1980年B、1977年C、1975年D、1976年正确答案：D解析：1976年，华尔街著名投资银行贝尔登的三名投资银行家合伙成立了一家投资公司KKR，专门从事并购业务，这是最早的私募股权投资公司。 关于股权投资基金，下列表述错误的是( )。A、定向增发投资基金，是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金B、并购基金，是指主要对企业进行财务性并购投资的股权投资基金C、不动产基金，是指主要投资于土地以及建筑物等土地定着物的股权投资基金D、基础设施基金，是指主要投资于基础设施项目的股权投资基金参考答案A解析：本题考查按投资领域分类。狭义创业投资基金，是指投资于处于各个创业阶段的未上市成长性企业的股权投资基金。 根据UCITS一号指令，一只UCITS基金投资于同一机构发行的可转让证券的比例不超过基金资产的()，成员国可以将该比例提高至()。A、3%;6%B、4%;10%C、5%;10%D、5%;8%答案：C解析：一只UCITS基金投资于同一机构发行的可转让证券的比例不超过基金资产的5%，成员国可以将该比例提高至10%。 以下（）不属于基金估值的对象。A.基金所持有的股票B.估值日基金的交易额C.基金所持有的债券D.基金的权证正确答案：B 成长型基金以追求资产的长期增值和盈利为基本目标。此题为判断题(对，错)。正确答案： 自关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告发布之日起，新登记的私募基金管理人在办结登记手续之日起()个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国基金业协会将注销该私募基金管理人登记。A、3B、5C、6D、12答案：C解析：根据关于进一步规范私募基金管理人登记若干事项的公告，自本公告发布之日起，新登记的私募基金管理人在办结登记手续之日起6个月内仍未备案首只私募基金产品的，中国基金业协会将注销该私募基金管理人登记。 ()高，表明企业有较强的利用资产创造利润的能力，企业在增加收入和节约资金使用方面取得了良好的效果。A.COEB.ROAC.ROED.ROS答案：B 基金收入来源主要包括( )以及其他收入。A.利息收入B.投资收益C.管理费收入D.托管费收入答案：AB 根据ETF跟踪某一标的市场指数不同分类的ETF种类有( )。A.全球指数ETFB.综合指数ETFC.行业指数ETFD.股票型ETF答案：D解析：根据ETF跟踪某一标的市场指数的不同，可以将ETF分为股票型ETF、债券型ETF等。22年基金从业考试真题及详解8节 第2节 以下属于QDII基金禁止性行为的是()。A.购买政府债券B.购买可转让存单C.购买房地产抵押按揭D.购买银行承兑汇票答案：C解析： 除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有以下行为：购买不动产;购买房地产抵押按揭;购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;购买实物商品;除应付赎回、交易清算等临时用途以外的借入现金，该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%;利用融资购买证券，但投资金融衍生产品除外;参与未持有基础资产的卖空交易;从事证券承销业务;中国证监会禁止的其他行为。 股份有限公司通过收购本公司股票的方式减少注册资本的，必须在( )日内注销该部分股份，并依照法律、行政法规办理变更登记并公告。公司减少资本后的注册资本不得低于注定的最低限额。A、10B、20C、25D、30正确答案：A解析：股份有限公司通过收购本公司股票的方式减少注册资本的，必须在10日内注销该部分股份，并依照法律、行政法规办理变更登记并公告。公司减少资本后的注册资本不得低于注定的最低限额。 ()是投资过程中最重要的环节之一，也是决定投资组合相对业绩的主要因素。A.股票投资组合管理B.资产配置C.基金绩效衡量D.债券投资组合管理正确答案：B资产配置是投资过程中最重要的环节之一，也是决定投资组合相对业绩的主要因素。 沪深300指数期货合约的合约月份为( )。A.当月以及随后三个季月B.下月以及随后三个季月C.当月、下月及随后两个季月D.当月、下月以及随后三个季月正确答案：C 关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件，下列选项中错误的是( )。A.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元B.依法设立存续满2年，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间可以从公司成立之日起计算C.业务明确，具有持续经营能力D.主办券商推荐并持续督导正确答案：A解析：关于股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的条件除B、C、D三项外还包括：(1)公司治理机制健全，合法规范经营;(2)股权明晰，股票发行和转让行为合法合规;(3)全国股份转让系统公司要求的其他条件。 基金销售市场细分的原则中，（ ）要求销售机构能够清楚地认识不同细分市场的客户差异，提供个性化的产品和服务。A.可测原则B.易人原则C.识别原则D.成长原则正确答案：C基金销售市场细分的原则中，识别原则是指每个细分市场有明显的区分标准，让销售机构能够清楚地认识不同细分市场的客户差异，提供个性化的产品和服务，以确保营销策具有针对性。 在我国，货币市场工具不包括（ ）。A.银行间短期资金B.1年以内(含1年)的银行定期存款和大额存单C.剩余期限在397天以内(含397天)的债券D.期限在1年以上(含1年)的债券回购正确答案：D(P219)在我国，货币市场工具主要包括银行间短期资金、1年以内(含1年)的银行定期存款和大额存单、剩余期限在397天以内(含397天)的债券、期限在1年以内(含1年)的债券回购、期限在1年以内(含1年)的中央银行票据、证监会及中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。 远期合约的交割方式通产采用( )。A.对冲平仓B.实物交割C.现金交割D.现券交割正确答案：B解析：远期合约通常采用实物交割的方式。 投资者参与认购开放式基金，分开户、认购、确认三个步骤。此题为判断题(对，错)。正确答案：22年基金从业考试真题及详解8节 第3节 相对估值法的估值步骤包括( )。.选取可比公司.计算可比公司的估值倍数.计算适用于目标公司的可比倍数.计算目标公司的企业价值或股权价值A、B、C、D、正确答案：A 当单个交易日开放式基金的净赎回申请超过基金总份额的（ ）时会产生巨额赎回风险，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。A.5%B.10%C.15%D.20%正确答案：B基金在投资运作过程中可能面临各种风险，既包括市场风险，也包括基金自身的管理风险、技术风险和合规风险等。巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险，即当单个交易日基金的净赎回申请超过基金总份额的10%时，投资人将可能无法及时赎回持有的全部基金份额。 证券从业人员取得执业证书后，与原执业机构解除聘用关系或变更执业机构的，应在5个工作日内向中国证券业协会报告，由中国证券业协会变更其执业注册登记。此题为判断题(对，错)。正确答案：× 某A股的股权登记日收盘价为30元/股，配股方案为每10股配5股，配股价为10元股，则该股除权参考价为（ ）元股。A.1625B.20C.2333D.25正确答案：C该股的除权参考价为： 基金监管从内容上主要涉及到对以下哪些方面的监管）。A.基金服务机构的监管B.基金运作的监管C.基金管理人的监管D.基金高级管理人员的监管正确答案：ABD基金监管从内容上主要涉及到3个方面的监管。 我国场内股票交易产生的过户费，其最终收取机构是( )。A.证券交易所B.中国证券登记结算有限公司C.证券结算风险基金D.中国证监会正确答案：B 确认基金交易是()的职责之一。A.基金托管人B.销售机构C.基金份额登记机构D.中央结算公司正确答案：C基金份额登记机构负责确认基金交易。 下列不属于私募基金基金合同必备条款的是( )。A. 基金的运作方式B. 基金收益预测C. 基金的投资范围、投资策略和投资限制D. 基金的出资方式、数额和认缴期限答案：B解析：依据证券投资基金法的规定，非公开募集基金，应当制定并签订基金合同。基金合同应当包括下列内容:基金份额持有人、基金管理人、基金托管人的权利、义务;基金的运作方式;基金的出资方式、数额和认缴期限;基金的投资范围、投资策略和投资限制;基金收益分配原则、执行方式;基金承担的有关费用;基金信息提供的内容、方式;基金份额的认购、赎回或者转让的程序和方式;基金合同变更、解除和终止的事由、程序和方式;基金财产清算方式;当事人约定的其他事项。 以下关于封闭式基金的表述，错误的是( )。A：封闭式基金的规模是固定的B：由基金公司直销、商业银行代销C：在证券交易所上市交易D：通过证券公司进行委托买卖参考答案：B解析：封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。22年基金从业考试真题及详解8节 第4节 基金监管在内容上不涉及的上方面是()。A.对基金份额持有人的监管B.对基金服务机构的监管C.对基金运作的监管D.对基金高级管理人员的监管正确答案：A基金监管在内容上主要涉及到对基金服务机构的监管、对基金运作的监管以及对基金高级管理人员的监管三个方面。 ( ),中国证监会发布了私募投资基金管理暂行办法,促进各类私募投资基金健康规范发展，并为建立健全促进各类私募基金特别是创业投资基金发展的政策体系奠定法律基础。A、2022年11月2日B、2022年8月21日C、2022年5月9日D、2022年7月22日正确答案：B解析：2022年8月21日，中国证监会发布了私募投资基金监督管理暂行办法,促进各类私募投资基金健康规范发展,并为建立健全促进各类私募基金特别是创业投资基金发展的政策体系奠定法律基础。 以下选项中，不属于托管协议的重要信息的是( )。A、托管账户的开立B、基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点和费用C、估值未能维护份额持有人的权益时的处理流程D、管理人和托管人之间的相互监督和核查答案：B解析：基金托管协议是基金管理人和基金托管人签订的协议，不包括基金发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点和费用。 ETF申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的（）。A.现金差额B.其他对价C.组合证券D.现金替代正确答案：ABCD 董事会由( )个席位组成A、3B、2C、1D、4正确答案：A解析：董事会由3个席位组成 某投资者赎回上市开放式基金1万份基金单位，持有时间为1年半，对应的赎回费率为5%。假设赎回当日基金单位净值为1025元，则其可得净赎回金额为（ ）元。A.1019875B.1019775C.1218968D.1218768正确答案：A(JP18)赎回总金额=100130×025=10250(元)；赎回手续费=10250×0005=5125(元)；净赎回金额=10250-5125=1019875(元)。 经济增加值EVA=税后净营业利润-资本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，RxA为（）A.税后净营业利润B.营业利润C.净利润D.税前净利润正确答案：A经济增加值EVA=税后净营业利润-资本成本=(R-C)xA=RxA-CxA，其中，R是资本收益率，即投入资本报酬率，等于税前利润减去现金所得税再除以投入资本；C是加权资本成本，包括债务成本以及所有者权益成本；A为投入资本,等于资产减去负债，其中，资产中除去现金，负债中除去长期负债和短期负债以及递延税款；RxA为税后净营业利润。 为保证多边净额清算结果的法律效力，一般需要引入( )安排。A.货银对付则B.共同对手方制度C.分级结算原则D.净额清算原则参考答案：B解析：为保证多边净额清算结果的法律效力，一般需要引入共同对手方制度安排。 合伙企业解散，应当由清算人进行清算。清算人由( )合伙人担任。A、二分之一B、三分之一C、三分之二D、全体正确答案：D解析：根据合伙企业法合伙企业解散，应当由清算人进行清算。清算人由全体合伙人担任。22年基金从业考试真题及详解8节 第5节 关于可回售债券和可赎回债券，下列说法错误的是（ ）。A.和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更低B.赎回条款是发行人的权利而非持有者C.和一个其他属性相同但没有回售条款的债券相比，可回售债券的利息更低D.与可赎回债券的受益人是发行人不同，可回售债券的受益人是持有者正确答案：AA项，赎回条款是发行人的权利而非持有者，即是保护债务人而非债权人的条款，对债权人不利。因此，和一个其他属性相同但没有赎回条款的债券相比，可赎回债券的利息更高，以补偿债券持有者面临的债券提早被赎回的风险。 基金管理人的主要业务和职责是（）。A.保管基金财产B.管理基金资产C.发起设立基金D.向基金持有人支付基金收益正确答案：BC 在我国证券投资基金发展史上，“老基金”特指（）。A.1949年以前组建的基金B.1979年改革开放之前组建的基金C.1991年上海证券交易所成立之前组建的基金D.1997年11月14日证券投资基金管理暂行办法出台之前组建的基金正确答案：D 尽职调查认为符合投资要求的企业与项目，()应编写完整的投资建议书。A.基金管理人B.项目投资经理C.基金托管人D.投资者正确答案：B解析：本题答案为B，尽职调查认为符合投资要求的企业与项目，项目投资经理应编写完整的投资建议书;基金管理人(基金管理公司)，是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构;基金托管人是投资人权益的代表，是基金资产的名义持有人或管理机构。为了保证基金资产的安全，基金应按照资产管理和保管分开的原则进行运作，并由专门的基金托管人保管基金资产;投资者是指投入现金购买某种资产以期望获取利益或利润的自然人和法人。广义的投资者包括公司股东、债权人和利益相关者。狭义的投资者指的就是股东。 关于股权投资基金的募集行为说法错误的是( )A.股权投资基金的募集，是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为B.募集行为包括推介基金、发售基金份额、办理投资者认/申购(认缴)、份额登记、赎回(退出)等活动C.基金的募集分为发起募集和委托募集D.基金募集机构主要分为两种：直接募集机构和受托募集机构正确答案：C解析：基金的募集分为自行募集和委托募集，C选项错误。故本题选C选项。 基金收益分配的原则不正确的是()。A.首先向投资者返还投资本金B.其次向投资者支付约定的优先收益C.剩余收益按照约定的比例在股东之间进行分配D.剩余收益按照约定的比例在管理人和投资者之间进行分配答案：C 排他性条款一般会约定一个为期( )的排他期限，在排他期限内，目标企业现任股东及其董事、雇员、财务顾问、经纪人在与股权投资基金进行谈判的过程中不得再与其他投资机构进行接触，从而保证双方的时间和经济效率。同时，投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不执行投资计划，应立即通知目标企业。A、1B、2C、3D、几个月正确答案：D解析：排他性条款一般会约定一个为期几个月的排他期限，在排他期限内，目标企业现任股东及其董事、雇员、财务顾问、经纪人在与股权投资基金进行谈判的过程中不得再与其他投资机构进行接触，从而保证双方的时间和经济效率。同时，投资方如果在协议签署之日前的任何时间决定不执行投资计划，应立即通知目标企业。 当期货从业人员发现投资者有不诚信、违法违规的行为时，应当（ ）。A.及时向所在机构报告B.报告期货交易所C.报告中国证监会派出机构D.报告中国期货业协会正确答案：A期货从业人员执业行为准则(修订)第三十一条，从业人员不能片面地强调业务的发展而忽视投资者信誉，更不能从个人利益出发与投资者恶意串通。发现投资者有不诚信、违法违规的行为时，应当及时向所在机构报告，并注意防范投资者的信用风险。故本题答案为A。 估值方法通常包括( )。、相对估值法、折现现金流法、成本法、清算价值法、经济增加值法A、.B、.C、.D、.正确答案：B解析：估值方法通常包括相对估值法、折现现金流法、成本法、清算价值法、经济增加值法等。22年基金从业考试真题及详解8节 第6节 多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金之间可以进行相互转换的基金是( )。A.系列基金B.债券基金C.货币市场基金D.股票基金答案：A 广义的资本市场包括两大部分，一是银行中长期存贷款市场；二是（ ）。 查看材料A.金融市场B.股票市场C.有价证券市场D.债券市场正确答案：CC解析资本市场又称长期金融市场，是指以期限在1年以上的有价证券为交易工具进行长期资金交易的市场。广义的资本市场包括两大部分：一是银行中长期存贷款市场；二是有价证券市场，包括中长期债券市场和股票市场。狭义的资本市场专指中长期债券市场和股票市场。 某个人投资者以1元的基金净值申购某基金10000份后又以1.1元的基金净值赎回该基金10000份，不考虑费用的话该投资者此项获利需缴纳的税收情况是()A.应缴个人所得税50元B.应缴个人所得税200元C.暂不征收个人所得税D.应缴个人所得税100元答案：C 下列关于蒙特卡洛模拟法的表述错误的是（ ）。A.需要有风险因子的概率分布模型B.以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强C.组合价值的模拟分布将会收敛于组合的真实分布D.被认为是最精准贴近的计算VaR值方法正确答案：B蒙特卡洛模拟法在估算之前，需要有风险因子的概率分布模型，继而重复模拟风险因子变动的过程。蒙特卡洛模拟每次都可以得到组合在期末可能出现的值，在进行足够数量的模拟之后，组合价值的模拟分布将会收敛于组合的真实分布，继而求出最后的组合VaR值。蒙特卡洛模拟法虽然计算量较大，但这种方法被认为是最精准贴近的计算VaR值方法。B项属于历史模拟法的缺点。 我国基金资产估值的责任人是基金管理人，因此基金托管人没有责任。（）此题为判断题(对，错)。正确答案：×基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任。 ()针对直接关系型群体。A.缘故法B.介绍法C.陌生拜访法D.电话约访法正确答案：A解析：缘故法针对直接关系型群体，就是利用营销人员个人的生活与工作经历所建立的人际关系进行客户开发。这些群体主要包括营销人员的亲戚、朋友、街坊邻居、师生、同事等，属于直接关系型。运用缘故法寻找客户比较容易成功，因为这些客户容易接近，交流方便。 投资政策说明书的内容不包括( )。A.投资回报率目标B.业绩比较基准C.投资范围D.最低收益保障答案：D考点：投资者需求和投资政策。解析：投资政策说明书的内容一般包括投资回报率目标、投资范围、投资限制(包括期限、流动性、合规等)、业绩比较基准。有些机构还将投资决策流程、投资策略与交易机制等内容纳入投资政策说明书。 关于职业道德与职业关系，说法正确的是()A.职业道德可以引导和规范从业人员的职业行为B.职业道德只能调整从业人员与其服务对象之间的关系C.职业道德只能调整从业人员的内部关系D.法律是化解矛盾、解决冲突的重要手段，因此不需要职业道德正确答案：A解析：BC两项，从调节的范围来看，职业道德一方面调整从业人员的内部关系，加强职业内部人员的凝聚力;另一方面，它也调整从业人员与其服务对象之间的关系，用以塑造本职业从业人员的形象。D项，法律是化解矛盾、解决冲突的重要手段，但其对于解决职业矛盾和冲突的作用是有限的，而职业道德恰是有益的补充。 依据证券投资摧金法的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取的监管措施不包括()。A、刑事处罚B、行政处罚C、限制交易D、调查取证正确答案：A解析：依据证券投资基金法的规定，中国证监会依法履行职责，有权采取下列监管措施：检查;调查取证;限制交易;行政处罚。22年基金从业考试真题及详解8节 第7节 关于设立管理公开募集基金的基金管理公司，下列说法不正确的是()。A.有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度B.董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件C.有符合相关法律规定的章程D.认缴的注册资本不低于一亿元人民币D 物化成本包括( )。A.购置电脑交易系统的成本 B.购置研究分析系统的成本 C.电脑技术人员工资 D.研究人员工资答案：A B 已分配收益倍数=1表示( )。A、成本已经收回B、投资者获得超额收益C、还没有收回所有成本D、没有任何分红正确答案：A解析：DPl等于1是损益平衡点，代表成本已经收回。 私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过( )等法律规定的特定数量。.证券投资基金法.合伙企业法.公司法.私募投资基金监督管理暂行办法A、.B、.C、.D、.正确答案：A解析：私募基金应当向合格投资者募集，单只私募基金的投资者人数累计不得超过证券投资基金法、公司法、合伙企业法等法律规定的特定数量。 以下关于投资者教育的基本原则说法错误的是( )。A.投资者教育不可等同于投资咨询B.投资者教育应有助于监管者保护投资者C.投资者教育有固定模式D.投资者教育不存在广泛适用的投资者教育计划答案：C 从我国的实际情况来看，基金托管人由符合要求的商业银行担任。基金托管人资格核准及监管工作需由中国证监会和( )共同负责。A、人民银行B、中国银监会C、中国财政部D、证券业协会答案：B 投资者在选择期货公司时，应对期货公司( )等方面进行评价。A.是否具有中国证监会许可的期货经纪业务资格B.商业信誉C.硬件和软件D.服务水平及收费标准正确答案：ABCD 针对股权投资基金,下列有关基金管理人的高级管理人员获得基金从业资格的表述,错误的是( )A.从事私募股权投资(含创业投资)6年及以上,且参与并成功退出至少两个项目:符合本条件的,需提交参与项目成功退出证明和两份行业知名人士署名的推荐信,推荐信中应附有推荐人职务及联系方式B.最近三年从事资产管理相关业务,且管理资产年均规模1000万元以上,再加考科目三股权投资基金基础知识即可申请注册基金从业资格C.不符合任何资格认定的申请条件,亦可通过参加中国证券投资基金业协会举行的基金从业考试申请注册基金从业资格D.担任过上市公司或实收资本不低于10亿元人民币的大中型企业高级管理人员,且从业12年及以上:符合本条件的,需提交企业和个人的相关证明和两份行业知名人士署名的推荐信,推荐信中应附有推荐人职务及联系方参考答案：B 下列各类型证券的持有人享有投票权的是( )。A.债券B.期权C.普通股D.优先股正确答案：C22年基金从业考试真题及详解8节 第8节 目前，我国法规要求货币市场基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过( )。A、90天B、150天C、180天D、360天正确答案：C解析：目前，我国法规要求货币市场基金投资组合平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天。 关于资产组合分散化，以下表述正确的是( )。A.投资分散化有利于提高资产的收益B.投资分散化有利于降低资产的非系统性风险C.投资分散化使得资产组合的预期收益率降低，因为它减少了资产组合的总体风险D.适宜的分散化投资可以减少或消除系统风险答案：B解析：在一般的情况下，各资产的收益既存在系统性风险，也存在非系统性风险。通过分散化投资，非系统性风险是可以降低的。 内部控制必须随着有关法律、法规的调整和经营方针、经营理念等外部环境的变化及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的()原则。A.审慎性B.全面性C.适时性D.合规性答案：C解析：内部控制必须随着有关法律、法规的调整和经营方针、经营理念等外部环境的变化及时修改或完善，这体现了制定内部控制制度的适时性原则。 公司在登记时，在名称核准通过后，需要依据()和()以及各地工商登记机构的要求提交一系列申请材料，进行设立登记事宜。A、公司登记管理条例、中国证券业公司管理办法B、公司法、公司登记管理条例C、公司法、中国证券基金业协会管理条例D、中国证券基金业协会管理条例、公司登记管理条例正确答案：B 下列不属于基金客户服务原则的是( )。A.依法监管原则B.安全第一原则C.专业规范原则D.客户至上原则答案：A 统一公债估值公式为( )。A.V=C/(1-r)B.V=C/rC.V=(r-1)/CD.V=(C-1)/r正确答案：B解析：因为统一公债没有到期日，所以估值模型不涉及本金(面值)。 私募基金管理人的( )应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。A.负责投资运作的高级管理人员B.董事会C.负责合规风控的高级管理人员D.总经理正确答案：C解析：私募投资基金管理人内部控制指引第12条规定，私募基金管理人应当设置负责合规风控的高级管理人员。负责合规风控的高级管理人员，应当独立地履行对内部控制监督、检查、评价、报告和建议的职能，对因失职渎职导致内部控制失效造成重大损失的，应承担相关责任。故本题选C选项。 所谓( )，简单来讲即货币资金的融通。A、理财B、金融C、融资D、投资正确答案：B解析：考查金融的定义，所谓金融，简单来讲即货币资金的融通。 基金当事人不包括（ ）。A.基金份额持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金市场服务机构正确答案：DD解析基金三方当事人分别为：基金份额持有人、基金管理人和基金托管人。