维也纳酒店-财务管理手册(DOC38页)grkg.doc

标准运作程序STANDARD OPERATING PROCEDURE 维也纳3好连锁酒店-财务管理手册 Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.目录一、酒店店关键经经营指标标解释33二、酒店店业务章章管理33（一）酒酒店业务务章申请请3（二）适适用范围围3（三）领领用与保保管4三、前台台系统入入账代码码的使用用4（一）消消费类入入帐代码码4（二）结结算类入入帐代码码5四、前台台结算单单据处理理方式66（一）关关于前台台结算单单据的审审核与流流转6（二）对对于冲减减、调整整账项的的处理77五、现金金管理77（一）备备用金管管理7（二）营营业收入入现金管管理8（三）现现金投保保险箱流流程8（四）保保险箱钥钥匙及密密码掌控控9（五）银银行存款款及现金金送行的的规定99（六）外外币政策策10六、夜核核10（一）夜夜核的目目的100（二）夜夜核的流流程111七、前台台预收订订金的处处理122（一）订订金的收收取122（二）订订金收取取的前台台系统账账务操作作流程112（三）特特别提示示13八、小商商品销售售管理113九、餐厅厅收银/票单管管理144十、发票票使用和和管理115（一）发发票的购购买155（二）发发票的领领用与退退回155（三）发发票的开开具166（四）发发票的保保管166十一、借借款与费费用报销销17（一）各各种单据据的使用用17（二）借借款177（三）报报销188十二、采采购及库库存管理理23（一）申申购流程程23（二）收收货管理理23（三）报报废流程程24（四）调调拨244（五）仓仓库管理理25（六）盘盘点255十三、附附表277（一）总总出纳现现金记录录表（印印刷）227（二）收收银袋投投放/收取记记录簿（记记录簿）28（三）信信用卡收收入每日日记录表表（打印印）299（四）转转集团总总部明细细表（打打印）330（五）外外客挂帐帐明细表表（打印印）311（六）集集团已收收预付款款明细表表（打印印）322（七）报报废单（打打印）333（八）调调拨单（打打印）334（九）出出入库记记录卡（印印刷）335（十）盘盘点表（打打印：略略）366（十一）盘盘点损耗耗表（打打印：略略）366（十二）申申购单（打打印/电子版版）366（十三）订订货/验收单单（打印印）377十四、流流程/标准调调整记录录38Version.2007.1 Page 56 of 56本手册内容属于维也纳酒店集团内部资料，任何人未经许可不得翻印和外传，违者追究法律责任。态度决定一切，细节决定成败 总裁：黄德满先生h 标准运作程序STANDARD OPERATING PROCEDURE 维也纳3好连锁酒店-财务管理操作手册 一、 酒店关键键经营指指标解释释1. RevPPAR RevvPARR是Revvenuue PPer Avaailaablee Rooom的缩写写，指平平均可出出租客房收入，即即每间可可出租客客房产生生的平均均实际营营业收入入，用实实际平均房价价乘以出出租率即即可(或用客房房房费收入入除以可可出租客客房数)。 RevvPARR=平均房房价×客房出租率=客房收收入总额额÷可供出租租客房数数2. ADR ADRR是Aveeragge DDailly RRatee的缩写写，指平平均房价价，即每每间已出出租客房房的平均价格格，用客客房收入入总额除除以已出出租房间间数即可可。平均房价价(ADDR)=客房收收入总额额÷已出租租房间数数3. 客房出租租率客房出租租率指已出出租客房房数占可供出出租客房数数的比率率，用已出租客房房数除以以可供出出租客房数即可可。客房出租租率=已出租租客房数÷可供出出租客房房数4. GOP GOOP是Grooss Opeerattingg Prrofiit的缩写，指经营毛利利润，即即营业收收入减去去营营业业成本、营营业税金金及附加加、经营营费用后后的毛利利润。 经营毛毛利润(GOOP)=营业收入营业成本本营业税金及及附加经营费费用5. GOP率率 GOPP率是经营毛毛利率，用GOP除以酒酒店营业业收入总总额即可可。GOP率率=GOOP营业收入二、 酒店业务务章管理理（一） 酒店业务务章申请请业务章由由集团运运营部提提出申请请，由采采购主管管联系供供应商统统一制作作，样式式在财务务部备案案。（二） 适用范围围1. 业务章只只能用于于内部单单据确认认和日常常管理。2. 业务章只只确认涉涉及本店店业务的的单据。3. 分店所有有涉及结结算的单单据必须须在经手手人签名名上面盖盖业务章章，否则则财务部部不给予予结算。（三） 领用与保保管1. 业务章由由各分店店店长签签名领用用，并从从领用之之刻起直直至该印印章交回回或声明明作废止止，必须须对该印印章盖出出之所有有印负责责。 2. 分店店长长可根据据业务管管理需要要授权给给店长助理、值班班经理或或领班。但但必须有有清楚的的交接记记录。3. 遗失业务务章属严严重过失失，公司司将给予予保管人人及分店店店长严严厉处分分。4. 自然损坏坏之业务务章必须须做出书书面说明明，经过过运营部部审核后后用旧章章更换新新章。5. 遗失或业业务章损损坏必须须及时通通知运营营部、财财务部等等相关部部门。6. 业务章作作为分店店店长发发生岗位位变化时时的交接接内容之之一。三、 前台系统统入账代代码的使使用（一） 消费类入入帐代码码1 房房费 “房费”记录酒店店客人租租住客房房的过夜夜房租。一般般情况下下，客人人入住登登记时定义义好房价价后，在在夜核过过夜租过程中中，由前前台电脑脑系统根根据房租租计划自自动计入客人人客单中中。如发发现客单单中少计计客人房房费时，前前台收银银员也可可用该入账代代码在客客单中手手工输入入房费。2 日日租房费费“日租房房费”记录客人人租用房房间没有有过夜、白白天占用用房间的的房租。日日租房费费包括两两种情况：一一是客人人在白天租租用，在在夜晚之之前退房房；二是上日日或以前前入住的的客人在在退房时时超过酒酒店规定定的时间间而加收的的半天房房租或全全天房租租。3 加床“加床”记录根根据客人需需要在房房间内增加加的床位位，多为为儿童床。4房费费调整“房费调调整”是个调整整项目，用用于在特殊殊情况下下，对客客户的房费费进行调调增或调调减的处处理。使使用该入入账代码码时，须须填写“调整单”，同时应注注意：调调整的理理由必须充分；必必须要有有店长或或店助在在凋整单单上的书书面签字字；调整单的单号必须须录入“备注栏”，以便便财务部部核查。5洗衣衣“洗衣”记录酒店店住店客客人洗衣衣消费。6 长长途电话话费“长途电电活费”是住店店客人在在客房使使用电话发发生的长途途电话费费用，由前台电话话计费系系统在客客人拨打打电话时时自动计计入对应房间的的客单中中。7 市市内电话话费“市内电电话费”是住店客客人在客客房使用用电话发发生的市市内电话话费用。由前前台电话话计费系系统在客人拨拨打电话话时自动动计入对对应房间间的客单单中。8电话话费“电话费费”是前台台收银员员手工补补入电话话计费系系统漏计计的电话话费用。9餐厅厅“餐厅”记录客人人在餐厅的的消费，使使用该入入账代码码时，须须在“原始凭证证号”中输入入入账单单的单号号。注意，从从小商品品柜中销销售的食食品、饮饮料等请请勿使用用入账代代码“餐厅”。10商商务“商务”记录客人人在酒店店复印、传传真等商商务活动动的消费费。11商商品“商品”记录酒店小商商品销售售的收入入，包括括小商品品柜及自自动售卖卖机销售售商品的的收入、浴浴室套装收入入。12会会员卡费费“会员卡卡费”记录酒酒店销售售会员卡卡实现的的收入。l 3 其他杂项项“其他杂杂项”记录酒店提供供的除以以上项目目以外的的其他服服务所实实现的收收入。（二） 结算类入入帐代码码1 现现金“现金”是客人人在前台台订房预预交订金金、客人人入住登登记时预预交押金金或客人人退房结结账时补补付现金金的入账账代码。预预收押金金时给客客人开具具押金单单，为便便于查账账，在入入账时须须注意在在“原始凭凭证号”中录入入押金单单号。 一般情况况下，入账账时，“现金”代码的的输入金金额为正正数。2 现金支出出“现金支支出”是客人人退房结结账时退退还客人人多付押押金的入入账代码码。入账账时，按按照应退退还客人的现现金金额额用负数数入账。例例如，客客人入住住时预交交押金600元，实实际消费费500元，应应退还客客人100元，在在客账中中输入“现金支支出 100”。 一般情况况下，入账账时，“现金支支出”代码的的输入金金额为负负数。退退还现金金时，应应从前台台备用金中支支付。3 银行卡“银行卡卡”是客人人持信用用卡、储储蓄卡在在前台预预交押金金或结算算时的入入账代码码。4集团团已收预预付款“集团已已收预付付款”是财务务部已收收到预订订客人通通过汇款款等方式式预交的的房费，前前台收银银员在得到财财务部确确认后所所用的入入账代码码。使用用该代码码时，必必须在“备注”栏中输输入该客客人的订订单号。5 外客挂挂账 “外客挂挂账”是经本公司特别许许可的公公司或个个人在酒酒店签单单挂账时时所用的的入账代代码。使使用时，一一定要有有相关部部门的书书面批准准，否则则一律不不予挂账账。对于于外客挂挂账的客客户或个个人，因因需要日日后找其其结算，因此特别注意请客人在消费退房时在外客挂账的账单上签名，以确认其欠付本公司的账款。 用该代代码入账账时，必必须在“备注”栏录入入挂账的的公司名名称或个个人名称称，以便便财务部部确认该该笔应收收账款。6 兑换积分“兑换积积分”是酒店会会员根据据公司的的会员积积分兑换换规则，用用积分兑兑换房晚晚时所用用的入帐帐代码，这这种结算算方式的的前提条条件是一一定要有有客服中中心的确确认预订订单，预订单单上须有有“积分兑兑奖房”的备注注指引。7 转集团团总部“转集团团总部”是集团付费招招待客户户时，前前台收银银员所用用的入帐帐代码。这这种结算算方式的的前提条条件是一定要有有客服中中心的确确认预订订单，预订订单上须有有相应的的备注指引引。客服服中心在在确认预预订单时，须须获得分分管领导导的书面面批准方方可办理理，同时时应做好好统计工工作。四、 前台结算算单据处处理方式式（一） 关于前台台结算单单据的审审核与流流转1. 对于前台台结算单单据，各各店指定定每人自自行保管管，无须送交交财务部部。前台台结算单单据保管管期限不不少于一年，每每年由财财务部、运运营部、分分店集中中对结算算单据进进行处理理。2. 对于前台台结算单单据的审审核，由由前台夜夜审人员员执行，具具体审核核项目参见夜审审流程。财财务部对对前台结算帐帐项的复核核通过两两个途径径进行：一是通通过总部部报表系系统审核各店的结算算帐项；二是财财务专员员不定期期直接到各各分店检检查前台结结算的单单据。3. 对于前台台结算刷刷卡出现现的错误误(包括重重复刷卡卡、刷卡卡金额有误等)，财务务部一经发发现，直直接通知知前台进进行核查查。（二） 对于冲减减、调整整账项的的处理对于冲减减、调整整等账务务操作必必须经过店店长或店店长助理的签字字确认，具体处理要求为：1. 每个营业业日夜核核结束后后，由夜夜核人员员打印当当日的冲冲减明细细表、“转集闭闭总部及“房费调调整的收收银员入入帐项目目明细表表。2. 第二天由由店长或或店长助理审阅上述述报表，店长或或店助对对于冲减减账项、“转集团团总部”及“房费调整”的处理理应核实实其真实实性、正正确性，审审阅无误误后签字字确认。3. 签字确认认后的冲减明明细表、“转集团团总部”及“房费调调整”的收银银员入帐帐项目明明细表与与当日的的前台结结算单据据放在一一起存档档备查。另外，需需要强调调的是，收收银员在在用“外客挂挂账”、“集团已收收预付款款”代码入入帐时，必必须在备备注栏录录入客户户的名称称。五、 现金管理理（一） 备用金管管理根据经营营业务的的特点，酒酒店设置置前台备备用金和和店长备备用金。1. 备用金均均由店长长在酒店店开业之之初向集集团公司司总部提提出借款款申请，经经审批后后在财务务部办理理借款手手续。2. 备用金的的限额为为前台备备用金1万元、店店长备用用金1万元。如如遇特殊殊情况需需临时增增加前台台备用金金的，应应向集团团公司总总部说明明原因、提提出申请请，在特特殊情况况消除后后及时归归还增加加的备用用金。3. 各分店实实行备用用金制度度的，原原则上不不再允许许其他借借支。4. 各分店严严格实行行收支两两条线，严严禁各分分店擅自自挪用前前台现金金。集团团财务部部将对各各分店现现金管理理情况不不定期不不通知地地进行抽抽检，并并对抽检检情况进进行通报报。5. 前台备用用金仅用用于退还还住店客客人多交交的消费费押金等等前台结结算项目目，不得得挪用，不不允许存存在白条抵库库的现象象。如遇遇到前台台备用金不不足以支支付退还还客人款款的情况况时，可可临时从从店长备备用金中中进行借借支，次次日补充备备用金后后返还。6. 店长备用用金用于于店内紧紧急支付付项目，不得得擅自挪挪用。对对于各项项从店长长备用金金中开支的项项目，店长长应及时时报销后后补足备备用金，不不得从前前台备用用金中借借款开支支。7. 前台备用用金应每每天补充充，每天天店长或或店助补补完备用用金后，将将当日营营业现金金净额仍仍存放在在投币保保险箱中中，按规规定时间间送存银银行。8. 店长发生生人事变变动时，在在运营部部监督下下，交接接双方办办理备用用金的交交接手续续、签署备用用金交接接报告，并并到财务务部办理理相关手续续。对于于前台备备用金，在在核对无无误后，交交接双方方到财务务部办理借借款的转转名手续续；对于于店长备备用金，离离任店长长直接还还款至财财务部，新新任店长长直接从从财务部部另行借借款。（二） 营业收入入现金管管理 为保证证酒店资资金安全全，特制制定如下下现金管管理办法法，相关关人员均均应绝对对遵守本本管理办办法的各各项规定定，违反反者将受受纪律处处分，以以至追究经经济及法法律责任任。1. 收银员不不得携带带个人现现金上岗岗，如违违反此规规定将填填写过失失通知书书。所带带现金一一律没收收。2. 收银员应应严格加加强前台台系统中中各自操作作员密码码的管理理，在前前台系统统中入账账时应首首先确认认系统中中当前的的操作员员是否为为本人，无无误后方方可录入账账项，入入账完毕毕后应及及时退出出。未按本项项规定进进行者，对因此此引起的的所有后后果负全全部责任任。3. 营业收入入现金的的投缴必必须即核核、即签、即时投箱箱，不得得以任何何理由拖拖延。应应缴款的的收银员员和见证证人均有有责任监监督对方方按照规规定的流流程完成成规定的的事项和和核签，对对不按规定定操作而而引起的的后果，双方方均负同同等责任任，受同同等处分分。4. “收银袋袋投放收取记记录簿”和“总出纳纳现金记记录表”的每一一栏，均均应按规定的的内容和和格式填填写，并并在规定的位位置签名名，不得得有遗漏漏、错填填。若确确因错写需需要更正正的，应用横线线划去，再再在其上上方写上上正确数数据，然然后由缴缴款和见见证双方方签名确确认。5. 每一班次次的主管管或领班班应对该该班收银银员的营营业现金金收入的的缴纳情情况加以以检查，保保证所有有营业收收入现金金已投缴缴，所有有收银员员必须办办妥当班班营业现金的的缴纳，并并完成当当班报表表及账务务后，方可可下班。每每一班次次的值班班经理或或领班应应对“收银袋袋投放收取记记录簿”进行检查，发发现不完完善的情情况即时时查明原原因，并将将情况通通知在班班的上一级主管管人员。6. 财务部应应对前台台备用金金不定期期检查，检查时间按营业情况定，但不预先通知。检查应有记录，记录应有检查人员和收银员双方签名，以确认当时的检查结果。为保证检查在公正和认真的情况下进行，所有的现金检查，均应具备第三者作为见证，整个检查过程应在见证人监督下进行，并由见证人在双方人员在检查记录上签名后，最后签名证明。对发现的违规行为将知会运营部对相关责任人进行严肃处理。7. 财务部定定期对酒酒店的现现金缴存存银行情情况进行行检查，如如发现酒酒店未在在规定时时间缴存存营业收收入现金金，将知知会运营营部对相相关责任任人进行行严肃处处理。8. 收银员在在结账过过程中，造造成短款款的，一一律由当当事人全全部赔偿偿。9. “收银员员缴款袋袋”和“总出纳纳现金记记录表”应予保保存不少少12个月，“收银袋袋投放/收取记录录簿”应保存存不少于于18个月。（三） 现金投保保险箱流流程项目操作注意清点核对对1. 前台员工工认真清清点当班班的现金金收入和和现金支支出。2. 从报表系系统中调调出收收银员入入账项目目汇总表表查看看自己当当班的现现金收入入和现金金支出情情况，并并与实际际库存现现金核对对。3. 将备用金金余额(上班转转交本班班的现金金一本班班现金支支出)转交给给下班人人员，并并在“备用金金交接簿簿”上签字字。 如实际库库存现金金与收银银员入账账项目汇汇总表中中自己操作作的现金金收入和和现金支支出情况况不符，应应调出收收银员入入账项目目明细表表，逐逐笔查看自己己操作的的现金收收入和现现金支出明细细找出问问题，及及时解决决。封包4. 如核对无无误，在在其他前前台员工工见证下将当班班现金收收入封入入收银袋袋中。5. 在收银袋袋上写明明日期、班班次、收收款员、现现金明细细等项目目，并在袋口口骑缝加加签。6. 在其他前前台员工工见证下下将收银银袋投入入前台投投币式保保险箱内内。 营业收入入现金的的投缴必必须即核、即即签、即即时投箱箱，不得以任任何理由由拖延。记录7. 在“收银银袋投放放收取取记录簿簿”上记录录投缴情情况(日期、时时间、班班次、收收银员、封封包金额额、证明明人)，并请请见证人人签名证证明。 所有收银银袋必须须用胶水水封口，不准使用透明胶或钉书机封口。（四） 保险箱钥钥匙及密密码掌控控1. 保险箱钥钥匙由值值班经理理保管，每每班必须须交接并并记录，密密码由分分店店长长掌控。2. 店长请假假或外出出时，密密码只能能交给店店助。特特殊原因因不能按按规定进进行交接接的，必必须书面面通知公公司财务务部和运运营部总总监。3. 保险柜钥钥匙与密密码必须须分开管管理，不得由由一人同同时兼管管，违反规规定的，公司将将予以通通报并追追究相关关人员责责任。（五） 银行存款款及现金金送行的的规定项目操作注意准备1上午午10：00，由由店长从从前台系系统中调调出前一一天全天天的收收银员入入账项目目汇总表表。2分别别按每班班次、每每个员工工将现金金收入和和现金支支出金额额填入总总出纳现现金记录录表的的应收金金额中，该该表应收收现金的的合计数数为当天天应存入入银行的的现金总总额。 分店每两两天送存存一次现现金，即即周一送送存上周周五至周周日现金金、周三三送存周周一至周周二现金金、周五送周三三至周四四现金。开保险箱箱3总总出纳现现金记录录表的的应收金金额填写写完毕后后，店长长和一名名前台员工一同打打开保险险箱，按按“收银袋袋投放收取记记录簿”中的内内容将前前一天投入入保险柜柜中的收银银袋逐个个点收。 如果发现现“收银袋袋投放收取记记录簿”上有记载而保险险箱内并并没有该该收银袋袋或收银银袋存在在破损情情况，应应立即追追查原因因。现金清点点4由该该前台员员工逐个拆拆开收银银袋，倒倒出现金金。5根据据收银袋袋上各币币种的数数额进行行清点，店长长在场监监点。6在现现金清点点过程中中，店长长将实际际清点的的金额分分别每班班次、每每个收银银员填入入总出出纳现金金记录表表的实收金金额栏中中，实收收金额与与应收金金额存在在的差异异为现金金长短款。对对于现金金长短款款应立即查明原因，出现现长款时时，应由由财务入入帐转入入酒店的的营业外外收益；出现短款款，原则则上由短款个人人赔偿。7如果果内装现现金金额额与收银银袋上记记录金额额一致，由店长在收银袋投放收取记录簿上签收。 如现金金金额与收收银袋上上记录金金额不一致应应追究封封袋人的的责任。 “收银员员缴款袋袋”和“总出纳纳现金记记录表”、“收银袋袋投放收取记记录簿”应保存存不少于于3个月。 “收银袋袋投放收取记记录簿”和“总出纳纳现金记记录表”的每一栏，均均应按规规定的内内容和格式式填写，并并在规定定的位置置签名，不不得有遗遗漏、错错填。若若确因错错写需要要更正的，应应用横线线划去，再再在其上上方写上上正确数数据，然然后由缴缴款和见见证双方方签名确确认。补充备用用金8店长长根据总总出纳现现金记录录表应应收金额额中的现现金支出出金额，补补充前台台备用金金。送银行9店长长应保证证在每天上午122：00之前前将所收收前一日日现金收收入净额额存入公公司财务部部指定的的银行账账户。不定期期更换装装现金的的袋子。为保证证营业现现金送存存的安全全，凡现现金金额额超过55万元，分店店必须派派两人同同时送存存现金。由店长指指定人送送存营业款的，若出现现责任事事故，店长全全权负责责：每次存存入银行行的回单单及时交交前台，前台核对现金实存数与应存数是否一致，前台未及时跟进、核对现金回单的，若出现责任事故，前台全权负责。现金回单是财务入账依据，前台每周五将现金回单寄回集团财务部或指定地点。（六） 外币政策策分店一般般情况下下不接受受外汇付付款，特殊情情况必须须经过财财务部批批准。六、 夜核（一） 夜核的目目的夜核又称称夜间核核帐，是酒店所必必须的工工作之一一，日班员工工忙了一整天天，可能会会发生错错误，到了深夜涉涉及外部部的业务务较少时时，必须须有人去去核对帐帐目，确定定帐项记记录等有有无错误误或遗漏漏，以保保护酒店利益。（二） 夜核的流流程项目操作注意夜审前核核对1、核对对早餐券券数量和和当日收入平平衡。2、核对对小商品品进销存存交接表表和系统统显示的的营收。3、打印印全天的收收银员入入账项目目汇总表表，与与收银银袋投放放收取取记录簿簿核对对现金，与与当日结帐消消费的信信用卡单单核对。4、打印印在住客人人信息，核核对RCC单与当当日入住住客人信信息。5、打印印超限限催收报报表。6、打印印换房房调价报报表，与与相应房房间核对对。7、冲减减账项的的审核：从前台台系统报报表模块块调出当当日冲冲减明细细表，检检查冲减减账项是是否存在在异常情情况。8、调整整账项的的审核：从前台台系统报报表模块块调出当当日收银银入账明明细报表表，查查询当日日“房费调调整”、“转集团总部”的入账账明细。9、打印印日租控制制报表。10、帐帐单的统统计与归类ll、银银联机的的结算12、非非现金及及信用卡卡结算项项目的审审核：从从前台系系统报表表模块调调出当日收银银入账明明细报表表，分分别查询询当日“集团收预付付款”、“外客挂挂账”、“兑换积积分”、“转集团团总部”的入账账明细仔细核核对票根根，确保保早餐券券数量与与系统营营收一致致；分别别统计会会员与非非会员消消费人数数并登记：盘点剩剩余早餐券并交班。确保每每班实际际现金收收入与系系统收入入一致；检检查备用金金交接表表，确保保每班支支出与电电脑系统统一致：核对信信用卡纸是否否已经登登记，与与电脑系系统是否否一致。仔细核核对RCC单，确确保姓名、地地址、身身份证号号码、入入住时间间填写清清楚，准准确，并并且与电电脑一致，没没有遗漏，注注意备注注栏要求求。仔细核核对RCC单和电电脑中房价是是否一致，如如有差异异需在夜夜审前查明原因并并做好更更改。中班应应在222点前，完完成催收收工作，如如有无法法催收的的应及时时汇报店店长处理理，并且且交班。要求核核对对应应的房间间类型和和房价是是否一致致，RCC单上的的信息是是否更改改并注意意备注栏栏的特殊殊说明，再再存档交交由店长长审核。主要检检查：冲冲减理由由是否真真实、合合规；冲冲减处理理是否开开具调整整单，并并经店长长或店助助签字认认可。同同时调阅阅当日收收银员入入账明细细表，检检查是否否存在消消费类项项目为负负数的账账项，如如有，应应查明原原因。主要检检查：调调整理由由是否真真实、合合规；调调整处理理是否开开具调整整单，是是否经店店长或店店助签字字认可。 核对对日租收收取是否否与公司司要求一一致，注注意退房房时间，存存档交由由店长审审核。将当日日所有收收银员的的帐单按按照现金金，信用用卡等归归类放好好，检查查所有帐帐单是否否按照要要求装订订好，并再一一次统计计帐单上上的总金金额是否否与收收银员入入账项目目汇总表表相符符。按照银银联机上上的提示示将当同同所有交交易进行行结算，切切记在夜夜审前完完成该步步骤，确确保夜审审后系统统和银联联机上的的记录相相同。主要检检查：(1)检查“集团已已收预付付款”入账是是否得到到财务部部确认收收到账款款的确认认，金额额是否与与财务部部确认的的实际已已收款金金额一致致，入账账代码的的“备注”中是否否注明了了订单号，是否准准确无误误；(2)检查“外客挂挂账”入账是是否得到到财务部部确认，入帐代码的“备注”栏中是否录入了挂账的公司名称或个人名称，挂账账单是否经过客户签名；(3)检查“兑换积分”入账项目是否恰当，是否有客服中心“积分兑换房晚”的备注指引。 (4)检查“转集团总部”入账项项目是否否恰当，是是否由客客服中心心的备注指引引。制作手工工报表13、制制作以下下报表：信用卡卡收入每每日记录录表。转集团团总部明明细表。外客挂挂账明细细表。集团已已收预付付款明细细表。报表随随本期帐帐单一起起存档。系统夜审审14、点点击系统统“开始夜审”。开始前前确保所所有电脑脑退出系统。结束夜审审15、解解除系统统的夜审审状态标标志。16、通通知其他他电脑可可以恢复复正常的的操作。七、 前台预收收订金的的处理（一） 订金的收收取1. 客人以现现金或刷刷卡形式式缴纳订订金，由各分分店前台台负责收收取，各店只收收本店的的订金，不能收收其他店的订金。2. 客人以汇汇款形式式缴纳订订金的，请客人人直接将将款项划划入各分分店的银银行账户户中。3. 不接受支支票。（二） 订金收取取的前台台系统账账务操作作流程1. 以现金或或刷卡形形式直接接在酒店店前台缴缴纳的订订金O 客人在酒酒店前台台以现金金或刷卡卡形式缴缴纳订金金的，前前台人员员在系统统预订模模块中录入客客人预订订单，并给给客人开开具收款款收据，收收据上应应写明收款日日期、入入住人姓姓名、具具体订房房房型和和抵离店店时间、订单单号(“酒店编编号+前台系系统预订订单对应群群单号”，方便便客人入入住时查查找)、收款款金额、收款方式等(房号等客人实际入住时再填写)。O 按实际收收到的订金金金额，在预订订单对应的帐帐户中录录入“现金”或“信用卡”。此现金金和信用用卡的周转流流程同日日常收银银的处理理，现金金同当日日营业现现金一起于第第二天缴存存银行，信信用卡同当当日信用用卡结算算卡纸一一起流转转。O 客人入住住时，直直接执行行“预订入入住”的操作作即可。注意：前前台需单单独用一一本收据据开具预收收订金，收收据的财务联联要待客客人入住住时方可可撕下与与客人入入住登记记表一起放入入客账中中，因此此预收订订金的收收据一定定要单独独妥善保保管。2. 以汇款至至公司银银行账户户的形式式缴纳的的订金O 通过酒店店前台预预订时，前前台收银银员在取取得财务务人员确确认已收收到客人人汇款的的信息后后，在客客人预订订单的备备注栏中注明财财务已确确认收到到汇款，并并在预订订单对应的的客单中中将已确确认收到到客人汇汇款的金金额以“集团已已收预付付款”的代码码输入，输输入时注注意，必必须在备备注栏中中录入该该客人的的订单号号(注意，此此订单号号由各店店自编，编编号规则则为“酒店编编号+前台系系统预订订单对应应群单号号”，此号号也是分分店告知知客人的的订单号号)。O 通过客服服中心预预订时，对对于客服服接受预预订并在订单中注明明财务已已确认收收到订金金的订单单，前台台也按照照上述办办法及时时将已确确认收到到客人汇汇款的金金额以“集团已已收预付付款”的代码码录入预预订单对对应的客客单，输输入时同同样注意意必须在在备注栏栏中录入入该客人的的订单号号(注意，此此时的订订单号按按客服中中心提供供的订单号，此此订单号号已在客客服预订订单的“预订号”中反映)。（三） 特别提示示1. 上述在预预订单对对应的客客单中录录入“现金”或“集团已已收预付付款”的操作作均在确确认收到到款项时时(客人抵抵店前)完成，客客人入住住时，直直接执行行“预订入入住”的操作作即可。2. 对于一个个预订人人为多间间房缴纳纳了订金金的，不不需要把把一笔订订金拆分分录入到到每间房房(更不需需要拆分分到每天天)，只需需要在群群单中的某某一房间间客单中中录入一一笔总数数即可。有有其他房房间退房时时，可将将房费转转入该房房间客单中中统一结结算。八、 小商品销销售管理理步骤项目操作注意l销售l、打开开陈列柜柜，取出出客人所所需商品品，在小小商品进进销存交交接表上上记录，统统计合计计金额。2、收取取款项，录录入系统统代码“商品”。2交班3、统计计小商品品进销存存交接表表的销售售数据。4、将本本班结余余数量填填入小商商品进销销存交接接表下一一班的交交班数量量中。3接班5、在接接班前盘盘点陈列列柜内小小商品数数量。如发现现实际与与上班填填写的数数量不符，应应立即找找出原因因，不能留到到下班。差差异由交班员员工负责责赔偿。九、 餐厅收银银/票单管管理步骤项目操作注意1分店领用用l、早餐餐券由公司统统一印制制，由财务部部统一管理。2、分店店到财务务部领取取早餐券券。3、早餐餐券领回回分店后后由专人保保管，分分发必需需的数量量到前台台。早餐券券全部印印制编号号，领取取时需记记录领取取的起止止号码。 2前台接待待4、“XX先生小姐您您好，您您需要预预订早餐餐吗”前台定定期向店店长领取取早餐券并且进行交交接。顾客入入住招待待时应向向客人推推荐是否否需耍预预定早餐。前台需需了解当当天提供早早餐的品品种，可可为客人人提供介介绍。 3出售早餐餐券5、进行行登记与与收取现现金。6、客人人在餐厅厅的消费费录入餐餐厅，使使用该入账账代码时时，须在在“原始凭凭证号”中输入入入帐单的的单号。7、发放放早餐券券正券给给顾客。8、早餐餐券副券前台台收取订订在账单上。前台员员工需在在早餐正副副券填写写相关客客人信息息资料，包包括房号号、姓名名、日期、所所属分店店。早餐副副券前台台保存，遗遗失按早餐餐现金原原价赔偿偿。早餐券券需加盖盖酒店专专用“押金收据专用章”才能生效使用用。 4餐厅服务务员接待待9、客人人入座后后，向客客人收取取早餐券券。“先生小姐姐，您好好。请问问您购买买了早餐餐券吗”10、收收取正券券后，“谢谢”如客人人比较多多，可安安排餐厅厅服务员员在餐厅厅入口迎迎宾并收收取早餐券。“您好，欢迎光临临。请问您购买了早餐券券吗?”检查早早餐券是是否有效。早餐正正券餐厅厅员工保保存，遗遗失按早早餐现金金原价赔赔偿。餐后核对对11、前前台员工工与餐厅厅员工在在早餐结结束后核核对餐券券。当人餐餐券正副两张张必须和和系统数数据核对对一致，发现现差异当当天调查查解决。餐券核核对一致致后填写早早餐登记记统计表表十、 发票使用用和管理理为了加强强酒店的财财务管理理，做好好发票的的购买、领领用、退退回及管管理工作，凡凡领用发发票的酒酒店，必须须加强发票票的管理理。（一） 发票的购购买1. 各店在店店内指定定专人(发票管管理员)负责发发票的管管理工作，并并将发票票管理员员姓名报报财务部部备案，发发票管理理员如有有更换，须须做好交交接手续续，并存存更换当当日报财务务部备案案。前台台收银员员(或发票票领用人人)不得兼兼管发票票。2. 发票管理理员负责责到税务务机关购购买、核核销发票票，对发票的的日常使用用进行管管理，并并向税务务机关报报送使用用情况。发发票购买买、核销销及管理理中的相相关事宜宜，由发发票管理理员与财财务部负负责税务务事宜的的人员进进行沟通通协调。3. 购买发票票时要对对发票进进行检查查，对缺缺联、少少份、缺缺号、错错号、未未印防伪伪标记等问问题的发发票，及及时地整整本退还还税务部部门。4. 新发票购购买后应应在封面面及发票票联加盖盖发票专专用章方可可领用。5. 为便于发发票的购购买，各各店的“发票专专用章”和“税务登登记证副副本”交由发发票管理理员保管管。（二） 发票的领领用与退退回1. 各店前台台收银人人员需用用发票时时，从发发票管理理员处领领取，发发票管理理员须在在发票管管理台账账上注明明领用日期、数数量、发票票起止号码，由由领用人人签字。2. 前台领用