237信用额建立及信用控制标准流程633.docx

信用额建立及信用控制标准流程目的：有效地建立立和控制客客户信用额额，支持销销售业务发发展同时降降低赊销风风险。原则： 对于所有赊赊销供货百百货商店、超超级商场在在IDS系系统建立信信用额。 百货商店和和超级商场场客户信用用额3个月月修正一次次。 客户信用额额必须得到到财务经理理以及相关关经理的批批准。 客户信用额额根据以下下方式计算算得出。计算依据：客户过过去三个月月销售量。 客户赊赊销天数。（付付款天数+平均送货货天数） 信用系系统（客户户付款表现现以及销售售人员意见见）建议公式：信用额=客户过去去3个月销销售/900天×赊销天数数×信用系数数（计算表表见附件） 客户信信用最大风风险值=信信用额×风险系数数（过去33个月中最最高月销量量/过往33个月平均均月销量）程序：信用额建立立： 每季度末（财财务结帐那那天），财财务部回顾顾客户销售售及付款状状况，编制制客户信用用额计算表表，交销售售代表。 销售代表安安照客户实实际财务及及业务发展展状况，提提供调整系系数交财务务部。 财务部计算算客户季度度最新信用用额及客户户信用最大大风险值交交经理批准准。 操作员调整整修改IDDS客户信信用额 。信用额的临临时调整： 财务部或销销售代表根根据客户付付款或销售售申请减少少或增加客客户信用额额（申请表表见附件） 申请表交直直接经理和和经理批准准交电脑操操作员调整整IDS客客户信用额额。信用额建立立流程运作环节电脑操作运作人员时间1财务会计回回顾客户销销售及付款款状况，提提供信用调调整系数，交交财务经理理。财务会计每季度末2销售代表按按照客户实实际业务发发展状况，提提供销售增增长系数交交分销商经经理。销售代表每季度末3财务经理和和分销商经经理共同确确认客户季季度最新信信用额。财务经理/分销商经经理每季度末4操作员调整整修改IDDS客户信信用额。 操作员每季度末搁置订单释释放流程运作环节电脑操作运作人员时间1操作员开销销售单时，发发现有信用用问题订单单，进行定定单搁置，打打印出搁置置定单报表表。SO：输入入该销售单单时出现警警告操作员随时2分销同经理理收到搁置置定单报表表后向财务务出纳和销销售代表询询问是否已已收到该客客户的货款款。操作员财务人员销销售代表上午10：30/下午15：3003若已收货款款并且已收收货款大于于信用差额额，分销商商经理同意意释放。如如否，分销销商经理与与负责该客客户的销售售代表联系系并决定释释放或取消消该订单。忽略此警告告，继续打打印此销售售单/信用用控制系统统：选择搁搁置此订单单/信用控控制系统：打印搁置置订单报表表操作员/分分销商经理理/财务人人员得到收款员员的肯定答答复后P 2377