银行业风险管理（中级）考试2023年真题及解析-模拟试题卷.docx

银行业风险管理（中级）考试2023年真题及解析模拟试题卷1.以下各项属于区域经营环境恶化相关警示信号的有（）oA.区域法律法规明显调整B.区域经济整体下滑C.区域内某产业集中度高，而该产业受到国家宏观调控D.区域内客户的资信状况普遍降低E.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退【答案】:B|D|E【解析】：AC两项属于区域政策法规重大变化的警示信号。除BDE三项外，区 域经营环境恶化的相关警示信号还包括区域内产品普遍被购买者反 映质量差、购买者对该区域生产的产品失去信心等。2.根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，对个人 住房抵押贷款的风险权重为（）o【答案】：D【解析】：D项，内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，如银行经营情 况、风险状况和外部环境发生重大变化，要及时进行调整和更新。13.在操作风险计量的标准法中，商业银行的“代理服务业务”产品 线的B值为（）o8%A. 12%18%B. 15%【答案】：D【解析】：商业银行各业务条线的B系数为：“公司金融”“交易和销售” “支付 和清算”条线为18%； “商业银行业务”“代理服务”条线为15%； “零售银行业务”“资产管理”“零售经纪”条线为12%。14.以下可被商业银行认定违约的情形有（）oA.银行同意消极债务重组，造成债务规模减少B.银行认为债务人即将破产或倒闭C.银行停止对贷款计息D.银行将贷款出售没有造成损失E.债务人欠息或手续费90天（含）以上【答案】：A|B|C|E【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），当以下一项或多项事件发生 时，债务人即被视为违约：债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90天以上，假设债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限 额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期。银行认定，除非采取 变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额归还对银行的债 务。出现以下任何一种情况，银行应将债务人认定为“可能无法全额 归还对银行的债务”：a.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计 利息纳入表外核算；b.发生信贷关系后，由于债务人财务状况恶化, 银行核销了贷款或已计提一定比例的贷款损失准备；C.银行将贷款 出售并承当一定比例的账面损失；d.由于债务人财务状况恶化，银 行同意进行消极重组，对借款合同条款作出非商业性调整；e.银行 将债务人列为破产企业或类似状态；f.债务人申请破产，或者已经 破产，或者处于类似保护状态，由此将不履行或延期履行偿付银行债 务；g.银行认定的其他可能导致债务人不能全额归还债务的情况。15.以下不属于商业银行的业务的是（）。A.公开市场业务B.交易和销售C.零售银行业务D.公司金融【答案】：A【解析】：商业银行的业务条线可划分为：公司金融、交易和销售、零售银行业 务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和 其他业务。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具（法 定存款准备金率、再贴现、公开市场业务）之一。16.在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布 的统计特征简化计算VaR,这种方法是（）。A.历史模拟法B.方差-协方差法C.标准法D.蒙特卡洛模拟法【答案】：B【解析】：方差-协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满 足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分 布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。17.以下哪些事件应当归属于商业银行操作风险中的“外部事件”类 别？（）A.银行员工窃取客户账户资金B.被不法分子以大额假存单、假国债、假人民币等诈骗资金C.商业银行信息系统故障，导致大量业务信息丧失D.网上支付系统遭受黑客攻击，造成千万名用户的账户资料被盗E.客户采取化整为零的手段进行洗钱活动【答案】：B|D|E【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。 其中，外部事件表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履 责等。A项属于人员因素；C项属于系统缺陷。18.在国内商业银行的管理中，流动性储藏的最主要形式是分级流动 性储藏体系，其中二级流动性储藏一般配置（）oA.库存现金B.国债C.超额备付金D.票据【答案】：B【解析】：一家股份制银行的流动性储藏分为三级，其中二级流动性储藏建立专 门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的 国债。19.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括（）oA,损失的时间价值B.未收回的本金C.未收回的利息D.机会本钱E.清收费用【答案】：A|B|C|E【解析】：违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的 直接和间接的损失或本钱，以及违约债项回收金额的时间价值、银行 自身处置和清收能力对贷款回收的影响。其中，直接损失或本钱是指 能够归结到某笔具体债项的损失或本钱，包括本金和利息损失、抵押 品清收本钱或法律诉讼费用等。间接损失或本钱是指因管理或清收违 约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或本钱，应采用合 理方式分摊间接损失或本钱。20.重大声誉事件发生后（）内向国务院银行业监督管理机构或其派 出机构报告有关情况。A. 6小时B. 12小时C. 1天D. 3天【答案】：B【解析】：商业银行应积极稳妥应对声誉事件，重大声誉事件发生后12小时内 向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告有关情况。21 .商业银行风险监测/报告的具体内容包括（）。A.开发风险计量模型B.监测各种风险水平的变化和开展趋势C.随时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果E.调整高风险授信限额【答案】:B|C|D【解析】：风险监测/报告包含风险管理的两项重要内容：监测各种风险水平 的变化和开展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门，以便其密 切关注并采取恰当的控制措施，确保风险在银行设定的目标范围以 内；报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随时关注所 采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。22 .杠杆率监管覆盖了表外资产，弥补了（）资本监管下表外资产风 险计提缺乏的问题。a.巴塞尔协议nB.巴塞尔协议IC.巴塞尔协议IIID.巴塞尔协议框架的改进（巴塞尔协议2.5）【答案】：A【解析】：杠杆率监管覆盖表外资产，弥补了巴塞尔协议n资本监管下表外资产 风险计提缺乏的问题，减少了银行向表外转移资产进行监管套利的可 能性。23.客户被看作商业银行的核心资产，现在越来越多的商业银行将产 品研发、未来开展计划向客户/公众告知，增强对客户/公众的透明度。 这对声誉风险管理有什么意义？（）A.提高商业银行的声誉B.增加客户对银行声誉风险管理的干预程度C.增加客户对商业银行声誉风险管理的了解程度D.广泛征求客户的意见，提早预知和防范新产品可能引发的声誉风险【答案】：D【解析】： 客户应当被看作是商业银行的核心资产，而不仅仅是产品或服务的被 动接受者。传统上，商业银行通常都会因为竞争关系而将很多信息秘 而不宣，如今越来越多的商业银行将产品研发、未来开展计划向客户 /公众告知，并广泛征求意见，以提早预知和防范新产品/服务可能引 发的声誉风险。24 .专业化的融资担保公司可在余额不超过净资产（）倍之内承当融 资担保责任。A. 810B. 1114【答案】：B【解析】：一类特殊的保证人是专业化的融资担保公司，其可在余额不超过净资 产10倍（小微企业和农户融资担保业务在保余额占比50%以上且户 数占比80%以上为15倍）之内承当融资担保责任。25 .风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前70%A. 50%100%B. 0【答案】：B【解析】：在权重法下，不同资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。 例如，对现金类资产、对我国中央政府和中国人民银行的债权、对我 国政策性银行的债权（不包括次级债券），风险权重为0；对一般企 业的债权，风险权重为100%;对符合标准的微型和小型企业的债权, 风险权重为75%；对个人住房抵押贷款债权，风险权重为50%；对个 人其他债权，风险权重为75%。3.核心负债比中核心负债的定义为（）。A.活期存款的50%以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债 券B.活期存款以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债券C.活期存款的50%以及距到期日6个月以上（含）定期存款和发行债而言，常用的风险价值模型技术有（）oA.方差-协方差法B.蒙特卡洛模拟法C.解释区间法D.历史模拟法E.高级计量法【答案】：A|B|D【解析】：目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协方差法、历史 模拟法和蒙特卡洛模拟法。26.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率 上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却随着利率的 上升而增加，从而使银行收益减少的风险属于（）oA.汇率风险B.基准风险C.期权性风险D.重新定价风险【答案】：D【解析】：重新定价风险也称为成熟期错配风险，是最主要和最常见的利率风险 形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定利率而言） 或重新定价期限（就浮动利率而言）所存在的差异。27.商业银行在确定某一客户的信贷限额时，所要考虑的因素包括 （）oA.金融产品信用风险暴露的具体状况B.客户的最高债务承受额C.商业银行经济资本配置状况D.客户损失限额E.客户资信状况【答案】：B|D【解析】:商业银行制定单一客户授信限额需要考虑两方面的因素：客户的债 务承受能力，即确定客户的最高债务承受额;银行的损失承受能力, 银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额表示，代表了商业银 行愿意为某一具体客户所承当的损失限额。当客户的授信总额超过上 述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形 式的授信业务。28.商业银行在银行操作风险与控制自我评估时，针对经营管理过程 中的操作风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活 动后，仍然保存的那局部风险是（）。A.非系统性风险B.固有风险C.剩余风险D.系统性风险【答案】：C【解析】： 风险与控制自我评估是主流的操作风险评估工具，旨在防患于未然， 对操作风险管理和内部控制的适当程度及有效性进行检查和评估。商 业银行对自身经营管理中存在的操作风险点进行识别，评估固有风 险，再通过分析现有控制活动的有效性，评估剩余风险，进而提出控 制优化措施的工作。C项，剩余风险是指在实施了旨在改变风险可能 性和影响强度的管理控制活动后，仍然保存的风险。29.风险管理部门在（）的领导下，负责建设完善包括风险管理政策 制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系。A.监事会B.高管层C.经营部门D.董事会【答案】：B【解析】：风险管理部门在高管层（首席风险官）的领导下，负责建设完善包括 风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系，组 织开展各项风险管理工作，对银行承当的风险进行识别、计量、监测、 控制、缓释以及风险敞口的报告，促进银行稳健经营、持续开展。30.假设某商业银行的资产负债管理策略是：资产以中长期工程贷款 为主，而负债以活期存款为主，那么该银行负债所面临的最主要的利率 风险是（）oA.期权性风险B.基准风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险【答案】：C【解析】：利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准 风险和期权性风险。其中，重新定价风险也称期限错配风险，是最主 要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期 限（就固定利率而言）或重新定价期限（就浮动利率而言）之间所存 在的差异。这种重新定价的不对称性使银行的收益或内在经济价值会 随着利率的变动而发生变化。31.以下属于商业银行合格循环零售风险暴露的是（）。A.单笔不超过100万授信的个人信用卡B.某银行发放一笔50万，期限1年的微小企业贷款C.以汽车抵押而发放的30万信用卡专项分期付款D.某小企业以房产为抵押，申请的一笔200万期限一年的循环授信【答案】：A【解析】：合格循环零售风险暴露是指各类无担保的个人循环贷款，合格循环零 售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。32.商业银行资本的作用主要有（）oA.吸收损失B.承当风险C.限制银行业务过度扩张D.为银行提供融资E.维持市场信心【答案】：A|B|C|D|E【解析】：银行资本的作用主要表达在以下几个方面：为银行提供融资；吸 收和消化损失；限制业务过度扩张和承当风险，增强银行系统的稳 定性；维持市场信心。33.以下有助于改善商业银行声誉风险管理状况的措施包括（）。A.及时处理投诉和批评B.对所有已识别风险一视同仁、集中处理C.增加对客户、公众的透明度D.与媒体保持良好接触E.制定危机管理应急计划【答案】：A|C|D|E【解析】：声誉风险管理的具体做法有：强化声誉风险管理培训；确保实现 承诺；确保及时处理投诉和批评；尽可能维护大多数利益持有者 的期望与商业银行的开展战略相一致；增强对客户/公众的透明度;将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来；保持与媒体的 良好接触；制定危机管理规划。34.声誉风险通常与信用风险、市场风险、操作风险等风险（）oA.相互排斥、互不共存B.相互独立、互不影响C.交叉存在、互相作用D.没有关系【答案】：C【解析】：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市 场风险、操作风险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此， 声誉风险识别的核心是正确识别八大类风险中可能威胁商业银行声 誉的风险因素。35 .商业银行在对客户风险进行监测时，通常需要分析客户风险的基 本面指标。基本面指标主要包括（）oA.环境类指标B.实力类指标C.品质类指标D.财务类指标E.营运能力指标【答案】：A|B|C【解析】：客户风险的内生变量包括两类指标:基本面指标,包括品质类指标、 实力类指标和环境类指标；财务指标，包括偿债能力指标、盈利能 力指标、营运能力指标和增长能力指标。36 .某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（PD）是0.10, 违约损失率（LGD）是0.50。假设该银行当期所有B级借款人的表内 外信贷总额为30亿元人民币，违约风险暴露（EAD）是20亿元人民 币，那么该银行此类借款预期损失为（）亿元。A. 0.84B. 1D. 3.2【答案】：C【解析】：预期损失=违约概率（PD）X违约风险暴露（EAD）X违约损失率（LGD） = 0.1X20X0.5 = 1 （亿元）。37.以下关于商业银行针对资产负债币种结构进行流动性风险管理的 说法，不正确的选项是（）oA.商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、 监测和控制B.商业银行除结合本币承诺来评价总的外汇流动性需求以及可接受 的错配情况外，还应对所持有的各币种的流动性进行单独分析 C.多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度 D.商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美 元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量【答案】：C券D.活期存款以及距到期日3个月以上（含）定期存款和发行债券【答案】：A【解析】：根据商业银行风险监管核心指标，核心负债是指距到期日三个月 以上（含）定期存款和发行债券以及活期存款的50%。4.商业银行对内部评级体系验证的内容应包括（）。A.内部评级模型的验证B.内部评级信息系统的验证C.内部评级数据的验证D.内部评级政策的验证E.内部评级流程的验证【答案】：A|B|C|D|E【解析】：【解析】:对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加 了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时， 外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场开展做 出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下, 商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可防止地陷入 外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国 际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。38.商业银行的战略风险管理体系通常可以分解为宏观战略层面、中 观管理层面和微观执行层面，战略风险也相应的潜藏于这三个层面之 中。关于商业银行三个层面的战略风险，以下说法错误的选项是（）。A.具体岗位的风险管理政策和流程直接影响商业银行的业绩表现，因 此必须定期严格审核或修订B.信用评级参数的设定、投资组合的选择/分布、市场营销计划等可 能存在相当严重的战略风险C.进入/退出市场、提供新产品/服务、接受/放弃合作伙伴等长期战 略决策可能存在巨大的战略风险D.战略风险管理规划不应经常审核或修订以免影响长期战略一致性【答案】：D【解析】：D项，战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划， 并定期进行修正。虽然重大的战略规划/决策有时需要提请股东大会 审议、批准，但并不意味着战略规划因此保持长期不变。相反，战略 规划应当定期审核或修正，以适应不断开展变化的市场环境和满足利 益持有者的需求，同时最大限度地降低战略规划中的战略风险。39.商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保 作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险规模【答案】：B【解析】： 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转 移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。40.关于外部审计和监督检查的关系，以下说法正确的有（）oA.外部审计侧重于风险和合规性的分析，银行监管侧重于财务报表审 计B.外部审计和银行监管统一采用非现场检查C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记 录D.外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重 要依据E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策、相关标准和 准那么也是实施外部审计所依据和关注的重点，二者互相配合并形成合 力能促进银行机构完善管理，防范金融风险【答案】：C|D|E【解析】：A项，银行监管侧重于合规管理与风险控制的分析和评价，外部审计 侧重于财务报表审计；B项，外部审计和银行监管都采用现场检查的 方式。41.在对商业银行客户进行信用风险识别时，以下各项不属于对单一 法人客户的非财务因素分析的是（）oA.客户的企业管理者的人品B.客户企业的效率比率分析C.客户的销售风险分析，如销售份额及渠道、竞争程度、销售量及库 存等D.客户企业的总体经营风险分析，如企业在行业中的地位、企业整体 特征等【答案】：B【解析】：对单一法人客户的非财务状况分析包括：管理层风险分析，行业风险 分析，生产与经营风险分析，宏观经济、社会及自然环境分析。A项 属于管理层风险分析；CD两项均属于生产与经营风险分析；B项属 于对单一法人客户财务状况分析中的财务比率分析。42.权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA 级，那么说明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A.声誉风险B.操作风险C.信用风险D.法律风险【答案】：C【解析】：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造 成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的 商业银行所面临的信用风险增加。43 .根据我国商业银行资本管理方法（试行），符合条件的优先股 属于（）。A.资本扣除项B.核心一级资本C.其他一级资本D.二级资本【答案】：C【解析】：根据商业银行资本管理方法（试行），监管资本包括一级资本和二 级资本。其中，一级资本包括核心一级资本和其他一级资本。其他一 级资本包括其他一级资本工具及其溢价（如优先股及其溢价）、少数 股东资本可计入局部。44 .当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结 构是（）oA.保持资产负债结构不变B.以短期负债为长期资产融资C.以长期负债为长期资产融资D.以长期负债为短期资产融资【答案】：D【解析】:如果银行以长期存款作为短期固定利率贷款的融资来源，当利率上升 时，存款的利息支出是固定的，但贷款的利息收入会随着利率的上升 而增加，从而导致银行的未来收益增加、经济价值提高。45.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括（）。A.银行存款余额不断减少B.高管人员没有履行个人义务C.关键的人事变动D.拖延支付利息，信用卡透支状况严重E.缺乏可见的管理连续性【答案】：A|D【解析】：BCE三项属于客户非财务警示信号。46 .关于久期分析，以下说法正确的有（）oA.久期分析又称为持续期分析或期限弹性分析B.主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响C.只考虑了由于重新定价期限的不同而带来的利率风险（即重新定价 风险），而未考虑当利率水平变化时，各种金融产品因基准利率的调 整幅度不同产生的利率风险（即基准风险）D.是一种相对初级并且粗略的利率风险计量方法E.对于利率的大幅变动（大于1%）,由于头寸价格的变化与利率的变 动无法近似为线性关系，久期分析的结果就不再准确，需要进行更为 复杂的技术调整【答案】：A|B|E【解析】：CD两项属于缺口分析的局限性。47 .风险事件：2014年4月3日，经国务院银行业监督管理机构核准，中国工商银 行（下称“工行”）正式获准实施资本管理高级方法。作为全球系统 重要性银行，工行积极实施资本管理高级方法，学习借鉴国际先进经 验，用更高的标准要求自己，不断提高风险管理能力，把工行打造成 能够抵御住各种风险冲击的“百年老店”。相关背景：股改上市以来，面对国际金融危机和国内经济转型的挑战，工行积极 探索，在各项业务保持持续开展的同时，控制住了风险。一是管好了 战略风险。通过实施国际化战略、“大零售、大资管、信息化银行” 战略，实现了风险的分散化与盈利的多元化。二是确立了稳健的风险 文化。制定了本行的风险偏好，正确处理长、短期利益关系，形成了 合规、严谨、稳健的风险文化。三是建立了完善的风险治理构架。从 集团层面做到了各类风险的统一管理，使全行资产组合的布局更加合 理。四是建立了科学的风险计量与监控体系。通过实施资本管理高级 方法，利用大数据和系统手段，实现了对风险的科学化、精细化管理。 经济进入新常态后，银行面临资产质量劣变的压力，工行通过实施内 部评级法，抓转型、促应用，不断完善风险管理的精细化、前瞻性手 段，积极应对新的形势与挑战。工行充分发挥自身的信息科技优势和信贷管理经验，于2014年成立 了业内首个专业化信用风险监控机构一一信用风险监控中心。该中心 集信用风险的分析、监测、预警、管控于一体，以大数据分析技术为 手段，确立了分析建模、实时监测、风险预警、核查管控、跟踪督办、 反应优化及考核评价的信用风险监控工作流程，实时开展融资客户、 融资产品、信贷机构及信贷人员风险的监测预警及跟踪管控，并实现 了监控工作的系统化运行，有效增强了工行信用风险管理的及时性和 前瞻性，促进了全行信贷经营管理水平的提升。在风险监测预警方面，工商银行在有效整合和深入挖掘行内外数据信息的基础上，分析融资客户风险变化规律，研发并投产了一系列信用 风险监控预警模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基 础管理等多维度的信用风险日常监测指标体系，有效监测信贷与代理 投资业务运行情况，及时揭示和管控业务风险。同时，加强对内外部 形势的深入分析和提前预判，针对风险隐患相对较大的重点风险领域 开展专项分析和治理，为有效防范系统性风险发挥了积极作用。根据以上案例描述，回答以下6小题。工行作为全球系统重要性银行，以下对其资本监管的要求，不正确 的是（）o （单项选择题）A.最低资本要求方面，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本 充足率分别为5%、6%和8%B. 2.5%的储藏资本要求和02.5%的逆周期资本要求C.工行作为全球系统重要性银行，其资本充足率不得低于11.5%D.附加资本要求为2%【答案】：D 验证的内容包括对内部评级体系数据的验证、评级模型的验证、违约 概率的验证、违约损失率的验证、违约风险暴露的验证、信息系统的 验证、内部评级政策和流程的验证等多个方面。5 .关于头寸拆分，以下说法中错误的选项是（）oA.同一头寸通过不同风险类别计提的资本，表达了同一头寸对应不同 风险类别的潜在损失对应的资本B.相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量C.头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品D.在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按 多空头、利率、期限、币种等划分的多组现金流【答案】：B【解析】：B项，相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计 量。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，表达了同一头寸对应不 同风险类别的潜在损失对应的资本。6 .以下关于客户评级的说法，不正确的选项是（）o【解析】:商业银行资本管理方法（试行）明确提出了四个层次的监管资本 要求，其中，第三个层次是系统重要性银行附加资本要求，国内系统 重要性银行附加资本为1%。工行在各项业务保持持续开展的同时，对战略风险进行了很好的管 理。以下对商业银行战略风险管理的表述，不恰当的是（）。（单项选择 题）A.银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动 防守转变为主动出击B.战略风险可通过技术性的风险参数对其进行量化C.金融机构“重前台、轻后台”的开展模式很容易积聚战略风险D.有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业 银行的愿景、短期目的以及长期目标【答案】：B【解析】：B项，战略风险评估与声誉风险相似，战略风险也是无形的，因此很 难量化。工商银行成立了业内首个专业化信用风险监控机构一一信用风险 监控中心，以便更好地对信用风险进行监控。有效的信用风险监测体 系应实现的目标包括（）o （多项选择题）A.识别贷款组合的信用风险B.监测对合同条款的遵守情况C.识别借款人违约情况，并及时对风险上升的授信进行分类D.评估抵（质）押物相对债务人当前状况的抵补程度以及抵（质）押 物价值的变动趋势E.对已造成信用风险损失的授信对象或工程，可迅速进入补救和管理 程序【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，识别信用风险是风险识别环节的工作，不是信用监测体系中的 内容。有效的信用监测体系应实现的目标，除BCDE四项外还包括： 确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势。工行在快速开展中形成了合规、严谨、稳健的风险文化。风险文化 是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。（多项选择题）A.哲学B.公司治理原那么C.内部控制体系D.风险管理理念E.价值观【答案】：A|D|E【解析】：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲 学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大 员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。在风险监测预警方面，工行研发并投产了一系列信用风险监控预警 模型，构建了覆盖信贷投放、资产质量、日常运营及基础管理等多维 度的信用风险日常监测指标体系。其中，需要进行风险预警的内容不 包括（）。（单项选择题）A.适应监管底线的风险预警管理B.适应法律法规调整变动的风险预警管理C,适应有关客户信用风险监测的预警管理D.适应本行内部信用风险执行效果的预警管理【答案】：B【解析】：风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手 段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和早期预警，实现对风险 “防患于未然”的一种“防错纠错机制”。需要进行预警的内容包括:适应监管底线的风险预警管理；适应本行内部信用风险执行效果 的预警管理；适应有关客户信用风险监测的预警管理。工行自股份制改革上市以来，建立了科学的风险计量与监控体系。以下对商业银行风险计量的理解，正确的有（）o （多项选择题）A.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充足性B.风险模型应当能够真实反映商业银行的风险状况C.应确保所开发的风险模型准确并长期有效D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充E.所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确【答案】：A|B|D【解析】：C项，开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内满足商业 银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑变化的市 场环境、政策，要保证数据源具有高度的真实性、准确性和充足性； E项，商业银行应当意识到，开发风险管理模型的难度不在于所应用 的数理知识多么深奥，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。48.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A.客户信用评级B.客户资信情况调查C.个人信用评分系统D.客户资产与负债情况调查【答案】：C【解析】：个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于 大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。49.以下指标的计算公式中，正确的选项是（）。A.资本金收益率=税后净收入/资产总额B.资产收益率=税后净收入/资本金总额C.净业务收益率=（营业收入一营业支出）/资产总额D.非利息收入率=（非利息收入一非利息支出）/（营业收入一营业 支出）【答案】：c【解析】：A项，资本金收益率（ROE）=税后净收入/资本金总额；B项，资产 收益率（ROA）=税后净收入/资产总额；D项，非利息收入率=（非 利息收入一非利息支出）/资产总额。50.商业银行进行资本充足率压力测试应覆盖全行范围内的实质性风 险，主要包括（）0A.信用风险B.银行账簿利率风险C.集中度风险D.市场风险E.操作风险【答案】：A|B|C|D|E【解析】： 资本充足率压力测试应在统一情景下分析覆盖全行范围内的实质性 风险，包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、银行账簿利率 风险、流动性风险、集中度风险。51.商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，（）的构 成状况。A.现金流入与现金流出B.长期资产数量与长期负债数量C.敏感性资产数量与敏感性负债数量D.到期资产与到期负债E.流动性资产数量与流动性负债数量【答案】：A|D【解析】：商业银行的资产负债期限结构是指在未来特定时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。52 .以下关于市场准入的说法，不正确的选项是（）oA.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以 进入某一领域并从事相关活动的机制B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设C.业务准入是指按照盈利性原那么，批准银行机构的业务范围和开办新 的业务品种D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核 准或认可【答案】：C【解析】：根据国务院银行业监督管理机构的监管规那么，银行机构的市场准入包 括三个方面：机构准入、业务准入、高级管理人员准入。其中，业务 准入是指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务。53 .风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，主要包 括（）。A.不良贷款迁徙率B.资本充足程度C.核心负债比例D.盈利能力E.准备金充足程度【答案】:B|D|E【解析】：风险抵补类指标主要衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能 力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。A项属于风险迁徙类 指标；C项属于风险水平类指标中的流动性风险指标。54 .敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风 险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值 产生的影响，其中，市场风险要素包括（）oA.利率B.汇率C,股票价格D.商品价格E.股票收益A.评价主体是商业银行B.评价目标是客户违约风险C.评价结果是信用等级和违约概率D.评价内容是客户违约后特定债项损失的大小【答案】：D【解析】：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映 客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是 客户违约风险，评价结果是信用等级和违约概率(PD)0 D项，债项 评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计 的债项损失大小。7.我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得 低于()。A. 25%30%B. 50%【答案】:A|B|C|D【解析】：敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要 素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工 具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行 净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。55.为有效降低流动性风险，商业银行资产和负债的分布应当（）。A.异质化、分散化B.资产应当同质化、集中化，负债应当异质化、分散化C.同质化、集中化D.负债应当同质化、集中化，资产应当异质化、分散化【答案】：A【解析】： 商业银行应当严格执行限额管理的相关要求，尽可能降低其资金来源 （负债）和使用（资产）的同质性，形成合理的资产负债分布结构， 以获得稳定的、多样化的现金流量，最大程度地降低流动性风险。即 商业银行资产和负债的分布应当异质化、分散化。56.在评估国别风险时，不需要考虑的因素有（）oA.经济的定量因素B.政治的定性因素C.文化的定性因素D.社会状况的定量因素【答案】：C【解析】：在评估国别风险时，商业银行应当充分考虑一个国家或地区经济、政 治和社会状况的定性和定量因素。57.主权债务人遗漏或延迟支付本金和/或利息的行为是（）oA.不构成违约B.政治违约C.主权违约D.国别违约【答案】：C【解析】：主权违约指主权债务人违约。违约指任何遗漏或延迟支付利息和/或 本金。58.()作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。A.监管部门B.银行业协会C.评级机构D.审计师【答案】：C【解析】： 评级机构作为独立第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资 者和债权人提供有关资金平安的风险信息，引导公众选择资金平安性 高的金融机构。59.VaR值的局限性不包括（）oA.无法预测尾部极端损失情况B.无法预测单边市场走势极端情况C.无法预测市场非流动性因素D.无法预测市场流动性因素【答案】：D【解析】：VaR值是对未来损失风险的事前预测。VaR值的局限性