公司总部管理制度汇编18481.docx

潍坊万润化纤有限公司 山东华鸿纤维股份有限公司Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.附件四：管理制度汇汇编批准： 潍坊万润化化纤有限限公司山东华鸿纤纤维股份份有限公公司二一三年年十二月月目 录录第一部分：公司总总部组织织机构及及职责1.公司总总部组织织机构.22.公司总总部领导导岗位职职责.23.审计监监察部岗岗位设置置与职责责.33.1审计计监察部部岗位设设置.33.2审计计监察部部职责.44.融资结结算中心心岗位设设置与职职责.64.1融资资结算中中心岗位位设置.64.2融资资结算中中心职责责.77第二部分：部门管管理制度度1.生产产经营绩绩效管理理办法. .82.内部部审计监监察制度度.243.融资资管理定定.5334.财务务结算管管理规定定.59第一部分：公司总总部组织织机构1. 公司总部组组织机构构董事长董事长助理财务总监董事长秘书融资结算中心审计监察部2. 公司总部领领导岗位位职责2.1董事事长助理理：2.1.11协助董董事长办办理公司司外部事事宜，以以及公司司内部人人力行政政事务。2.1.22协助董董事长抓抓好企业业内部管管理和审审计监察察工作。2.2财务务总监：负责融融资和现现金结算算业务，也也可兼任任两个公公司财务务总监，履履行财务务总监职职责。2.3董事事长秘书书：负责责董事长长日常工工作的安安排，做做好服务务。3.审计监监察部岗岗位设置置及职责责3.1岗位位设置审计监察部部长（董事长助理兼任）审计监察部副部长（财务总监兼任）审计监察部副部长（董事长助理兼任）法律顾问（聘任）财务审计专员工程审计专员 管理审计专员3.2岗位位职责3.2.11审计监监察部部部长3.2.11.1全全面负责责审计中中心工作作，组织织制定审审计规章章制度、办办法、审计部部门文件件、编制制审计年年度计划划、工作作方案并并贯彻落落实；3.2.11.2 负责责各公司司的财务务部及融融资结算算中心的的审计监监察；3.2.11.3 负责责各公司司工程审审计监察察；3.2.11.4 负责责各公司司除财务务和工程程之外的的管理审审计监察察；3.2.11.5 负负责各公公司生产产经营目目标完成成情况考考核；3.2.11.6 掌握握公司经经营管理理中存在在的问题题，为领领导决策策提供参参考信息息，督办办董事长长批准的的审计结结论和处处理意见见的执行行情况。3.2.22审计监监察部副副部长按照分工协协助部长长做好管管理、财财务、工工程方面面方面的审审计监察察以及各各公司生生产经营营制度执执行与绩绩效目标标完成情情况。3.2.33管理审审计专员3.2.33.1组组织制定定各公司司年度生产产经营绩绩效计划划；3.2.33.2负责各公公司年度度生产经经营绩效效目标的的监督考考核；3.2.33.3负负责管理理审计监督督制度的的制定、修修订；3.2.33.4 负责责落实管理理审计监监察工作作；3.2.33.5 负责责有关生生产经营营绩效资资料及管管理审计计资料的的收集、整整理、建建档工作作，按规规定保秘秘。3.2.44工程审审计专员员3.2.44.1组组织工程程建设项项目管理理制度的的编制和和审核；3.2.44.2负责编制制工程建建设项目目的审计计监察文件件，并落落实工程程审计工工作；3.2.44.3负责工工程项目目招标、投投标文件件的审核核，并对对招投标标活动监监督；3.2.44.4 负责责工程项项目的预预算和决决算工作作；3.2.44.5 参加加工程项项目的考考核工作作；3.2.44.6负责有有关资料料的调查查、收集集、整理理、建档档工作，按按规定保保秘。3.2.55财务审审计专员：3.2.55.1 负责责制定完完善财务务审计制制度和相相关规定定；3.2.55.2 监督督融资结结算中心心和各公公司财务务部门执执行财务务制度情情况。  3.5.22.3 监督各各公司全全面预算算计划执执行情况况。3.5.22.4 参加加各公司司财务方方面考核核工作.3.5.22.5 负责责有关审审计资料料的调查查、收集集、整理理、建档档，按规规定保秘秘。3.2.66法律顾顾问：负负责处理理各公司司法律事事务，不不设专职职人员，实实行外聘聘。4.融资结结算中心心岗位设设置及职职责4.1融资资结算中中心岗位位设置财务部经理；稽核员出纳会计融资员记账会计 4.2岗位位职责4.2.11财务部部经理：全面主主持本部部门工作作； 4.2.22记账会会计：负负责总账账管理、财财务报告告与财务务分析；4.2.33出纳会会计：负负责出纳纳、税务务、银行行、报销销；4.2.44融资员员：4.2.44.1 根据公公司的战战略发展展,制定定公司年年度、中长期期融资计计划；4.2.44.2 做好建建设项目目融资的的前期工工作,包包括项目目前期策策划、运运作设计计 方案和和融资洽洽谈等，并并及时办办理各类类融资手手续；4.2.44.3 对融资资进行全全过程跟跟踪,做做好融资资资料的的收集、整整理、归归档；4.2.44.4 配配合金融融机构开开展贷前前调查、贷贷中审查查、贷后后核查工工作,配配合银行行对项目目贷款资资金的监监督检查查；4.2.44.5   配合金金融机构构开展项项目评审审工作和和信用评评审工作作；4.2.33.6 协助助公司财财务部门门制定还还贷计划划方案。4.2.55稽核员员：负责责财务管管理稽核核工作，包包括各种种手续和和凭证是是否齐全全无误，审审核财务务、成本本、费用用执行情情况，报报销审核核手续齐齐全与否否，合同同会审，审审核账证证、账账账、账表表之间勾勾稽关系正正常与否否；6 潍坊万润化纤有限公司 山东华鸿纤维股份有限公司第二部分：部门管管理制度度潍坊万润化化纤有限限公司山东华鸿纤纤维股份份有限公公司生产经营绩绩效管理理办法编号： WHH-SJJ-Q-01编制： 时间间 年 月 日日审核： 时间间 年 月 日日审批： 时间间 年 月 日日目 录1.目的22.适应范范围.23.职责.24.绩效管管理办法法.24.1总则则.24.2生产产经营绩绩效目标标的制定定、审批批和监控控办法.34.3生产产经营绩绩效目标标考核办办法.55.相关文文件.116.相关记记录表格格.111公司总部质质量体系系文件文件编号WH-SJJ-Q-01生产经营营绩效管管理办法法文件版次0版编制部门审计监察部部批 准准花国强日期年 月 日1. 目的进一步强化化公司生生产经营营管理，完完善有效效的激励励和约束束机制，调调动公司司管理团团队的积积极性，实实现公司司经济效效益最大大化和社社会效益益的最优优化。2.适用范范围 本本考核办办法适于于潍坊万万润化纤纤有限公公司和山山东华鸿鸿纤维股股份有限限公司，主主要考核核公司总总经理。各公司内部考核由总经理负责。3.职责3.1公司司总部的的审计监监察部负负责本办办法制定定和落实实；3.2公司司董事长长负责考考核办法法和奖惩惩结果审审批；3.3董事事长助理理负责非非经济指指标的考考核结果果的初审审； 3.3财务务总监负负责各项项经济指指标考核核结果的的初审；4、绩效管管理办法法4.1总则则本办法包括括两方面面内容，一一是各公公司生产产经营绩绩效目标标的制定定、审批批和监控控规定；二是各各公司生生产经营营绩效目目标考核核细则。4.2生产产经营绩绩效目标标的制定定、审批批和监控控办法4.2.11工作流流程总经理企划部其他部门 策划划 编编制年度度计划 汇编编年度绩绩效计划划 审审核企划部年度绩效目目标 组织织编制年年度全面面预算 财务部 分解解 执行行 拟文下下发 审批批 汇汇总初审审企划部审计监察部董事长审计监察部 监督督 总经理签订生产经经营绩效效目标责责任状执行4.2.22实施细细则4.2.22.1年度生生产经营营绩效目标标制定：4.2.22.1.1审计计监察部部于每年年11月月上旬下下达各公公司提报报年度生生产经营营绩效计计划通知知；4.2.22.1.2各公司企企划部于于每年111月中中旬策划划下一年年度公司司生产经经营绩效效目标，公公司其他他部门根根据总目目标编制制各部门门的年度度目标计计划，财财务部按按全面预预算管理理模式组组织各部部门编写写各自年年度费用用预算；企划部策划划生产经经营绩效效目标时时原则应不不低于前前三年考考核指标标实际完完成值的的平均值值或不低低于上一一年度实实际完成成值，同同时应考考虑同行行业同类类型企业业发展水水平；4.2.22.1.3企划划部于每每年111月下旬旬根据各各部门提提供的年年度计划划和预算算，汇编编公司级级生产经经营绩效效目标计计划，并并报总经经理审批批。 年（月）度度生产经经营绩效效目标表表格见附附表一；4.2.22.2. 年度度生产经经营绩效效目标审批批4.2.22.2.1各公司年年度生产产经营绩绩效目标标于每年年12月月上旬报报审计监监察部汇汇总初审审；4.2.22.2.2审计计监察部部于每年年12月月中旬将将各公司司生产经经营绩效效目标报报董事长长审批；4.2.22.3年度生生产经营营绩效目标标下达4.2.22.3.1审批批后的公公司年度度生产经经营绩效效目标于于每年112月底底由董事事长签批批后返给给各公司司，同时时董事长长与总经经理签订订公司年年度生产产经营绩绩效目标标责任状状；4.2.22.4各各公司年度度生产经营营绩效目标标的监控4.2.22.4.1建立立生产经营营绩效目标标执行情情况报告告制度。企企业负责责人分月月度、半半年和全全年向审计监监察部上上报一次次生产经营营绩效目标标执行情情况。上上报时间间为次月月的100日前。报报告包括括生产经营营绩效目标标完成情情况和经经济运行行情况的的简要分分析；4.2.22.4.2建立立企业重重要事项项报告制制度。企企业发生生较大安安全生产产事故和和质量事事故、重重大经济济损失、重重大涉诉诉事项、定定岗定编编的调整整、部门门负责人人聘任或或解聘、薪薪酬制度度的调整整等情况况时，企企业经营营者应立立即向公公司总部部报告相相关情况况；4.2.22.4.3建立立生产经营营绩效目标标执行情情况预警警制度。公公司总部部结合各各企业月月度快报报、月度报表表和本条条有关报报告事项项，加强强过程监监督，对对目标执执行情况况明显滞滞后的企企业发出出书面预预警通知知，督促促企业采采取应对对措施，保保证实现现生产经营营业绩目目标。4.2.22.4.4审计计监察部部在进行行财务、工工程、管管理方面面审计时时发现的的问题将将纳入各各公司生生产经营营业绩考考核之中中；4.3生产产经营绩绩效目标标考核细细则4.3.11工作流流程组织考核 初审 核核准董事长助理审计监察部部长管理审计专员 财务总监 形成成报告 执行 审审批 完完善报告告融资结算中心董事长审计监察部部长 4.3.22考核内内容4.3.22.1考考核范围围采取两级考考核，一一是公司司总部对对各公司司生产经经营绩效效的考核核，主要要考核公公司总经经理，二二是各公公司总经经理对公公司内部部的考核核。审计计监察发发现的问问题责成成各公司司对责任任部门和和责任人人进行处处罚，处处罚结果果报审计计监察部部。本考核办法法是第一一级考核核，即公公司总部部对各公公司总经经理的考考核。总经理的生生产经营营业绩实实行考核核结果与与年度绩绩效薪酬酬挂钩的的考核制制度。4.3.22.2考考核依据据4.2.22.2.1考考核指标标来源于于各公司司年度生生产经营营绩效目目标计划划；4.2.22.2.2董事事长与总总经理签签订的“生生产经营营绩效目目标责任任状”；4.2.22.2.3来源源于审计计监察部部的审计计监察报报告。4.3.22.3生生产经营营管理绩绩效考核核责任状状责任状主要要包括下下列内容容：（一）考核核内容及及指标；（二）双方方的权利利和责任任；（三）考核核和奖惩惩；（四）其它它需要规规定的事事项。其中指标包包括财务务指标、管管理指标标、工程程管理指指标三类类，分别别为：（一）财务务指标：净利润润、当年应应收款回回收比率率、往年年应收款款回收比比率。（1）“净净利润”指指当年的的净利润润；（2）“当当年应收收款回收收比率”指指当年实实际回收收资金与与当年应应回收资资金的比比值；（3）“往往年应收收款回收收比率”指指当年之之前所有有年度实实际回收收资金与与当年之之前所有有年度应应回收资资金的比比值；（二）管理理指标：安全生生产考核核指标 、环保保考核指指标；（三）工程程管理指指标：工工程进度度、工程程质量、费费用控制制；工程程范围指指在新建建和扩建建工程，其其余均列列入维修修工程。4.3.22.4考核程序序4.3.22.3.1公司司总部于每每年第一季度度对各公司司总经理理进行上年度生产产经营绩效效考核。4.3.22.3.2年度生产产经营绩效效目标完完成情况况按照下下列程序序进行考考核：（一）每年年1月公司总总经理依依据上年年与董事事长签订订的生产产经营绩绩效目标标责任状状，对上上年进行行总结分分析，并并形成报告告报审计计监察部部；（二）审计计监察部部于每年年2-33月对各公公司进行行年度生生产经营营业绩目目标完成成情况专专项审核核并出审审核报告告；（三）公司司总部依据据公司年年度审计计报告和和生产经营营绩效专项项报告，结结合企业业负责人人年度总总结分析析报告，对对企业负负责人年年度经营营绩效目标标完成情情况进行行综合考考核，结结果与企企业负责责人薪酬酬挂钩。4.3.22.5 年度度经营绩绩效考核核计分方方案生产经营绩绩效综合合得分=净利润总总额指标标得分+当年应应收款回回收比率率指标得得分+往往年应收收款回收收比率指指标得分分安全全生产指指标得分分+环保保指标得得分工工程建设设指标得得分。年度生产经经营业绩绩指标考考核计分分表（表表1和表表2任选选一种）表1考核项目分值指标奖惩分值财务指标年度净利润润40目标值 X 万元40对比目标值值每超或或降低11%+ 1当年应收款款回收比率20目标值 1100 %20对比目标值值每降低低1%- 2年度应收往往年款回回收比率率10目标值 1100%10对比目标值值每降低低1%-1小计70管理指标安全生产指指标5无任何事故故发生5人身伤亡事故直接经济损损失1万万元（含含）以下下-2直接经济损损失大于于1万元元在扣2分基基础上-1分/万元死亡事故22（含）人人以下-50死亡事故33人（含含）以上上-100非人身伤亡亡事故直接经济损损失5万万元（含含）以下下-5直接经济损损失大于于5万元元在扣5分基基础上-1分/万元环保指标5无事故发生生5直接经济损损失5万万元（含含）以下下-5直接经济损损失大于于5万元元在扣5分基基础上-1分/万元影响较大环环保事故故-10至-30产品质量5合格率998%5对比目标值值每降低低1%-2重大质量事事故，直直接经济济损失超超5万元元在扣5分基基础上-1分/万元小计15工程管理指指标工程进度5按计划完成成5工期每延长长1月-5分工程质量5达到设计施施工规范范要求的的5一般质量事事故-2分/次次重大质量事事故，安安经济损损失扣分分-1分/万万元费用控制5竣工决算与与计划投投资额相相差比例例在+ 5%以内5竣工决算与与计划投投资额相相差比例例在+ 5%以外每增减1%扣1分分小计15总 计计100说明： 11、既有有生产经经营任务务，又有有新建、扩扩建工程程的按上上表数据据考核；2、只有生生产经营营任务的的除掉工工程管理理指标考考核，工工程管理理分值划划归安全全生产指指标；3、只有新新建工程程任务的的，工程程进度总总分400；工程程质量330；费费用控制制20；安全110分.奖惩标标准同上上。表2考核项目分值指标奖惩分值产量各种产品累累计15目标值 XX万吨/年15对比目标值值每超或或降低11%+2小计15财务指标营业收入15目标值 YY 万元元15对比目标值值每超或或降低11%+ 1营业成本15目标值 元/吨产品品15对比目标值值每超或或降低11%+ 2销售费用5目标值 元/吨产品品5对比目标值值每超或或降低11%+ 2管理费用5目标值 元元/吨产产品5对比目标值值每超或或降低11%+ 2财务费用5目标值 元元/吨产产品5对比目标值值每超或或降低11%+ 2当年应收款款回收比率5目标值 1000 %5对比目标值值每降低低1%-2年度应收往往年款回回收比率率5目标值 1000%5对比目标值值每降低低1%-1小计55管理指标安全生产指指标5无任何事故故发生5人身伤亡事故直接经济损损失1万万元（含含）以下下-2直接经济损损失大于于1万元元在扣2分基基础上-1分/万元死亡事故22（含）人人以下-50死亡事故33人（含含）以上上-100非人身伤亡亡事故直接经济损损失5万万元（含含）以下下-5直接经济损损失大于于5万元元在扣5分基基础上-1分/万元环保指标5无事故发生生5直接经济损损失5万万元（含含）以下下-5直接经济损损失大于于5万元元在扣5分基基础上-1分/万元影响较大环环保事故故-10至-30质量指标5合格率998%5对比目标值值每降低低1%-2重大质量事事故，直直接经济济损失超超5万元元在扣5分基基础上-1分/万元小计15工程管理指指标工程进度5按计划完成成5工期每延长长1月-5分工程质量5达到设计施施工规范范要求的的5一般质量事事故-2分/次次重大质量事事故，安安经济损损失扣分分-1分/万万元费用控制5竣工决算与与计划投投资额相相差比例例在+ 5%以内5竣工决算与与计划投投资额相相差比例例在+ 5%以外每增减1%扣1分分小计15总 计计100说明： 11、既有有生产经经营任务务，又有有新建、扩扩建工程程的按上上表数据据考核；2、只有生生产经营营任务的的除掉工工程管理理指标考考核，工工程管理理分值平平均分给给产量指指标；3、只有新新建工程程任务的的，工程程进度总总分400；工程程质量330；费费用控制制20；安全110分.奖惩标标准同上上。4.3.22.6企企业经营营者年薪薪确定4.3.22.6.1企业业负责人人的年度薪薪酬分为为基薪和和绩效薪薪酬两个个部分； 4.3.22.6.2企业业负责人人年度绩绩效薪酬酬企业负责人人绩效薪薪酬与年年度经营营绩效考核核挂钩，根据年度经经营绩效效考核计计分，将将企业负负责人年年度生产产经营绩效效考核结结果分为为A、BB、C、DD、E、FF六个级级别，当当达到A级时绩效薪薪酬为零零，此时时只拿基基薪。公司负责人人薪酬=基薪+绩效薪薪酬绩效薪酬=基薪××绩效系系数Y 绩效系数YY见绩效效薪酬等等级表绩效薪酬等等级表等级ABCDEF分数X4040X7070X100X=1000100XX1220X1200系数Y-0.5-0.3-0.15500.20.5说明系数X为负负值时，代代表生产产经营中中出重大大问题，要要扣除一一定基薪薪4.3.22.6.3公司司负责人人的基薪薪每月发发放，绩绩效薪酬酬次年的的一季度度发放。44.3.2.77附则4.3.22.7.1被考考核公司司申请获获得政府府各项资资金扶持持时，公公司负责责人（总总经理）将将获得其其中5%的奖奖励，资资金到位位并且项项目验收收合格后后发放。4.3.22.7.2各公司员员工的薪薪酬包括括基薪和和绩效工工资两部部分（原原则上不不采取奖奖金激励励措施，特特殊贡献献可单独独嘉奖），各各公司比比照本办办法自行行制定薪薪酬管理理制度，报报审计监监察部初初审，经经董事长长批准后后执行。4.3.22.7.3本办办法由审审计监察察部解释释。4.3.22.7.4本办办法从二二0一四年一一月一日日执行。5.相关文文件 薪酬管理理制度6.相关记记录表格格 附表一年（月）度度生产经经营绩效效目标计计划表考核项目指标备注生产产量A产品万吨/年B产品万吨/年C产品万吨/年.万吨/年小计万吨/年质量合格率98%生产成本元/吨产品品（指原原辅材料料、动力力消耗）维修费万元/年财务营业收入万元营业成本（综综合） 元/吨产品品销售费用 元/吨产品品管理费用 元/吨吨产品财务费用 元/吨产品品当年应收款款回收比比率%应收往年款款回收比比率 %安全环保安全人身伤害事事故 2起（指指直接损损失5万万元（含含）以下下）；其其中重伤伤1起（指指直接损损失5万万元以上上）死亡事故0起非人身伤亡亡事故3起（指指直接损损失5万万元（含含）以下下）；其其中重大大事故1起（指指直接损损失5万万元以上上）环保人身中毒事事故0起污染事故2起（直直接经济济损失55万元以以下），其中重大事事故1（起起直接经经济损失失大于55万元）人力资源管管理员工流失率率 5%持证上岗率率 1000%营销管理采购质量事故0起，其中中直接经经济损失失年度累累计10万万元采购计划100%销售销售计划100%货款回收95%以上上现场管理与5S对标标最低达到55S标准准工程管理指指标工程进度工程质量一般质量事事故3起杜绝重大质质量事故故（直接接经济损损失5万元元）费用控制竣工决算与与计划投投资额相相差比例例在+ 5%以内潍坊万润化化纤有限限公司山东华鸿纤纤维股份份有限公公司内部审计监监察制度度编号： WH-SJ-Q-002编制： 时间间 年 月 日日审核： 时间间 年 月 日日审批： 时间间 年 月 日日目 录1.目的242.适用范范围.243.职责.244. 工作作流程 224 5.审计监监察制度度224第一部分 内内部审计计监察规规定.224第一章 总 则.25第二章 内部部审计机机构和人人员225第三章 审计监监察部的的职责与与权限.225第四章 审计任任务与依依据.226第五章   审计工工作流程程 .227第六章 内部审审计工作作要求.29第七章 审计工工作底稿稿.30第 八章 公公司审计计处理处处罚实施施细则30第二部分 公司管管理审计计实施细细则.32第一章 管管理审计计实施细细则.32 第二章 公公司财务务审计实实施细则则.33第三章公司司工程审审计实施施.39第三部分 内部审审计规范范.44第一章 审审计方案案编制.44第二章 审计通通知书.46第三章 审计证证据.47第四章 审计工工作底稿稿.48第五章 审计报报告.49第六章 审计档档案.5506.相关文文件.527.记录表表格.52公司总部质质量体系系文件文件编号WH-SJJ-Q-02内部审计计监察制制度文件版次0版编制部门审计监察部部批 准准花国强日期年 月 日1.目的监督检查各各项管理理制度执执行情况况，确保保公司建建立、健全、完完善、规规范公司司管理制制度。纠纠正公司司生产经经营未安安章办事事的一切切行为。2.适用范范围 本本制度包包括财务务审计、工工程审计计和其它它各项管管理审计计。3.职责3.1审计计监察部部负责本本办法制制定；3.2审计计监察部部部长负责责执行本本办法，并并形成审审计监察察报告；3.3分管管董事长长助理负负责审计计监察报报告的初初审；3.4董事事长负责责审计监监察报告告的审批批；4. 工作作流程 落实审计 初初审 核准准审计监察部分管部长分管董事长助理审计专员 形成报告 完善 审计监察部部长董事长 落实执执行 审审批 完善善报告 沟通公司总经理相关部门 确认认5.审计监监察制度度第一部分 内内部审计计监察规规定第一章 总 则则第一条 为规范公司司内部审审计工作作,加强强公司制制度建设设,根据据中华华人民共共和国审审计法、有关法律法规，并结合公司实情制定本制度。第二条 内部审审计是依依法对公公司的财财务收支支及其经经济活动动的真实实性、合合法性和和效益性性进行的的系统审审计和监监督，维维护公司司合法权权益，改改善经营营管理，降降低生产产经营成成本，提提高经济济效益为为目的。第二章 内部部审计机机构和人人员第三条 内部审审计机构构设置：公司设设置审计计监察部部，内部部设管理理审计、财财务审计计、工程程审计专专员三个个岗位，每每个岗位位现配11名人。第四条 内部审