《风险管理》计算题专题公式汇总 史上最全bhc.docx

风险管理计算题专题公式汇总1.财产直接损失评估方法（一）重置成本法： 财产重置成本重置全价有形损耗无形损耗重置全价价×成新率率无形形损耗1.直接法法：财产产重置全全价直直接成本本间接接成本间接成本其其分摊方方法：（1）按人人工成本本比例：间接成成本人人工成本本总数××分配率率（2）单位位价格法法：间接接成本工作量量×单位价价格（按按日或时时计）（3）直接接成本百百分率法法：间接接成本直接成成本×间接成成本占直直接成本本百分率率2. 产出出能力比比较法：以生产产相同的的产品的的全新财财产为标标准，通通过比较较被评估估财产与与全新财财产的产产出能力力，从而而确定财财产重置置全价3.物价指指数法：根据财财产帐面面原值与与物价变变动指数数估算重重置价值值。重置成本法法-有形损损耗的评评估财产有形损损耗重重置成本本×（1成新新率）重置成成本×（1- ）成新率 =重置成本法法-无形损损耗的评评估财产无形损损耗生生产成本本超支额额×折现系系数 其中中：n为被评评估财产产尚可使使用年限限；i为折现现率即银银行年利利率。（二）现行行市价法法：通过过市场上上与被评评估财产产相同或或类似的的财产价价格，据据以确定定财产评评估价值值的方法法。直接接法（相同的的财产评评估）；类比法法（类似的的财产评评估）缺点：受市场场影响较较大。（三）收益益现值法法：对财财产在未未来产生生的收益益进行折折现来评评估财产产价值。1.有限期期间各年年收益折折算法 收益现现值（未来来若干年年预期收收益额××各年折折现系数数） 2.无无限期收收益折现现法 永续年金法法（适用用于各年年预期收收益相等等）分段法（适适用于未未来收益益波动较较大的情情况） 假设近近期（通通常为55年）各各年收益益不等，分分别折现现，5年之后后各年收收益全部部等于GG0，用用永续年年金法将将其折算算为第66年初的的本金再再折现。2.财产间间接损失失评估（租权利利益损失失即承租人人利益损损失）其其中：VV租赁赁价值，T原定租金，i年利率，n从租约合同终止到合同期满的月份总数3.人身风风险损失失金额评评估（1）直接接损失金金额评估估：对员员工人身身损失的的补偿。 个人死死亡的年年收入能能力损失失=年净收收入 个个人丧失失工作能能力的年年收入能能力损失失=年净收收入-年生活活费用收入能力损损失：未未来可能能获得的的收入的的现值。全距中值众数 中位数算术平均数4.损失资资料的数数字描述述描述集中趋趋势的指指标，称称位置量量数 全距平均绝对差 方差和标准差变异系数描述离散趋趋势的指指标，称称变异量量数（1）位置置量数 11.全距距中值（最最小观察察值最最大观察察值）/2未分组：出现次数最多的数据（不唯一）分组资料：众数组的中点。 2.众数：样本中中出现次次数最多多的观察察值。 3.中位数数：数据据按顺序序排列后后位于最最中间的的数值。（n为数据个数） (nn+1)/2（nn为奇数数）未分组资料料，中间间位置 n/22 ，n/22+1（nn为偶数数）分组资料，中中间位置置 n/22 4.算术平平均数（简称平均数）未分组资料： 观察值总和/观察值项数 分组组资料： （2）变异异量数1.全距 （最大大观察值值最小小观察值值） 未分组组资料：2.平均绝绝对差（M.A.D） 分组资资料： 3.方差和和标准差差（S22和S）未分组资料料： 方差：标准差：分组资料：方差：标准差：4.变异系系数:5.损失概概率与损损失程度度的估测测（1）常用用的离散散型概率率分布 二项分分布：一一定期间间内，一一个风险险单位发发生风险险事故的的概率为为P，则n个独立立的、同同质的风风险单位位中发生生事故的的风险单单位数服从二二项分布布。记为为XB（ n ，P）。 ，k=00,1,2,-, n EEX n P ， 泊松分布布：一定定期间内内，多个个风险单单位中，每每个风险险单位发发生风险险事故的的概率相相同，且且发生风风险事故故次数的的平均数数为，则发发生风险险事故次次数服服从泊松松分布。，k=0,1,2,-EX ， （2）常用的连续型概率分布正态分布布：一定期间间内，一一个风险险单位发发生风险险事故的的损失额额，近近似为对对称钟型型分布，则则X近似服服从正态态分布。记记为XN（ EXX ，）对数正态态分布：一定期期间内，一一个风险险单位发发生风险险事故的的损失额额，呈呈现右偏偏分布，其其对数X近似为为对称钟钟型分布布，则XX近似服服从对数数正态分分布。 每每年损失失事故发发生的次次数的估估测（1）用二二项分布布估测损损失次数数。应用条条件：（1）风险事故发生概率相等；（2）风险事故之间互相独立；（3）同一风险单位一年中发生两次以上事故可能性极小或概率为0。则发生风险事故的次数=发生风险事故的单位数。估测：发生风险事故的次数及其对应概率。（2）用泊泊松分布布估测损损失次数数（二项分分布中当当n很大、pp很小时时， 二项分分布近似似于泊松松分布）。应用用条件：（1）每一一风险单单位发生生事故的的概率相相同；（2）每一风险单位发生可能发生多次风险事故；（3）每年发生的风险事故次数的平均数已知。估测：发生风险事故的次数及其对应概率。泊松分布常见于稠密性问题，因此对风险单位数较多的情况特别有效，一般来说，要求风险单位不少于50，所有单位遭遇损失的概率都相同并低于0.1。每次事故的的损失金金额的估估测（1）用正正态分布布估测损损失额。应用条条件：如如果损失失额频率率分布近近似于对对称钟型型分布，可可以用正正态分布布来估测测。估测测：发生生风险事事故产生生损失额额区间及及其对应应概率。（2）用对对数正态态分布估估测损失失额。应用条条件：如如果损失失频率分分布为右右偏分布布，其对对数近似似对称钟钟型分布布，可以以用对数数正态分分布来拟拟合。估估测：发发生风险险事故产产生损失失额区间间及其对对应概率率。每年的总损损失金额额估测（一） 年年平均损损失估测测。原理：独立、同同质的多多个风险险单位的的总损失失额近似似服从正正态分布布，该正正态分布布的期望望值即为为总损失失额的平平均数。作作用：表表示如果果企业自自留风险险，长期期将蒙受受的年平平均损失失。（二） 遭遭受特定定损失金金额的概概率。作用：根据损损失额的的概率分分布计算算，为风风险管理理决策提提供依据据。（三）最大大可能损损失和最最大预期期损失估估测。作用：对于保保险承保保人，用用以确定定是否设设置责任任限额或或办理分分保及分分保费；对于企企业风险险管理人人员，估估测可能能的特别别严重的的损失额额，并选选取恰当当的处理理方法。（最大可能损失：在单一风险事故导致的最大损失；最大预期损失：在给定概率水平下，可能出现的最大损失额。）6.风险控控制的成成本收益益分析问题： 潜潜在收益益的不确确定性；收益和和成本的的时间分分布的扩扩散性。收益=（各年潜潜在收益益×概率）××现值系系数成本= （各年成成本×概率）××现值系系数决策准则：成本 收益，不不采取该该损失控控制措施施； 成成本 收益，采采取该损损失控制制措施。7.保险理理赔（1）赔偿偿方式 第一一危险/第一损损失/第第一责任任赔偿方方式：指指保险人人在承保保时将责责任或损损失分为为两部分分：第一一部分是是小于或或等于保保险金额额的损失失，也称称第一损损失；第第二部分分是大于于保险金金额的损损失，也也称第二二损失。保保险人仅仅对第一一部分的的损失承承担赔偿偿责任。例例：家庭庭财产保保险。保保险金额额10万万元，损损失7万万元，赔赔7万元元；损失失12万万元，赔赔10万万元。定值赔偿偿保险：保险双双方事先先确定保保险标的的的价值值，并在在合同中中载明以以确定保保险金最最高限额额的财产产保险合合同。如如发生保保险事故故，无论论保险标标的的实实际价值值是多少少，以合合同中约约定的保保险价值值作为计计算赔偿偿金额的的依据，而而不必对对保险标标的重新新估价。比例赔偿偿方式：保险人人按照保保险金额额与保险险事故发发生时保保险财产产的实际际的比例例计算赔赔款。当当保险金金额小于于实际价价值时，保保险公司司按比例例赔付部部分损失失；当保保险金额额大于或或等于实实际价值值时，按按损失金金额赔偿偿 。（2）共同同保险与与共保条条款 共同保保险：指多个个保险人人共同承承保同一一标的的的同种风风险。类型：（11）投保保人就同同一保险险标的，同同时与多多家保险险公司签签定一份份保险合合同。在在发生赔赔偿责任任时，其其赔款按按各保险险公司承承担的份份额比例例分保。（2）不足足额保险险时，其其不足额额部分应应视为被被保险人人自保，故故这种形形式的保保险亦可可称由被被保险人人与保险险人共保保。共保条款款：保险险人与投投保人商商定，投投保当时时实际购购买的保保险金额额与出险险时保险险标的价价值之比比不得低低于既定定的比例例，否则则，对于于未达到到这个比比例的那那部分，被被保险人人要承担担责任。 （3）免免赔额（率率）。免赔额额：保险险人对保保险损失失免负赔赔偿责任任的金额额；免赔率率：保险险人对保保险损失失免除一一部分赔赔偿责任任的百分分比。免赔额的形形式：绝对免赔赔额。损损失大于于某数额额才赔付付超过部部分的损损失。例例：绝对对免赔额额5000元，损损失1000元，不不赔；损损失6550元，赔赔1500元。相对免赔赔额。损损失大于于某数额额才全部部赔付。例例：相对对免赔额额5000元，损损失1000元，不不赔；损损失6550元，赔赔6500元。（4）重复复保险：指投保保人对同同一保险险标的、同同一保险险利益、同同一保险险事故分分别与两两个以上上的保险险人订立立保险合合同的保保险。.类型：足额；不足额额；超额，狭狭义的重重复保险险重复保险的的赔款：一般方方式：按保险险金额的的比例分分摊。特别约定定：连带责责任；顺顺序分摊摊制；责责任限额额分摊制制。8.风险管管理决策策方法：损失期期望值分分析法；效用分分析法；现金流流量分析析法；统计分分析法 损失期望望值分析析法主要步骤：1确定损损失矩阵阵；2计算各各备选方案案损失期期望值；3在各备备选方案案中选择择损失期期望值最最小者作作为最佳佳方案。损失矩阵：用以反反映特定定风险在在多种风风险处理理方案下下的损失失额和费费用额的的一种表表式。即即列出所所有方案案的事故故发生与与不发生生的费用用及损失失额。 决策准则：(一) 损损失概率率不知道道的情况况下1. 最大大最小原原则（大大中取小小）：风风险管理理决策者者以风险险的最大大潜在损损失最小小者为最最佳方案案。缺陷陷：过于于悲观。2. 最小小最小原原则（小小中取小小）：风风险管理理决策者者以风险险的最小小潜在损损失最小小者为最最佳方案案。 缺陷：过于乐乐观。(二) 损损失概率率知道的的情况下下 1. 最可可能发生生的损失失最小者者为优。 22. 损损失期望望值最小小者为优优。（最最常用）某一方案损损失的期期望值=每种情情况的损损失与费费用×相应的的概率每种情况：发生风风险事故故；不发生生风险事事故方案考虑忧忧虑价值值的损失失期望值值= 每种情情况的总总损失与与费用××相应的的概率每种情况：发生风风险事故故；不发生生风险事事故总损失与费费用=损失与与费用+忧虑价价值效用分析析法主要步骤：1确定效效用函数数（曲线线）或效效用值表表；2计算各各备选方方案有关关损失额额效用值值。常用用插值法法公式求求出表中中未知效效用值；3计算各各备选方方案的损损失效用用期望值值；4在各备备选方案案中选择择损失效效用期望望值最小小者作为为最佳方方案。插值法公式式应用：损失=8万万元，界界于5和10万元元之间损失（万）X效用值U（X）损失=8万万元，界界于5和10万元元之间效用=0.1+（0.44-0.1）*（8-55）/（10-5）=0.28201100.450.110.0100现金流量量分析法法 现金流量：指执行行某一方方案的全全过程中中所产生生的现金金流出（资资金投入入即各种种成本和和费用支支出）和和现金流流入（资资金回收收即各种种收益）。现金净流量量：现金金流出总总额与流流入总额额之差额额 。回收期：回回收全部部投入资资金的期期间。决策准则：（一）不考考虑资金金时间价价值：现金净净流量大大、回收收期短的的方案（二）考虑虑资金时时间价值值：净现值值大、内内部收益益率大的的方案一、投资回回收期法法：回收期期=总现现金流出出量/每每年现金金净流量量。 每年现金净净流量=年现金金流入-年现金金流出=年现金金收入-年现金金成本-税收=年现金收收入-年现金金成本-（现金金收入-现金成成本-折旧）*所得税税税率决策准则：投资回回收期越越短，表表示投资资收回迅迅速，方方案越可可行。二、净现值值法（NNPV）：现金流流入现值值总和超超过现金金流出现现值总和和的差额额。决策准则：选择净净现值0，净净现值越越大的方方案。三、内部报报酬率法法（IRRR）： 内部部报酬率率是净现现值为00（即NPPV=00）时的的贴现率率（资金金成本），按按此贴现现率计算算的现金金流出现现值与现现金流入入现值相相等。决策准则：选择内内部报酬酬率较高高的方案案。统计分析析法：运运用数理理统计方方法进行行风险管管理决策策。具体步骤： 1. 收集集损失资资料，进进行风险险衡量，即即计算期期望损失失、标准准差、变变异系数数； 2. 评估估各风险险处理方方案，即即比较期期望值，变变异系数数； 3. 选择择最合理理的风险险处理方方案。13