《用友会计软件》测试题1360.docx
用友会计软件件测试题（一一）一、系统管理 （一）建立文文件夹：在 F: 根根目录下，建建立以自己姓姓名命名的文文件夹。 （二）建账资资料： 1 、账账套代码：自自行设置 2 、账账套名称：所所在班级 3 、账账套路径： F: 自自己姓名 4 、启启用日期： 2008 年 1 月月 5 、单单位名称：自自己姓名 6 、本本位币： RRMB 人民民币 7 、类类型、性质：工业 8 、账账套主管： demo 9 、不不能按行业预预置科目 10 、对客户和和供应商进行行分类 11 、本账套有有外币核算 12 、科目编码码： 4 （ 3222 ） 13 、客户编码码： 2 级级（ 22 ）14 、供应商编编码： 2 级（ 222 ） 15 、部门编码码： 2 级级（ 22 ）16 、 其他参参数：默认 （三）操作员员管理： 编号 / 口令令 姓名 权限 自行设置 孙明达 账套主管（注意意：要取消 demo 账套主管的的权限） 自行设置 赵秋侠 总账系统的所有有权限 二、账套初始设设置 （一）往来核核算控制：客客户和供应商商往来在“总总账系统”中中核算 （二）外币设设置： 币符 币名 1 月初的 记账汇率 1 月末的 结账汇率 其他参数 USD 美元 7.117.16默认 （三）部门及及其职员一览览表 部门 编码 部门 名称 负责人 职员 编号 职员 姓名 所属 部门 固定资产 年初余额 01 生产部 吉建平 0101 吉建平 生产部 400 0000.00 0102 张宇栋 生产部 02 财务部 孙明达 0201 孙明达 财务部 150 0000.00 0202 赵秋侠 财务部 （四）客户往往来档案一览览表（分类： 01 长长期 /022 短期） 客户 代码 客户 名称 简称 类别 发生时间 摘要 方向 初始余额 WT 万通公司 万通 01 2007/055/16 销货款 借 196 0000.00 （五）供应商商往来一览表表（分类： 01 固定定 /02 临时） 供应 商代码 名称 简称 类别 发生时间 摘要 方向 初始余额 XY 向阳公司 向阳 02 2007/122/23 购料款 贷 919 0000.00 （六） 20007 年 01 月会会计科目及其其初始数据一一览表 科目代码 科目名称 账户 格式 辅助核算 方向 余额 101 现金 金额式 借 29.800.00102 银行存款 金额式 借 898.200010201 建行存款 金额式 银行账 借 756 0000.00 10202 中行存款 外币金额式（ USD ） 借 142.2000.00USSD : 20 0000 113 应收账款 金额式 客户往来 借 196 0000.00 114 坏账准备 金额式 贷 9 800.000 123 原材料 金额式 借 250 0000.00 137 库存商品 金额式 借 80 000.00 13701 A 产品 数量金额式（台台） 借 126 2400.00200 （台） 161 固定资产 金额式 部门核算 借 550 0000.00 165 累计折旧 金额式 贷 135 2000.00 203 应付账款 金额式 供应商往来 贷 919 0000.00 221 应交税费金额式 贷 46 240.00 22101 应交增值税 金额式 22102 未交增值税 金额式 贷 46 240.00 301 实收资本 金额式 贷 1000 0000.00 321 本年利润 金额式 332 利润分配 金额式 贷 30 000.00 401 生产成本 金额式 项目核算 借 90 000.00 405 制造费用 金额式 501 主营业务收入 金额式 521 管理费用 金额式 522 财务费用 金额式 注意：试算平衡衡数据： 11 995 240.000 （七）项目档档案一览表 大类 名称 项目 级次 项目 结构 指定核 算科目 项目 分类 项目 编号 项目 名称 初始 数据 产品 一级： 2 位 默认 生产成本 （ 401 ） 01: 内销产品 SN A 产品 90 000.00 （八）凭证类类型设置 类别字 类别名称 限制类型 限制科目 收款 收款凭证 借方必有 101,1022 付款 付款凭证 贷方必有 101,1022 转账 转账凭证 凭证必无 101,1022 （九）结算方方式一览表 结算方式编码 结算方式名称 票据管理 1 现金支票 2 转账支票 3 委托收款 4 银行本票 （十） 20007 年 12 月 31 日 建行存款余余额调节表 项目 结算 金额 项目 结算 金额 日记账余额 756 0000 对账单余额 612 0000 减：银付我未付付 (2007.111.28) 委托收款 2468 80 000 加：我收银未收收 (2007.112.10) 转账支票 1357 64 000 调节后的余额 676 0000 调节后的余额 676 0000 （十一）转账账定义 转账类型 初 始 设 置置 自定义结转 编号： 00001 摘要：计提折旧 借：制造费用(405)(期初余额)(161)(月)(借借)(生产部部)×0.0040 管理费用(521)(期初余额)(161)(月)(借借)(财务部部)×0.0035 贷：累计折旧（1165） 借贷平衡差差额 汇兑损益 凭证类别：收款款 汇兑损益益入账科目：财务费用（ 522 ） 期间损益 凭证类别：转账账 本年利润润科目代码： 321 三、日常账务处处理（操作员员：赵秋侠） 1 、 001 月 005 日 ，支支付料款，附附件： 2 张。 借：应付付账款（供应应商：向阳公公司） 880 0000.00 贷：银银行存款建建行存款（委委托收款 / 结算号： 24688 ） 880 0000.00 2 、 001 月 110 日 ，收收回货款，附附件： 1 张。 借：银行行存款建行行存款（转账账支票 / 结算号： 1358 ） 90 000.000 贷：应应收账款（客客户：万通公公司） 900 000.00 3 、 001 月 115 日 ，采采购材料，附附件： 3 张。 借：原材材料 448 0000.00 应交交税费应交交增值税 88 160.00 贷：银银行存款建建行存款（委委托收款 / 结算号： 13599 ） 556 1600.00 4 、 001 月 220 日 ，销销售产品，附附件： 3 张。 借：银行行存款建行行存款（转账账支票 / 结算号： 1360 ） 3744 400.00 贷：主主营业务收入入 3220 0000.00 应应交税费应应交增值税 544 400.00 5 、 001 月 225 日 ，生生产领料，附附件： 2 张。 借：生产产成本（项目目： A 产产品） 400 000.00 贷：原原材料 40 000.000 6 、 001 月 330 日 ，产产品入库，附附件： 1 张。 借：库存存商品 AA 产品（数数量： 5 ；单价： 8000 ） 40 000.000 贷：生生产成本 （项项目： A 产品） 40 000.000 7 、 001 月 331 日 ，转转出本月未交交增值税，附附件：无。 借：应交交税费应交交增值税 46 2240.000 贷：应应交税费未未交增值税 46 2240.000 8 、 001 月 331 日 ，由由操作员“孙孙明达”对凭凭证进行审核核和记账。 四、期末账务处处理 （一）月末自自动转账生成成（采用实时时记账） （二）期末银银行对账 1 、 22008 年年 01 月月 31 日日 建行存款款对账单 日期 结算方式 结算号 借方金额 贷方金额 余 额 2008/011/05 转账支票 1357 64 000.00 676 0000.00 2008/011/11 转账支票 1358 90 000.00 766 0000.00 2008/011/19 委托收款 1359 56 160.00 709 8400.00 2008/011/28 转账支票 1857 450 0000.00 1 159 8840.000 2 、自动动对账标准： （ 1 ）截截止日期： 2008.01.311 ； 相差差天数： 660 天 （ 2 ）“结结算方式 + 结算号 + 金额 + 方向” （三）月末对对账与结账 五、会计报表 （一）自定义义下列报表的的格式和计算算取数公式（设设置文件口令令） 资产负债表（考考生姓名） 编报单位：所在班级 年 月 日日 计量量单位：元 资产 年初数 期末数 权益 年初数 期末数 货币资金 应付账款 应收账款 应交税费 存货 实收资本 固定资产 未分配利润 累计折旧 合计 合计 注意：年、月、日日要定义为关关键字 （二）编制本本单位 20008 年 01 月的的资产负债表表 六、备份财务数数据 （一）将账套套数据输出到到“ F: 自己姓名名”文件夹中中。 （二）将资产产负债表保存存到“ F: 自己姓姓名”文件夹夹中。 用友会计软件件测试题（二二）一、系统管理 （一）建立文文件夹：在 F: 根根目录下，建建立以自己姓姓名命名的文文件夹。 （二）建账资资料： 1 、账账套代码：自自行设置 2 、账账套名称：所所在班级 3 、账账套路径： F: 自自己姓名 4 、启启用日期： 2008 年 1 月月 5 、单单位名称：自自己姓名 6 、本本位币： RRMB 人民民币 7 、类类型、性质：工业 8 、账账套主管： demo 9 、不不能按行业预预置科目 10 、对客户和和供应商进行行分类 11 、本账套有有外币核算12 、科目编码码： 4 （ 3222 ） 13 、客户编码码： 2 级级（ 22 ）14 、供应商编编码： 2 级（ 222 ） 15 、部门编码码： 2 级级（ 22 ） 16 、其他参数数：默认 （三）财务分分工 编码 姓名 所属部门 权 限 1 王娜 财务部 账套主管 2 李莉 财务部 拥有总账系统所所有权限 3 张华 财务部 拥有总账系统中中出纳签字权权、现金、银银行日记账查查询权、银行行对账权限 二、总账系统初初始化 （一）系统启启用 凭证制单采用序序时控制，凭凭证由系统自自动编号，出出纳凭证需要要出纳签字；客户、供应应商往来在总账系系统中核算。 （二）外币设设置 币符 币名 1 月初的记账账汇率 1 月末的结账账汇率 其他参数 USD 美元 7.117.07默认 （三）部门档档案 部门编码 部门名称 部门负责人 部门属性 01 管理部 陈昊 管理 02 财务部 王娜 财务 03 销售部 杨阳 营销 04 生产车间 刘丽 生产 （四）职员档档案 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 陈昊 管理部 经理 102 王娜 财务部 财务主管 103 李莉 财务部 会计 104 张华 财务部 出纳 105 杨阳 销售部 经理 201 刘丽 生产车间 车间主任 （五）客户 / 供应商商分类 分类编码 分类名称 01 长期 02 短期 （六）客户档档案 编码 客户名称 简称 所属类别 地址 01 丰华公司 丰华公司 长期客户 北京 02 远东公司 远东公司 短期客户 福建 （七）供应商商档案 编码 供应商名称 简称 所属类别 地址 01 宏达公司 宏达公司 长期供应商 上海 02 蓝天公司 蓝天公司 短期供应商 北京 （八）会计科科目及期初余余额 科目代码 科目名称 辅助账类型 账页格式 方向 年初余额 101 库存现金 日记账 金额式 借 13.100.00102 银行存款 金额式 借 371.1000.0010201 工行存款 日记账、银行账账 金额式 借 300000.00 10202 中行存款 外币金额式 （美元） 借 71.100.0010000.000 113 应收账款 客户往来 金额式 借 90000.000 114 坏账准备 金额式 贷 800.00 123 原材料 金额式 借 320000.00 12301 甲材料 数量金额式 （公斤） 借 320000.00 8000.000 137 库存商品 金额式 借 130000.00 161 固定资产 部门核算 金额式 借 150000.00 165 累计折旧 金额式 贷 60000.000 203 应付账款 供应商往来 金额式 贷 100000.00 221 应交税费 金额式 贷 4400.000 22101 应交增值税 金额式 贷 22101011 进项税额 金额式 贷 22101022 销项税额 金额式 贷 22101033 转出未交增值税税 金额式 贷 22101044 转出多交增值税税 金额式 贷 22102 未交增值税 金额式 贷 4400.000 301 实收资本 金额式 贷 870000.00 321 本年利润 金额式 贷 322 利润分配 金额式 贷 50000.000 401 生产成本 项目核算 金额式 借 11000.000 405 制造费用 金额式 借 501 主营业务收入 金额式 收入 503 销售费用 金额式 支出 521 管理费用 金额式 支出 522 财务费用 金额式 支出 注意：指定出纳纳专管科目 （九）辅助账账期初余额数数据 1 应收账款辅辅助账期初余余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2007.122.06 转账 20 丰华公司 销售产品 借 80000.000 2007.122.06 2007.111.28 转账 7 远东公司 销售产品 借 10000.000 2007.111.28 2 应付账款辅辅助账期初余余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 票据日期 2007.088.03 转账 30 宏达公司 采购材料 贷 25000.000 2007.088.03 2007.100.16 转账 18 宏达公司 采购材料 贷 10000.000 2007.100.16 2007.122.18 转账 16 蓝天公司 采购材料 贷 65000.000 2007.122.18 3 固定资产辅辅助账期初余余额 部门名称 方向 金额 管理部 借 35000.000 销售部 借 25000.000 生产车间 借 90000.000 （十）凭证类类别设置 类型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 101,1022 付款凭证 贷方必有 101,1022 转账凭证 凭证必无 101,1022 （十一）结算算方式 编码 名称 票据管理 1 现金 否 2 支票 是 201 现金支票 是 202 转账支票 是 3 其他 否 （十二）项目目档案 项目大类 核算科目 产品成本 401 分类编码 分类名称 1 自行生产项目 2 联合生产项目 项目目录 名称 所属分类 初始累计发生额额 01 甲产品 自行生产 6000.000 02 乙产品 自行生产 5000.000 （十三） 22007 年年 12 月月工行存款余余额调节表 项目 结算号 金额 项目 结算号 金额 日记账账面余额额 300000.00 对账单账面余额额 271000.00 加：银收我未收收（ 2007.12.022） 6877（转账账支票） 100000.00 加：我收银未收收 （ 2007.12.066 ） 5678 （转账支票） 85000.000 减 : 银付我我未付 （ 2007.12.166） 4568 （转账支票） 65000.000 减 : 我付银银未付 （ 2007.12.144 ） 2572 （转账支票） 21000.000 调整后的余额 335000.00 调整后的余额 335000.00 （十四）转账账定义 1 自定定义结转（转转出多交增值值税）（转账账凭证） 转转账序号： 0001 借：应应交税费 - 未交增值值税 取“ 221011 ”科目本本月期末借方方余额 贷 : 应交税税费 - 增增值税 - 转出多交增增值税 取对对方科目计算算结果 2 汇兑兑损益 凭证类类别：付款 汇兑损益入入账科目：财财务费用 3 期间间损益 凭证类类别：转账 转入科目：本年利润 三、日常业务处处理（ 由操操作员“李莉莉”进行凭证证录入 ） 1. 凭证证资料 （ 1 ） 1 月 33 日 ，收收回货款 借：银行行存款工行行存款（转账账支票号： 6877 ） 1000000 贷：应应收账款 （丰丰华公司）1000000 （ 2 ） 1 月 55 日 ，支支付料款 借：应付付账款（蓝天天公司） 650000 贷：银银行存款工工行存款（转转账支票号： 45688 ） 655000 （ 3 ） 1 月 110 日 ，销销售产品 借：银行行存款工行行存款（转账账支票号： 3124 ） 585500 贷：主主营业务收入入 550000 应应交税费应应交增值税 - 销项税税 85000 （ 4 ） 1 月 114 日 ，采采购材料 借：原材材料钢板（数数量： 15500 公斤斤 ；单价： 42 ） 630000 应交交税费应交交增值税 - 进项税 100710 贷：银银行存款工工行存款（转转账支票号： 11533 ） 737100 （ 5 ） 1 月 118 日 ，产产品入库 借：库存存商品 70000 贷：生生产成本（项项目：甲产品品） 40000 （项项目：乙产品品） 30000 （ 6 ） 1 月 228 日 ，提提取现金 借：库存存现金 8000 贷：银银行存款工工行存款（现现金支票号： 11088 ） 80000 （ 7 ） 1 月 229 日 ，购购买机器 借：固定定资产（管理理部） 75500 贷：库库存现金 75500 （ 8 ） 1 月 331 日 ，计计提折旧 借：制造造费用 2500 销售售费用 710 管理理费用 860 贷：累累计折旧 4070 2. 由出出纳“张华”对对出纳凭证进进行签字；由由主管“王娜娜”审核凭证证并记账。 四、辅助核算与与管理 （一）客户 / 供应商商往来两清将应收账账款、应付账账款往来业务务勾对。 （二）由出纳纳“张华”进进行银行对账账 , 生成成银行存款余余额调节表。 2008 年 1 月 331 日 工工行存款对账账单 日期 结算方式 票号 借方金额 贷方金额 余额 2008.011.03 202 5678 85000.000 356000.00 2008.011.08 202 2572 21000.000 335000.00 2008.011.10 202 3124 58500.000 393500.00 2008.011.15 202 1153 73710.000 319790.00 2008.011.20 201 2816 64000.000 255790.00 五、期末业务处处理 （一）生成期期末自动转账账凭证（注意意生成机制凭凭证的先后顺顺序）。 （二）试算平平衡、对账并并结账。 六、报表编制 （一）自定义义报表格式 资产负债表 编制单位： 年 月 日日 单位位：元 资产 行次 年初数 期末数 权益 行次 年初数 期末数 货币资金 1 应付账款 6 应收账款 2 应交税费7 存货 3 实收资本 8 固定资产 4 未分配利润 9 累计折旧 5 资产合计 权益合计 要求：编制单位位、年、月、日日定义为关键键字 （二）编制本本单位 20008 年 01 月的的资产负债表表。 七、备份财务数数据 （一）将账套套数据输出到到“ F: 自己姓名名”的文件夹夹中。 （二）将资产产负债表保存存到“ F: 自己姓姓名”的文件件夹中。 用友会计软件件测试题（三三）一、系统管理 （一）建立文文件夹：在 F: 根根目录下，建建立以自己姓姓名命名的文文件夹。 （二）建账资资料： 1 、账账套代码：自自行设置 2 、账账套名称：所所在班级 3 、账账套路径： F: 自自己姓名 4 、启启用日期： 2008 年 1 月月 5 、单单位名称：自自己姓名 6 、本本位币： RRMB 人民民币 7 、类类型、性质：工业 8 、账账套主管： demo 9 、不不能按行业预预置科目 10 、对客户和和供应商进行行分类 11 、本账套有有外币核算 12 、科目编码码： 4 （ 3222 ） 13 、客户编码码： 2 级级（ 22 ）14 、供应商编编码： 2 级（ 222 ） 15 、部门编码码： 2 级级（ 22 ） 16 、其他参数数：默认 （三）财务分分工 编码 姓名 所属部门 权 限 111 王琳 财务部 账套主管 222 曹莉 财务部 拥有总账系统所所有权限 333 张南 财务部 拥有总账系统中中出纳签字权权、现金、银银行日记账查查询权、银行行对账权限 二、总账系统初初始化 （一）系统启启用 凭证制单采用序序时控制，凭凭证由系统自自动编号，出出纳凭证需要要出纳签字；客户、供应应商往来在总账系系统中核算。 （二）外币设设置 币符 币名 1 月初的记账账汇率 1 月末的结账账汇率 其他参数 USD 美元 7.117.06默认 （三）部门档档案 部门编码 部门名称 部门负责人 部门属性 01 办公室 王强 管理 02 财务部 王琳 财务 03 销售部 张洁 营销 04 生产车间 刘丽 生产 （四）职员档档案 职员编码 职员名称 所属部门 职员属性 101 王强 办公室 经理 102 王琳 财务部 财务主管 103 曹莉 财务部 会计 104 张南 财务部 出纳 105 张洁 销售部 经理 106 王欣 销售部 业务员 201 刘丽 生产车间 车间主任 202 孙伟 生产车间 工人 203 王跃 生产车间 工人 （五）客户 / 供应商商分类 分类编码 分类名称 01 长期 02 短期 （六）客户档档案 编码 客户名称 简称 所属类别 地址 01 北京丰华公司 丰华公司 长期客户 北京海淀 02 重庆远东公司 远东公司 短期客户 四川重庆 （七）供应商商档案 编码 供应商名称 简称 所属类别 地址 01 上海宏远公司 宏远公司 长期供应商 上海浦东 02 北京蓝天公司 蓝天公司 短期供应商 北京丰台 （八）会计科科目及期初余余额 科目代码 科目名称 辅助账类型 账页格式 方向 年初余额 101 库存现金 日记账 金额式 借 14.400.00 102 银行存款 金额式 借 171.1000.0010201 工行存款 日记账、银行账账 金额式 借 100000.00 10202 中行存款 外币金额式 （美元） 借 71.100.0010000.000 113 应收账款 客户往来 金额式 借 130000.00 114 坏账准备 金额式 贷 22000.000 123 原材料 金额式 借 25000.000 12301 甲材料 数量金额式 （公斤） 借 25000.000 2500.000 137 产成品 金额式 借 8000.000 13701 A 产品 金额式 借 8000.000 161 固定资产 部门核算 金额式 借 100000.00 165 累计折旧 金额式 贷 8000.000 203 应付账款 供应商往来 金额式 贷 98500.000 211 应付职工薪酬 金额式 贷 221 应交税费 金额式 贷 20000.000 22101 应交增值税 金额式 贷 22101011 进项税额 金额式 贷 22101022 销项税额 金额式 贷 22101033 转出多交增值税税 金额式 贷 22101044 转出未交增值税税 金额式 贷 22102 未交增值税 金额式 贷 20000.000 241 长期借款 金额式 贷 301 实收资本 金额式 贷 300000.00 321 本年利润 金额式 贷 322 利润分配 金额式 贷 401 生产成本 金额式 借 40101 直接材料 项目核算 金额式 借 40102 直接人工 项目核算 金额式 借 40103 制造费用 项目核算 金额式 借 405 制造费用 项目核算 金额式 借 501 主营业务收入 金额式 收入 502 主营业务成本 金额式 支出 521 管理费用 金额式 支出 522 财务费用 金额式 支出 注意：指定出纳纳专管科目。 （九）凭证类类别设置 类型 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 101,1022 付款凭证 贷方必有 101,1022 转账凭证 凭证必无 101,1022 （十）辅助账账期初余额数数据 1 应收账款款辅助账期初初余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 票据日期 2007.122.08 转账20 丰华公司 销售产品 借 130000.00 王欣 1047 2007.122.08 2 应付账款款辅助账期初初余额 日期 凭证号 客户 摘要 方向 金额 业务员 票号 票据日期 2007.122.15 转账30 宏远公司 购买材料 贷 98500.000 王欣 2050 2007.122.15 3 固定资产产辅助账期初初余额 部门名称 方向 金额 办公室 借 20000.000 生产车间 借 80000.000 （十一）结算算方式 编码 名称 票据管理 1 现金 否 2 支票 是 201 现金支票 是 202 转账支票 是 3 其他 否 （十二）项目目档案 项目大类 核算科目
