某公司设备物资部管理制度汇编15991.docx

中国铁建十四局集团云桂铁路YGZQ-3项目部 管理制度第六部分 设备物物资部管理理制度物资管理办办法第一章 总 则则 第一一条 为为保证云桂桂铁路（广西西段）YGZZQ-3项项目施工顺顺利进行，以以降低工程程成本，提提高经济效效益为目的的，根据云云桂铁路建建设物资设备备管理文件资资料汇编，结合云桂桂铁路施工工具体情况况，特制定定本办法。第二条 各级领导导应重视和和支持物资资工作， 充分发挥挥物资人员员的积极性性和开拓精精神，创造造出云桂铁路独独特的供应应管理模式式,获取最最佳的经济济效益。第三条 各级物资资工作人员员应积极采采取行之有有效的措施施，控制好好在物资供供应管理中中各个环节节，高标准准、严要求求，提高工工作质量和和办事效率率，使物资资供应管理理工作合理理、有序、高高效的开展展。第二章 物资供应应分工和职职责第四条 为确保物物资供应质质量和工程程进度，按按照工程任任务决定工工作机构的的原则，根根据物资供供应渠道，实实行“纵向供应应型”和“服务供应应型”相结合的的供应方法法。为减少供供应环节，降降低流通费费用，实行行两级管理理，即项目目部至各工区。项目部设立立设备物资部部，全面负负责本项目目物资供应应管理工作作；办理主主要材料申申请、订货货、催运、中中转、分配配、调剂及及结算等业业务；认真真进行地材材资源调查查，做好地地材的采购购和供应工工作。各工区设物物资部门，主要职责责：负责本本单位物资资的供应管管理，侧重重于管理工工作；负责责主要材料料的申请、分分配；负责责二、三项料料的审批及及采购；参参与对地材材资源的调调查、验收收及结算；负负责物资核核算、核销销及现场管管理等工作作；在业务务上受项目目部设备物资部部的领导。第五条 为确保物物资供应质质量和工程程进度，物物资供应采采取以下分分工：1、钢材、钢钢铰线、水水泥、粉煤煤灰、火工工品、土工工材料、防防水材料、桥桥梁支座、专专用电缆、外外加剂及地地材由项目部统一一组织供应应；2、其它材材料由各工工区统一组组织采购、供供应和管理。3、各工区区必须严格格按分工管管理的权限限进行物资资设备供应应采购，确确需调整采采购方式的的，必须报报项目部批准准后进行，否否则不予计计价，造成成的一切损损失和后果果由各工区区自行承担担。第六条 在物资采采购中，批批量材料坚坚持实行招招标采购，工工程零星用用料自觉做做到货比三三家，选择择那些质量量好、中转转环节少、价价格低的厂厂家作为合合格分供方方。第三章 物物资计划管管理第七条 编制物资资计划，必必须反映施施工生产的的需要，遵遵循积极可可靠、留有有余地的原原则，采取取自下而上上、上下结结合的编制制方法。第八条 主要材料料需用量的的确定。主主要材料需需用量计划划分为总需需用量计划划和年度分分季、季度度分月需用用量计划。由由各工区施工技技术部门按按单项工程程分部位依依照施工定定型图加合合理损耗确确定需用量量的计划为为总需用量量计划。由由各工区施工技技术部门根根据本工区的施工计划划进度按年年和月份所所编制的需需用量计划为分需用量量计划。按按照程序序文件规规定的物物资需用量量计划表表规定的内内容和要求求填制，总总需用量计计划为图纸纸到位七天天内上报项项目部工程程部，经项目部工程程部审核后后移交设备备物资部。工工区的年度分季季申请计划划根据分需需用量计划划结合库存存情况编制制后提前四四十天上报报项目部设设备物资部，季度分分月申请计计划分需用用量计划结结合库存情情况编制后后提前二十天天上报项目部部设备物资资部，以上计划划作为物资资保障部供料料的依据。鉴鉴于云桂需用的的材料运输输困难、组组织时间长长、厂家产产量低，现现场水泥要要有7天使用量量贮备，钢材材至少保有有15天用量，其其他材料至至少保有330天用量量。第九条 其它物资资需用量确确定。各工工区物资部门会同施技、计计划部门，依依照定额或或施工预算算，根据施施工计划进进度，并结结合物资节节约代用和和库存情况况，确定物物资需用量量，编制本本级范围内内的物资采采购计划，审审批及采购购权限按工区管理办办法实施。第十条 计划的变变更。如计计划期内施施工任务发发生重大变变化，在申申请的物资资尚未到达达施工现场场时，每季季可上报一一次变更计计划。第十一条 对物资资计划的要要求。各类类物资申请请计划都必必须盖有单单位公章和和主管领导导签字，提提出的计划划视为上下下级间确立立供需关系系的经济合合同。申请请计划应有有核算表和和编制说明明书。对不不按要求编编报，不符符合规定的的申请计划划，物资保保障部不予予受理，由由此而造成成的损失自自行负责。第四章 物资供应应管理第十二条 主要材材料及地材材由项目部设设备物资部按照照各单位上上报申请计计划的数量量、规格和和需用时间间及技术要要求组织供供应。第十三条 各工区对物资资供应，应应按照合同同中明确的的物资供应应方式、结结算单价、结结算方式等等条款进行行供应和管管理。第十四条 各工区物资部部门要加强强对主要材材料、地材材供应控制制和管理，根根据工程项项目，分别别建立“限额卡片片”，使限（定定）额发料制落落实到实处处。并组织织阶段性检检查，确保保消耗与库库存帐目相相符，发现现问题及时时处理。第五章 物物资供应价价格与结算算第十五条 物资供供应价格： 1、由业主主统一组织织招标的材材料，项目部在发发料时，执执行计划价价（含运杂杂费）。2、根据业业主的统一一安排，需需要到其他他单位进行调调拨的材料料，由项目目部设备物物资部统一一办理有关关手续，由由各工区自行组组织提货。所所发生的运运杂费自理理。3、参与市市场采购的的主要物资资，由项目目部设备物物资部尽可可能安排直直达，各收收料单位收收料后向送送货人出具具材料验验收单，项目部设备物资部凭此单进行结算并开具发料单，所供应的材料技术证件由各收料单位自行向送货人索取，没有技术证件不能出具材料验收单。第十六条 材料的的结算：由项目部供供应的物资资，实行内内部转账，每每月由设备备物资部提供供“结算清单单”和“发料单”，从工程程拨款中扣扣除，结算算清单一式式三份（财财务、物资资、收料单单位各一份份）。第六章 物资业务务管理第十七条 各工区所属的的架子队要要配有专职职的材料员员，负责本本级物资的收、发、存存等业务和和现场管理理工作。第十八条 在办理理物资收、发发业务中，各各单位填制制的收货凭凭证要符合合程序文文件的规规定，严禁禁采用碎纸纸片等出据据收货凭证证，以防止止发生丢失失。开据的发发料结算凭凭证务必严严谨、规范范、准确，避避免发生纠纠纷。第十九条 各工区要对物物资收、存存、发及列列销做出统统一规定，使使工程物资资供应业务务有条不紊紊的开展。第二十条 各单位位要建立健健全工程物物资业务管管理制度。根根据工点（工工号）分别别建立台帐帐、供应卡卡片、单据据等业务凭凭证，做到到数量准、手手续全。第二十一条条 开展展物资核算算核销工作作，建立和和完善与此此相配套的的管理制度度，实行限限（定）额额发料制，做做到供料有有依据，用用料有定额额，消耗有有分析。第二十二条条 准确确的进行物物资列销，真真实反映消消耗成本，不不得以供代代销、以发发代销、未未用先销和和一次列销销。各类物物资报表仍仍按原规定定办理，各各工区上报的的材料消耗耗月报表必必须抄报项项目部设备备物资部一一份。第二十三条条 工程程竣工后，各各工区应汇同同财务、施施技和计划划部门认真真对相关业业务进行清清理，做到到竣工结算算准、业务务手续齐、账账目清。第二十四条条 各种种物资业务务资料要按按照物资业业务档案标标准的要求求整理、装装订存档，以以备存查。第七章 现场物资资管理第二十五条条 结合合现场实际际情况，充充分利用有有利条件，搞搞好工地料料场、料库库和大堆料料的平面布布置。材料料进场按区区域划分，合合理堆放，尽尽可能减少少二次倒运运。第二十六条条 各工区要采取取切实可行行的有效措措施，规范范现场物资资管理，按按照铁道部部铁路物物资技术保保管规程和和集团公司司现场物物资管理验验收细则开开展工作，开开展经常性性的验收评评比活动，创创建标准化化施工现场场。项目部部每年底进行行一次评比比活动，并并根据评比比情况酌情情给予奖罚罚。第二十七条条 进入入施工现场场材料的验验收、保管管、收发，要要按照程程序文件的的要求进行行，标识清清楚。第二十八条条 要加加强对水泥泥库、油库库、火工品品库的位置置设置，进进库物资的的验收、保保管、发放放要符合物物资安全技技术管理规规程，标识识清楚。第八章 物资节约约第二十九条条 广泛开开展物资节节约、修旧旧利废和新新材料、新新技术应用用活动，积积极采用以以钢代木，推推广使用水水泥添加剂剂和粉煤灰灰，废旧物物品及时回回收。第三十条 对材料料的使用，做做到合理下下料，提高高材料的利利用率。第九章 贯彻九千千标准第三十一条条 物资资质量控制制，结合云桂铁路建建设管理制制度，以管理手册和和程序文文件为依依据，把质质量管理具具体工作落落实到每一一个岗位，即即写你所做做的，做你你所写的，记记你所做的的，做到环环环相扣，相相互印证，具具有可追溯溯性，使物物资流程管管理的各个个环节均处处于受控状状态。第三十二条条 应用用ISO99001、IISO144001、OOHSASS180001标准，有有效的对采购控制程序，废弃物控制程序、危险品防护控制程序、进货检验和试验程序、搬运和贮存程序、等环节进行全过程控制，为施工生产提供质量合格的原材料、半成品，以满足合同要求，确保创建优质工程。第十章 物资纪律律第三十三条条 物资资人员必须须清正廉明明、秉公办办事，不准准以权谋私私，损公肥肥私和假公公济私，严严禁在物资资活动中收收受贿赂。第三十四条条 严格格物资采购购权限和审审批制度，凡凡参于市场场采购的大大宗批量物物资，必须须经集体研研究并报主主管领导签签字后方可可实施。第十一章 物资管管理考核第三十五条条 各工工区物资计计划准确，按项目部规定定的采购权权限进行采采购。第三十六条条 主要要物资材料的的进场记录录准确完整整，点验及及时；工区区自采物资资材料供应及及时，无停工待待料现象发发生。第三十七条条 工区区物资核算算及时，节节约率符合合有关规定定；各类报表表填报准确确及时。第三十八条条 工区区自行采购购的大宗物物资材料均有合合同。第三十九条条 项目目部每两个个月组织一一次物资管管理考核，各工区如按照项目部部物资管理办办法落实到到位，奖励励工区经理理、书记各各20000元，上述四四条如有一一条落实不不到位，处罚工区区经理、书书记各20000元。第十二章 附 则则第三十五条条 本办办法在云桂桂铁路施工工期间有效效。第三十六条条 本办办法自颁布布之日起执执行，项目目部设备物物资部负责责解释。工程物资成成本核算办办法第一章 总总 则第一条 为加强云云桂铁路（广广西段）YGZZQ-3工工程物资成成本核算，促促进物资业业务规范化化、标准化化，以降低低材料成本本，提高经经济效益的的目的，特特制定本办办法。第二条 物资核算算是成本核核算的重要要组成部分分，它是增增强物资供供管功能，降降低工程成成本和提高高经济效益益的主要手手段，也是是建立现代代企业制度度的基础工工作。 第第三条 物资核算算的基本任任务：1、监督物物资采购、供供应等计划划的执行情情况，及时时、合理地地保障工程程物资供应应，最大限限度地降低低物资供应应成本。2、监督物物资收、存存、发工作作，反馈各各类物资收收、支、存存动态，保保证“账、卡、物物、资金”四对口和和账账相符符。3、加强物物资采购价价格管理，控控制物资采采购成本。4、严格实实行定额或或限额发料料制度，监监督物资消消耗定额执执行情况，节节约降耗。 第第四条 开展物资资核算的原原则：1、坚持以以保障工程程物资供给给为宗旨，以以工作制度度化、业务务管理规范范化、现场场管理标准准化为手段段，达到节节约降耗、提提高经济效效益的目的的。2、建立健健全物资核核算制度，推推动物资核核算的顺利利开展。3、严格设设立各类物物资台帐，做做到有物有有帐，帐物物相符，不不设帐外料料。4、坚持编编制计划、组组织进料、点点验入库，限限额发料、消消耗列销、库库存盘点的的核算程序序。5、运用物物资单据和和表格，准准确记录物物资收入、发发放和消耗耗全过程。6、物资核核算凭证准准确、齐全全，建立规规范的业务务档案。 第第五条 物资部门门主要工作作职责：1、根据施施工计划安安排和施技技部门编制制的材料需需用量计划划向上级提提报申请计计划和编制制本级采购购计划。 2、负责责工程材料料等收发保保管业务和和现场材料料的管理，并并监督使用用；严格限限额、定额额发料；坚坚持修旧利利废，认真真执行包装装品、废旧旧材料回收收等制度。3、负责降降低料费成成本，分析析节超情况况。4、准确、及及时登记账账目，做到到账物相符符，按时进进行材料盘盘点；编制制材料报销销月报。5、搞好所所需材料的的合理储备备，动员内内部资金，加加速周转。 第二章 物资核算算的类别和和科目的划划分第六条 为便于开开展物资成成本核算和和建立物资资业务档案案，工程物物资科目的的划分见：附件1««物资部门门材料科目目设置» 。第七条 物资类别别及业务科科目用于物物资核算工工作全过程程，单一物物资类别内内可能包括括几个物资资科目，但但各类物资资在业务科科目内不得得混列或重重列。物资资类别及业业务科目的的简称仅在在填制各种种核算单据据、表格时时使用。第三章 工程物资资的收入核核算第八条 计划的编编制1、工程物物资需用量量的确定。各工区工程物资需用量由施工技术部门根据施工生产、设计文件（图纸）或行业定额计算出需用量计划。2、工程物物资的申请请计划和采采购计划。各工区物资部门根据工程物资需用量计划，结合节约代用和库存情况确定向项目部设备物资部提报物资申请计划和编制本级范围内的物资采购计划。3、物资变变更计划。因因施工设计计变更或合合同修改等等原因，造造成用料计计划改变时时，应由施施工技术部部门在时效效范围内尽尽快向物资资部门提供供书面变更更计划及相相应的变更更文件。物物资部门在在接到书面面变更计划划时，及时时对物资申申请、采购购计划进行行相应变更更调整。同同时通知上上级（分供供方）做出出相应变更更调整，对对重大变更更应及时与与分供方重重新签订供供货合同，废废止原合同同。第九条 分供方的的评价对工程所需需物资要进进行市场调调查分析，掌掌握工程所所需材料供供应商的地地理分布、货货源量、材材料质量供供应保证能能力、价格格、运输、服服务、信誉誉等情况。确确定若干个个可提供所所需物资的的分供方名名单，进行行评价，填填写“分供方调调查评价表表”，获取分分供方质量量认证影印印件，会同同相关部门门审核后报报经主管领领导批准后后建立合格格分供方名名录。第十条 物资采购购（加工）合合同的签订订。物资采采购合同的的签订必须须在合格分分供方范围围内进行选选择，力求求优质价廉廉，合规合合法，并报报单位领导导审核批准准后实施。合合同送财务务部门一份份作为支付付料款的依依据，同时时物资部门门建立合同同登记台帐帐，记录合合同的执行行情况等。第十一条 物资的验验收1、物资验验收依据：上级供应应单位发料料凭证，供供货单位发发货票，清清理固资和和拆除临时时工程的退退料单，物物资移交清清册。供货单位位随货同行行的装运清清单，磅码码单、木材材检尺单及及有关技术术证件、图图纸、样品品等。订货合同同书和其它它采购凭证证。2、凡进入入工地料库库(场)的的物资必须须进行产品品验证工作作、按照进进货检验和和试验程序序和顾顾客提供产产品控制程程序进行行，填写“物资验收收记录”交接双方方签字。施施技部门的的专业人员员应参加对对新材料、特特殊物资、重重要机电产产品验证。顾顾客提供的的产品应单单独建帐和和单独存放放，收发凭凭证、质量量记录做出出明显标识识，注明“顾客提供供”字样。 在在验证中，对对不合格、损损害及未按按合同提供供的产品应应当场退回回，无法退退回时应进进行记录，单单独存放并并加以标识识，及时报报告并通知知供方协商商处理。3、验收的的内容： 数量验验收：借助助一定的计计量工具，点点数或过磅磅，检验进进货数量是是否与发货货凭证相符符。计重物资入入库验收，发发生数量差差异，凡在在国家规定定范围或合合同规定的的允许公差差范围内，可可按实收数数入账，其其差异数可可列损或列列盈。超过过规定的允允许公差时时，全部数数量差异，应应及时向供供货单位交交涉处理。进进口物资的的秤差是：黑色金属属3，有色金金属2。国内物物资允许公公差：黑色色金属不超超过±2，有色金金属±1；稀有金金属、贵重重金属不应应有差异。 质量验验收：首先先从材料的的外观进行行检查，对对接收的材材料的名称称、规格、型型号、材质质、等级、外外观质量和和产品标牌牌（如钢材材的炉号、水水泥的批号号）进行检检查，清点点产品技术术证件资料料、产品保保质期限，做做好验收记记录，正确确标识。对对需要做理理化试验的的物资（如如钢材、水水泥和其它它与工程质质量有直接接影响的物物资）应由由物资部门门人员出具具“物资送检检委托书”交测试计计量部门，按按照规定取取样，对材材料进行试试验，做好好记录。对对验证不合合格的待处处理物资，不不得办理入入库手续或或直接投入入工程使用用，并妥善善保管，防防止混淆、丢丢失和损坏坏。并填写写“进货不合合格产品记记录”，按照不不合格控制制程序执行行，对技技术复杂、专专业性特殊殊的物资由由单位有关关专业技术术人员共同同参与验收收，对进口口物资应有有专业人员员在场共同同验证，发发现有误及及时按产产品标识和和可追溯性性程序执执行，确保保不误索赔赔期。 验收手手续的办理理：按照物物资的类别别和科目办办理“材料点验验单”，依据“材料点验验单”填列“材料动态态帐”。点验单单要手续完完备，加盖盖物资科公公章，移交交财务部门门的一联要要办理交接接签字手续续，以利记记账和财务务对帐，同同时作为财财务部门增增加库存的的依据。a、主要材材料在发票票未到或上上级供应单单位未转账账时，则采采取一料一一点制。不不论发票是是否到，付付款与否，只只要材料入入库都要及及时办理“材料点验验单”，待发票票到后一并并随“材料点验验单”交财务部部门付款。需需要预付款款的物资，由由物资部门门通知财务务按合同规规定的要求求及时办理理汇款。原原则上不预预付款。b、调入的的材料根据据“材料发料料（调拨）单单”中单位材材料实际发发生的总价价计算出单单位价格，单单位价格与与计划价之之差列差价价，然后办办理验收点点验单。C、大堆料料（砖、瓦瓦、灰、石石、砂）要要准确核算算需用量和和确定地材材的换算比比重，做好好“大堆料存存放位置图图”，按照施施工进度进进料；大堆堆料的验收收和发放要要有专人负负责，要坚坚持两人验验收制，建建立工号用用料台帐，按按月盘点、按按照实际消消耗及时列列销、准确确地摊入工工程成本。对地材的验验收采用“砂石料验验收单”，“砂石料验验收单”使用连号号管理，它它是物资部部门掌握的的地材的原原始记录，便便于查核收收料责任人人。地材的的结算采用用“砂石料验验收结算单单”，也是对对“砂石料验验收单”的汇总，但但不能代替替点验单，“砂石料验收结算单”和“材料点验单”一起使用作为财务结算的原始凭据。第十二条 物资的的计价方式式：固定物物资的计价价方式是搞搞好物资核核算的前提提和基础。“材料点验单”统一实行计划价。1、按照投投标工程的的预算单价价作为计划划价。2、无预算算单价的物物资以第一一次购置原原价作为计计划单价。3、回收材材料的价格格按照收回回材料的新新旧程度，按按低于旧品品市场价格格重新确定定，以确定定的价格作作为计划价价。第四章 物物资的发放放核算第十三条 物资的的发放原则则：保证证重点，兼兼顾一般，先先急后缓，先先进先发，专专料专用，准准确、及时时、无差错错。 第第十四条 物资的发发放方式：1、限（定定）额发放放。钢材采采用限额发发料，水泥泥、木材实实行定额发发料。限（定定）额发料料卡片根据据施工需用用材料计划划和节约指指标，按照照不同规格格、品种分分别填制，以以填制的数数量作为发发料的依据据。如果工工程变更，材材料数量的的增减，经经单位领导导批准后及及时调整材材料限（定定）额卡片片数量。 2、合同发发放制。根根据工程类类型可采取取不同施工工组织形式式，宜采用用合同发放放制。3、租赁发发放制。为为加强对周周转材料和和机具的管管理。提高高周转材料料周转次数数和延长机机具的使用用寿命，开开展内部租租赁。对不不同的周转转材料和机机具确定统统一的租赁赁单价，按按照使用时时间计算租租赁费用。4、其他形形式的发放放。根据各各自的具体体情况，工工具可实行行交旧领新新制；需用用量大占费费用少的CC类物资实实行零售发发放制，也也可实行费费用承包制制；地材进进场一次到到位，避免免倒运，验验收实行物物资人员会会同使用单单位共同验验收制，以以验收数量量作为发放放数量的方方式；低值值易耗劳保保用品实行行领用登记记制等。 第十五条条 物资发发放数量的的计定。施施技部门根根据当月施施工生产计计划，计算算出单项工工程主要材材料消耗定定额和其他他材料控制制额作为当当月发料的的依据。物物资发放手手续的办理理，不论何何种形式发发料，在发发料时都要要填写“材料发料料（调拨）单单”，注明工工点、工号号和使用部部位，钢材材、水泥注注明炉号和和批号。依依照填制的的“材料发料料（调拨）单单”作为物资资出库（场场）的核算算（结算）的的凭证。经经单位领导导特批的超超计划用料料，物资价价格的形成成由各单位位自己确定定，原则上上采取物资资的原价+物资的运运杂费+业业务提成。第五章 物物资的盘点点第十六条 物资资盘点是物物资核算的的一项重要要内容，要要加强物资资盘点工作作的组织领领导，对盘盘点中出现现的问题要要及时分析析原因进行行处理。 第第十七条 物资的的盘点方法法：1、进行库库存实物清清点并编制制库存物资资清册。清清点以“物资动态态帐”结存数量量核对实存存物资数量量、名称及及规格是否否与账面一一致，若规规格、品种种等与账面面不符，应应及时办理理“材料调整整单”，并在“材料调整整单”上注明原原因，实事事求是的填填报，经单单位领导批批准后予以以调整。物物资盘点发发现数量盈盈亏时，应应查明原因因，盈亏数数在正常范范围内要附附自然减量量计算表，经经领导批准准后，作为为记入账卡卡和处理的的依据。盈盈亏数量超超过规定的的范围，按按照隶属权权限上报审审批。盘盈盈盘亏材料料的价格按按照同类材材料的实际际成本或按按市场价格格。2、钢材、木木材和地材材要力求盘盘点清楚，如如在短时间间内不易查查清，可暂暂作估点，但但过后要检检查清楚（重重点控制点点收、发料料的准确性性，杜绝丢丢失和浪费费）。3、自行加加工自制料料具，修旧旧利用品，要要合理作价价入账，并并注明“加工”或“自制”等字样，并并及时登记记注明类别别、品种、金金额、数量量等，年终终列入修旧旧利费项目目，严禁存存有帐外料料。4、盘点时时要严格区区别工程材材料和工程程器材。5、严格编编制“库存材料料清点统计计表”，借以反反映帐物数数字是否相相符，各种种物资盘盈盈盘亏情况况，送交财财务部门一一份记账。6、物资盘盘点每半年年进行一次次，项目部部年终组织织有关人员员进行一次次库存物资资大检查。 第六章章 核算材材料差价和和运杂费第十八条 以不同同材料预算算价作为计计划价，而实际采采购价与计计划价之差差作为差价价，以实际际支付的运运杂费（含含包装费、运运费、保险险费、装卸卸费等）作作为运杂费费。 第七章 工工程物资的的列销第十九条 工程物物资的列销销是指将工工程所消耗耗的物资，按按照规定及及时、准确确地进行列列销，使物物资本身的的价值以货货币的形式式摊入核算算的对象。第二十条 物资列列销常用的的方法是填填报“材料消耗耗月报表”，月报表表必须一月月一表，不不准以材料料消耗月报报表来代替替发料单。 第二十一条条 物资资的列销方方式：1、主要材材料列销。根根据月末实实际盘点及及工程项目目进展情况况，核实“库存数”、“发出量”和“实耗量”，准确无无误后按照照工号（工工点）进行行物资列销销，不得以以领代销、以以供代销。要要根据工程程进展情况况，核实应应耗量和实实耗量，以以限（定）额额发料为依依据，以计计划部门提提供的实际际完成工程程量，分单单项工程核核算出材料料的节超，并并分析节超超原因，对对超耗用量量要制订出出切实可行行的措施。2、低值易易耗品列销销。低值易易耗品是指指使用年限限不满一年年或单位价价值低于22000元元，更换频频繁等，不不构成固定定资产的各各种物品。根根据工班领领料登记和和发料单，视视其价值的的大小采用用以下列销销方法： 一次摊摊销法：适适用于其价价值较小的的低值易耗耗品，其价价值在200元以下的的物品，可可以采用一一次性摊销销。 分期摊摊销法：根根据低值易易耗品的价价值和预计计使用期限限平均计算算每期摊销销额，适用用于价值较较大的低值值易耗品。3、周转材材料摊销。周周转材料是是指施工过过程中能够够多次使用用，并逐渐渐转移其价价值的材料料。 一次摊摊销法：指指领用时将将周转材料料的价值一一次性列入入工程成本本，适用于于单价低、耐耐用期短、易易腐易损、不不易反复周周转使用的的周转材料料。如竹夹夹板等。 分期摊摊销法：根根据周转材材料预计使使用年限，计计算其摊销销额。一般般适用于钢钢模板、脚脚手架、跳跳板、轻轨轨、枕木等等。周转材材料摊销额额（周转转材料原值值预计残值值）/预计计使用年（月月）限。 分次摊摊销法：根根据周转材材料预计使使用次数，计计列每次摊摊销额。适适用于预制制构件所需需用的定型型模板、挡挡板等。周周转材料每每使用一次次摊销额（周转材材料原值预计残值值）/预计计使用次数数。 定额摊摊销法：完完成实物工工程量和预预算规定的的周转材料料消耗定额额，计列使使用期摊销销额。适用用于各种模模板、周转转材料使用用期摊销。周周转材料使使用期摊销销额使用用期完成的的实物工程程量×单位工程程量周转材材料消耗定定额。 租赁摊摊销法：租租赁周转材材料使用期期内的摊销销额使用用期的租金金运杂费费损坏赔赔偿费抵抵押金利息息。 投资额额摊销法：按照工程程投资额确确定摊销比比例,由各各单位自定定。各单位具体体采用那种种摊销方法法，可根据据工程实际际情况确定定，一经确确定一般不不应随意变变动。在工工程物资实实际核算中中，周转材材料无论采采用那种摊摊销方法，施施工期间的的摊销数额额很难与实实际耗用价价值一致。为为使周转材材料的摊销销额与实际际消耗价值值基本平衡衡，施工单位应应在工程竣竣工和年终终时对在用用的周转材材料进行彻彻底的盘点点，根据实实耗调整已已计提的摊摊销额，以以保证工程程成本的准准确性和合合理性。在在盘点中发发现报废和和短缺应及及时办理报报废手续，填填制“物品报废废、损失清清单”，经分析析原因提出出处理意见见报主管领领导批准，并并列入周转转材料的摊摊销数额。报废、短缺缺的周转材材料应补提提的摊销额额应提摊摊销额已提摊销销额。应提摊销额额报废、短短缺周转材材料计划成成本残值。对已报废的的周转材料料和低值易易耗品，要要集中管理理，及时处处理收回残残值。4、加工自自制物资的的列销。加加工自制产产品应合理理作价，做做好点验、保保管和发放放工作，凡凡用于工程程的材料都都应依照消消耗的对象象予以列销销。凡是自己加加工砂石料料，并实行行了承包经经济责任制制，按生产产合格产品品确定其费费用的，要要根据综合合费用考虑虑确定其单单价，以实实际收到的的数量办理理点验手续续，按照使使用数量进进行列销。5、其他物物资的列销销。其他物物资的列销销，其列销销方法参照照主要材料料的列销。6、调出、让让售材料的的列销：调调出材料按按照“材料发放放（调拨）单单”方法进行行，其业务务提成作为为差价处理理；工程材材料一般不不直接对外外让售，特特殊情况遇遇到品种规规格与施工工要求不符符需要调剂剂时，可以以按调出材材料办法执执行，调剂剂进来的材材料按收入入办法执行行。第八章 物物资的节约约 第二二十二条 严格执行行废旧物品品、包装材材料的回收收利用制度度，积极推推广应用“四新”，使各种种材料得到到充分利用用。 第二二十三条 要积极开开展修旧利利废、节节约挖潜、增增收节支活活动。钢材材要积极采采用集中下下料，提高高材料利用用率；水泥泥尽量利用用散装水泥泥集中拌合合；木材要要实行集中中加工，提提高木材出出材率 。 第九章 工工程物资退退交与转场场第二十四条条 各项工程程竣工收尾尾，物资资的退交与与转场，应应在物资部部门与工班班材料员的的配合下有有条不紊地地进行，达达到工完料料清、场地地净。第二十五条条 凡工程竣竣工剩余的的废旧物资资，应退退交物资部部门管理，以以便组织修修旧利废。可继续使用的工程材料，若其它工程项目需用，则可直接转场，否则，应一律退库保管，并按新旧程度作价。 第第二十六条条 工程竣竣工转场，将工程剩剩余的材料料全部或部部分转移到到其它工点点时，移交交的物资应应编制“工程物资资移交清单单”，注明移移交物资的的名称、规规格、质量量、数量和和价值，由由物资部门门和材料员员负责登记记，双方方签认，并报财务务部门核算算成本。、第十章 工工程物资成成本结算和和材料节奖奖超罚兑现现第二十七条条 工程竣工工后要对工工点材料支支出成本进进行汇总，工工点材料消消耗单是确确定材料消消耗进入工工程成本的的原始凭证证，各领用用消耗材料料的单位负负有所耗材材料直接的的全部经济济责任，物物资人员必必须认真填填写、计算算，领用单单位认真审审核后签字字。“工点材料料消耗单”要根据平平时“材料发料料（调拨）单单”、“材料限（定定）额卡片片”、“领用材料料记录”、“材料退料料单”等为依依据 ，完完成的实物物工程量以以计划部门门验收数量量和施技部部门提供的的材料需用用量为依据据，进行分分析材料的的节超情况况，一式三三份，报成成本核算小小组审核。第二十八条条 工程物物资的使用用和管理应应实施节奖奖超罚制度度，具体的的奖罚比例例由各单位位根据各自自的具体情情况确定。原原则上奖励励额度参照照财务部、劳劳动人事部部、国家经经委关于于颁发国营营工业、交交通企业原原材料燃料料节约奖试试法（86财财工字第117号文件件）执行。罚罚款金额不不得小于超超耗或受损损物资的实实际价值。奖奖励、罚款款数额应填填写“奖励、罚罚款通知单单”，经单位位领导签字字后，送财财务部门实实施兑现。奖奖罚分配比比例有各单单位根据情情况确定。第十一章 附 则则第二十九条条 本办法作作为工程物物资核算制制度，各各单位要结结合本单位位的实际情情况制定物物资核算实实施细则。第三十条 本办法法自下发之之日起执行行，项目目部设备物物资部负责责解释。附件1物资部门材材料科目设设置为了便于物物资统计、核核算和建档档管理，物物资业务管管理科目划划分为十六六个科目：大五金（简简称“大”）：包括括：型钢、钢钢管、钢板板、铸铁件件、金属制制品等；木材（简称称“木”）：包括括：锯材、原原木、木电电杆、杉木木杆、胶合合板等；水泥（简称称“砼”）：指各各种水泥；燃料（简称称“燃”）：汽油油、柴油、附附属油、沥沥青、煤炭炭；1、 火工品（简简称“爆”）：各种种炸药、雷雷管、导火火索、导爆爆管等；2、 线上料（简简称“线”）：重轨轨、道岔及及配件连接接件、铁路路用钢梁、桥桥梁支座、各各种木枕等等；3、 水泥制品（简简称“砼制品”）：钢筋筋砼梁、枕枕、管桩、板板、电杆等等；4、 电工器材（简简称“电”）：电力力电缆、裸裸铝线、高高低压电器器、电力金金具、电工工仪表、架架空线路器器材等、不不含电杆。5、 通信器材（简简称“通”）：通信信器材、铁铁路通话机机和配件等等；6、 信号器材（简简称“号”）：信号号器材、铁铁路信号机机和配件等等；7、 地材（简称称“地”）：指地地方大堆料料，如砖、瓦瓦、灰、砂砂石、粘土土等；8、 小五金（简简称“小”）：包括括：有色金金属、下水水铸铁管、水水暖配件、建建筑五金、坚坚固件、焊焊接材料等等；9、 工具（简称称“工”）：量具具、刃具、磨磨具等，木木工、钳工工、锻工、电电工等使用用的一些小小型工具等等；10、 杂品（简称称“杂”）：玻璃璃制品、橡橡胶制品、塑塑料制品、竹竹木草柳制制品、油漆漆、容器等等其它建材材杂品；11、 工程器材（简简称“工固”）：手拉拉葫芦、钢钢板桩、轻轻轨、气体体钢瓶、大大型容器、钢钢模板、钢钢支撑、电电动加油机机、经纬仪仪、水准仪仪、测距仪仪、油罐等等；12、 防护用品（简简称“防”）：防护护服装、安安全绳带网网、防水、防防油、防毒毒、防尘等等用品、其其它防护用用品等。物资业务档档案管理标标准第一章 档案内容容1、物资业业务档案是是反映物资资从购入到到消耗全过过程的动态态业务手续续，它包含含以下几大大部分内容容：物资收发发动态过程程中的业务务凭证、单单据以及有有关技术证证件和文字字资料；物资动态态台帐；物资定期期报表；其它有关关物资业务务资料。2、物资业业务档案要要求按工点点进行整理理归档，不不得跨工点点；工程项项目建立档档案，也不不得以年限限为起止标标准建档。3、材料动动态帐要求求按工程项项目建帐，不不准许每年年更换台帐帐，每项工工程完工后后为台帐截截止归档期期限。4、报表应应按月装订订归档，综综合汇总单单位应按报报告期装订订归档；综综合汇总单单位还应包包括下属单单位的报表表、报表评评比考核情情况、汇总总稿、编制制说明等。第二章 凭证粘贴贴1、物资凭凭证应按月月分类别整整理粘贴在在物资凭凭证粘存单单上，根根据实际情情况按月或或按季进行行整理归档档。2、粘贴顺顺序要按凭凭证目录中中标明的先先后顺序进进行，如点点验单、发发料单、调调拨单、通通知单、报报损单发料依据据（上级书书面通知、领领导批件）等等。3、每类凭凭证单据要要按编号顺顺序依次粘粘贴，中间间实际发生生的缺号、重重号仅在目目录中注注明，一律律不得在粘粘贴时重新新更改原始始单据编号号。4、每类凭凭证单据要要按目录所所列类别另另起一页粘粘贴，不得得交叉、颠颠倒先后顺顺序粘贴和和混贴。5、凭证单单据粘贴要要严格控制制在物资资凭证粘存存单的黑黑线框内，黑黑线框外可可以遮盖，但但不得粘糊糊（即黑线线框外不允允许抹胶水水和浆糊），左左侧不得超超过装订线线。粘贴方方法从下至至上，也可可以从右至至左，